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Articolo sul comportamento delle banche nel contesto della ripresa finanziaria. Individuazione delle banche problematiche e misure per il loro risanamento. Cosa è successo: la versione CB

45 banche russe hanno smesso di funzionare a causa della revoca della licenza solo nel 2017. La maggior parte di queste sono piccole organizzazioni di credito, una parte significativa delle quali è stata creata per servire i progetti aziendali dei loro proprietari. Ma cosa succederà se una di queste banche negligenti diventasse un'istituzione finanziaria di importanza sistemica inclusa nella TOP 10? La revoca di una qualsiasi di loro di una licenza può rappresentare una seria minaccia per il sistema bancario del paese. In questi casi, viene utilizzata la riorganizzazione - riabilitazione finanziaria di una struttura bancaria che ha commesso errori nelle operazioni bancarie. Negli ultimi 10 anni, 35 banche russe si sono sottoposte a questa procedura. Che cos'è una riorganizzazione, a quali spese viene eseguita e come si riflette sui depositanti, sui proprietari di banche e sugli investitori?

Riorganizzazione della banca (dal latino sanatio - recupero, trattamento) è un insieme di misure (assistenza finanziaria, vendita o trasferimento di attività problematiche e rischiose ad altre persone, aumento del capitale proprio, ecc.) volte a migliorare le condizioni economiche e finanziarie di un istituto di credito, che consentono evitare il fallimento.

Ora proviamo a spiegare cos'è l'igiene in parole semplici da esempi. La riorganizzazione, infatti, sta salvando una banca dal fallimento. Il recupero finanziario, in contrasto con la revoca di una licenza, implica che la Banca Centrale () non consideri disperata la posizione dell'ente creditizio soggetto a risoluzione, o veda alcune conseguenze disastrose per l'intero sistema bancario in caso di liquidazione di questa istituzione.

Al fine di prevenire, i fondi dello Stato e di investitori privati \u200b\u200bvengono pompati nella banca, il più delle volte, in cambio delle azioni o dei beni che le appartengono.

Attualmente, la risoluzione delle grandi banche viene effettuata attraverso il Fondo per il consolidamento del settore bancario, e di quelle piccole attraverso. Oltre a mantenere a galla una determinata banca, l'obiettivo della ripresa finanziaria è quello di migliorarne la qualità mercato finanziario RF. I beni trasferiti allo Stato, di regola, vengono “ripuliti” da investimenti rischiosi e ri-privatizzati.

Video: meccanismo di risoluzione delle banche in difficoltà

Quali azioni portano alla riorganizzazione bancaria

Negli ultimi 10 anni, ci sono state tre grandi ondate di crisi bancarie in Russia, a seguito delle quali lo Stato ha dovuto ricorrere alla stabilizzazione artificiale del sistema finanziario.

2008-2009 anni. Durante questo periodo, sono scoppiate diverse grandi "bolle" azionarie mondiali, i mercati si sono ridotti in molte industrie e le banche "si sono nutrite" di esse (ad esempio, Globex, che serviva l'attività di costruzione del suo proprietario Anatoly Motylev), sono state costrette a ricorrere all'assistenza del governo.

Nel 2009 e negli anni successivi, le banche sono state riorganizzate con diversi gradi di successo. Capitale russa"," KIT Finance ", VEFK e altri. Molti esperti ritengono che le ragioni degli attuali problemi del settore bancario siano radicate proprio ai tempi della prima grande crisi, quando la Banca Centrale e la DIA non avevano ancora sufficiente esperienza nel riorganizzare le banche problematiche e attirare grandi investitori privati \u200b\u200bverso la ripresa finanziaria non era sempre ponderato.

2014-2015 anni... Dopo l'introduzione di sanzioni internazionali, anche contro il sistema bancario della Federazione Russa, è stato chiuso l'accesso a denaro a basso costo nel mercato dei capitali esteri per molti istituti di credito. Ciò ha causato la "morte" di decine di banche, altre sono state prese al seguito da "colleghi" più grandi e dallo Stato rappresentato dalla Banca Centrale e dalla DIA. Tra i maggiori recuperi iniziati in questo periodo, si segnalano NB "Trust", Uralsib, Mosoblbank, "Tavrichesky" e diversi piccoli istituti di credito, buchi finanziari in cui a volte hanno superato più volte il proprio capitale.

L'essenza di tali "buchi" è questa valore reale il patrimonio della banca è molto inferiore a quello indicato nelle segnalazioni inviate alla Banca Centrale. Ad esempio, la banca ha emesso un prestito di 100 milioni di rubli sulla sicurezza di un edificio per uffici dello stesso valore, ma in realtà questo "edificio" è un edificio fatiscente e non finito, il cui prezzo rosso è di 5 milioni.

Si scopre un "buco" nel bilancio di 95 milioni. A volte la garanzia non esiste affatto o ha valore zero. Le ragioni dei "buchi" possono essere rischiosi investimenti del denaro dei depositanti in: il reddito previsto risulta essere negativo e viene finanziato da capitale proprio, aumentando il saldo negativo.

O anche tassi di interesse elevati quando la redditività dei vecchi depositi è assicurata attraendo nuovi clienti. Prima o poi questa piramide, e allo stesso tempo il benessere della banca, finiscono.

2017 anno. NEL quest'anno il sistema bancario soffriva di una malattia fondamentalmente nuova: le banche di rilevanza sistemica, che in precedenza avevano agito da sanatori per gli istituti di credito più piccoli, erano sotto attacco. Sia Otkritie che B&N Bank sono tra le prime dieci banche russe in termini di attività.

La loro ripresa finanziaria è gestita direttamente dalla Banca Centrale, nella quale nel 2017 è stata creata un'apposita struttura per il salvataggio di tali grandi operatori di mercato - il già citato FCBS (Fondo per il Consolidamento del Settore Bancario).

La leadership della Banca Centrale della Federazione Russa non esclude che nei prossimi mesi anche alcuni altri membri dell'attività bancaria russa TOP-30 possano aver bisogno di aiuto.

Le principali ragioni che hanno portato alla necessità di riabilitare le banche:

Azioni di investimento di capitale: acquisizione di asset distressed, scommessa su asset rischiosi strumenti finanziari (ad esempio, nel 2009, molte banche hanno bruciato REPO - acquisto / vendita di titoli con l'obbligo di rivendere / riacquistare), partecipazione sconsiderata alla risoluzione di altre banche (sia Russian Capital, Otkritie e B&N Bank non hanno anche con il miglioramento dei "colleghi", sopravvalutandone le capacità).
Deflusso di fondi a causa del panico del mercato. Dopo le prime segnalazioni di problemi con la banca, i clienti cercano di chiudere i propri depositi. Nel caso di Otkritie, ciò ha portato alla perdita di quasi il 30% del capitale fisso entro 3 mesi.
Prelievo di fondi da parte del proprietario o della direzione con intenzioni fraudolente. Questo schema è stato utilizzato, in particolare, dalla precedente direzione della Banca di Mosca e della Banca "Yugra", e nella maggior parte delle altre banche problematiche tali casi si verificano in misura maggiore o minore.
Condizioni di mercato esterne o interne. Dai dati di cui sopra, possiamo vedere che ogni ondata di problemi del sistema bancario ha coinciso crisi economiche - sul mercato mondiale o russo.

Segni di problemi bancari che richiedono una riorganizzazione

NEL legge federale Il n. 127 mostra 6 ragioni che comportano l'introduzione di un'amministrazione temporanea in banca:

Ripetuti ritardi della banca sui suoi impegni di prestito negli ultimi sei mesi.
Violazione dei termini (più di 3 giorni) per il pagamento di tasse e commissioni per mancanza di fondi nei conti.
Mancato rispetto degli standard per l'entità del capitale dell'istituto di credito stabiliti dalla Banca Centrale.
Riduzione dei volumi di capitale della banca per l'anno di oltre il 20% (in caso di violazione del coefficiente di adeguatezza patrimoniale).
Violazione dello standard per il volume minimo di liquidità corrente (del 10% o più durante il mese).
Diminuzione del valore delle attività della banca al di sotto del livello del capitale autorizzato.

La legge obbliga i proprietari della banca, alla scoperta di uno dei motivi di cui sopra, a rivolgersi immediatamente alla Banca Centrale con una richiesta di riorganizzazione. Alla domanda deve essere allegato un piano di risanamento finanziario. La Banca Centrale della Federazione Russa tiene conto di questo piano o lo rifiuta, a volte modificandolo o integrandolo quando si tratta di istituti di credito di importanza sistemica.

Inoltre, la stessa Banca di Russia può avviare la procedura di riorganizzazione sulla base dei risultati delle ispezioni pianificate o non programmate delle attività dell'istituto di credito.

Ci sono anche altre situazioni. Ad esempio, nel 2010, la decisione di riorganizzare la Banca di Mosca da parte delle strutture VTB è stata presa dopo le dimissioni del sindaco della capitale Yuri Luzhkov (l'ufficio del sindaco possedeva oltre il 46% delle azioni BM), l'avvio di procedimenti penali contro la direzione della banca e l'audit dell'organizzazione finanziaria da parte della Camera dei conti.

Le forze dell'ordine hanno scoperto segni di ritiro del capitale attraverso prestiti dubbi a strutture di proprietà dei vertici della banca e uomini d'affari associati all'ufficio del sindaco.

Nel 2009, la Banca di Mosca ha emesso quasi 13 miliardi di rubli a ZAO Premier Estate per l'acquisizione di un grande appezzamento di terreno a ovest di Mosca con la compagnia della moglie dell'ex sindaco della capitale. Il pegno erano le azioni della società mutuataria per un importo di 10.000 rubli.

I miliardi nel conto Premier Estate sono stati immediatamente cancellati sotto forma di "assistenza gratuita a terzi" e la società stessa ha presto cessato il servizio del prestito. Tali casi erano tutt'altro che isolati e hanno creato un grave "buco" nella capitale della Banca di Mosca.

Come scegliere le banche per la riabilitazione

Perché le licenze vengono tolte ad alcuni istituti di credito in difficoltà, mentre ad altri vengono forniti ingenti fondi? Qual è il criterio di selezione? Ci sono due fattori principali in cui viene utilizzato il recupero finanziario:

1 La banca è di grande importanza per l'economia di un paese o di una regione specifica, oppure è una delle più grandi banche della Federazione Russa. Ne sono un esempio FC Otkritie, B&N Bank a livello della Federazione Russa, Bank of Moscow nella Russia centrale, Bank Solidarity nella regione di Samara.

Ad esempio, Otkritie è l'ottava banca privata più grande e più grande della Federazione Russa ed è inclusa nell'elenco delle organizzazioni di importanza sistemica approvate dalla Banca centrale della Federazione Russa. La sua chiusura, secondo il primo vicepresidente della Banca centrale Dmitry Tulin, potrebbe comportare rischi significativi per la stabilità del settore bancario, poiché oltre a 540 miliardi di rubli di depositi di privati \u200b\u200be 22 filiali sotto il controllo di questa banca, NB Trust e il più grande compagnia assicurativa paesi "Rosgosstrakh"

Tuttavia, nel caso di Discovery, c'era una ragione più convincente per la sua salvezza. Se non fosse stato salvato, si sarebbe prodotto un effetto domino nel settore bancario e Otkritie avrebbe trascinato con sé un gran numero di banche. Come?

Per le sue transazioni finanziarie, inclusa l'acquisizione di Rosgosstrakh non redditizia, NPF Lukoil-Garant, Trust Bank, la direzione di Otkrytie ha raccolto fondi attraverso il collocamento di obbligazioni. Le obbligazioni sono state acquistate sia da investitori privati \u200b\u200bche da varie strutture finanziarie, tra cui banche minori. Quindi queste banche hanno promesso obbligazioni con la Banca centrale sotto REPO per ottenere prestiti a breve termine.

Se non entriamo in concetti finanziari complessi, in caso di fallimento della Discovery si verificherebbe qualcosa del genere: le loro obbligazioni si deprezzerebbero, o meglio, i debiti su queste obbligazioni sarebbero cancellati. Ciò significa che le piccole banche che hanno acquistato queste obbligazioni perderebbero il capitale investito in esse. Per alcuni di loro le perdite potrebbero diventare significative, la mancanza di capitale in bilancio li priverebbe improvvisamente della licenza.

Perderebbe anche la banca centrale, che ha emesso prestiti a breve termine ad altre banche contro la sicurezza delle obbligazioni Otkrytie. E anche pubblicato in precedenza grandi somme significa per la scoperta stessa. In effetti, la Banca Centrale non aveva altre opzioni in questo caso particolare.

2 La stabilità della banca è stata scossa da fattori esterni, non da problemi interni... Una situazione simile si è verificata una volta con la Kaluga Gazenergobank, che è stata prima riorganizzata da Probusinessbank, praticamente è uscita dalla crisi, ma poi la stessa Probusinessbank "è morta", dopodiché l'istituto di credito Kaluga è passato sotto l'ala di SKB-Bank. Di conseguenza, Gazenergobank è ora abbastanza stabile in 6 regioni della Russia centrale.

Rientra nella stessa categoria il Bank Trust che, oltre alle azioni antiestetiche del suo management (secondo l'indagine, il presidente del consiglio, il direttore finanziario e altri tre manager, attraverso il prestito alle shell, ha portato a Cipro circa 15 miliardi di rubli) è diventato ostaggio del panico dei depositanti durante il periodo di forte aumento del dollaro ... Quindi, le persone in pochi giorni hanno ritirato oltre 3 miliardi di rubli, esponendo immediatamente tutti i problemi della banca con liquidità e contabilità falsa sul capitale azionario.

La decisione di riorganizzare una banca è presa dalla Banca Centrale o sulla base dei risultati delle procedure di controllo e della rendicontazione infrannuale, o su richiesta dello stesso istituto di credito - come è stato con Otkritie e B&N Bank.

Un punto importante: la riparazione viene applicata raramente se vi sono indicazioni di attività fraudolente che interessano l'attività sottostante. Ad esempio, la banca "Yugra", che era una delle trenta più grandi banche in Russia in termini di asset, era usata dai suoi proprietari come un "aspirapolvere": il denaro dei depositanti (comprese le organizzazioni governative) veniva trasferito agli affari personali dei proprietari attraverso l'emissione di prestiti deliberatamente inesigibili a società di comodo. La Banca Centrale non ha rivitalizzato la banca, definendola " piramide finanziaria».

Come funziona la riorganizzazione?

Primo: un esempio di vera guarigione, che è ancora ascoltato oggi. Nell'estate del 2017, si è saputo di gravi problemi alla Otkritie Bank. Gli eventi precedenti si sono sviluppati come segue:

2015 anno.Otkritie, la più grande banca privata della Federazione Russa, classificata all'8 ° posto nel rating della Banca centrale con un patrimonio di quasi 3 trilioni di rubli, ha rilevato la Trust Bank per la riorganizzazione, avendo ricevuto 127 miliardi di rubli dalla Banca centrale per questo scopo. Nel dicembre dello stesso anno, Otkritie FC, l'unica banca russa sotto le sanzioni, è stata in grado di attirare un prestito sindacato da un pool di investitori internazionali per $ 185 milioni. Questi fondi sono stati utilizzati per ulteriori acquisizioni.
2016 anno. Non c'erano fondi sufficienti per la riabilitazione del Trust, i proprietari di Otkrytie Bank si sono rivolti alla Banca Centrale con la richiesta di fornire ulteriori 50 miliardi di rubli. Il denaro non è stato stanziato, ma la banca non ha rivisto la sua strategia di espansione attiva.
Aprile 2017.Otkritie Bank ha avviato il processo di acquisizione di Rosgosstrakh, la principale compagnia di assicurazioni della Federazione Russa, che nel 2016 ha registrato perdite per 33 miliardi di rubli.
Maggio 2017.L'Analitical Credit Rating Agency (ACRA) ha declassato il rating della banca da BB- \u200b\u200ba B +.
Giugno 2017. Gli insider depositanti (top management della banca, ecc.) Hanno iniziato a prelevare fondi dai depositi.
Luglio 2017. ACRA ha pubblicato un altro rating in cui Otkritie è stato valutato BBB- (scarsa qualità degli attivi). Ciò ha interrotto automaticamente la capacità di lavorare con fondi di bilancio e denaro non statale fondi pensione, che ha immediatamente privato la banca di circa 100 miliardi di rubli.
Agosto 2017. Un dipendente di Alfa-Capital Management Company in una mailing list regolare per i clienti ha annunciato problemi di liquidità in quattro banche, inclusa Otkritie. Il deflusso dei depositi è diventato una valanga. In totale, dal 1 giugno al 24 agosto, gli individui hanno ritirato dalla banca circa 630 miliardi di rubli. I proprietari della banca si sono rivolti alla Banca centrale della Federazione Russa con una richiesta di supporto. Il 29 agosto, la Banca centrale ha deciso di riorganizzare Otkritie, dopo di che ha introdotto un'amministrazione temporanea, che includeva i dipendenti della Banca di Russia, VTB24 e poco prima del Fondo di consolidamento del settore bancario, che è stato costituito.

A settembre Otkrytie è stato nominato presidente del consiglio di amministrazione ex capo VTB24 Mikhail Zadornov. Allo stesso tempo, la Banca Centrale, attraverso il suddetto fondo, ha depositato 330 miliardi di rubli presso Otkritie in modo che la banca potesse facilmente regolare i conti con i depositanti.

In cambio, il 75% delle azioni di Otkrytie è stato trasferito alla direzione di FCBS. I precedenti proprietari potranno mantenere il loro 25% solo se nelle loro azioni passate non ci saranno tentativi di peggiorare deliberatamente la posizione della banca. Se necessario, sarà fornita ulteriore assistenza finanziaria dalla Banca centrale.

Dopo la riorganizzazione, secondo il presidente della Banca centrale Elvira Nabiullina, si prevede di collocare pubblicamente in borsa il pacchetto azionario dello Stato. Altre attività di FC Otkrytie sono IC Rosgosstrakh, NB TRUST, Rosgosstrakh Bank, Tochka banks, Roketbank. NPF "Lukoil-Garant", "NPF Elektroenergetiki" e "NPF RGS" continuano a funzionare come al solito, ma a seguito dei risultati della riorganizzazione cambieranno anche proprietari.

La riabilitazione della scoperta è un classico esempio di tale procedura. Un elenco completo delle misure per migliorare la condizione finanziaria delle banche è contenuto nell'articolo 189 della legge n. 127-FZ. Include:

investimenti di crisi in attività bancarie (assistenza finanziaria) da parte dei suoi proprietari, la Banca Centrale, FCBS, DIA o altre banche. In questo caso, i depositi vengono depositati sui conti di un istituto di credito problematico per un periodo di sei mesi o più al tasso di rifinanziamento della Banca centrale. Inoltre, questa categoria include un differimento dell'adempimento degli obblighi di credito della banca, la fornitura di garanzie bancarie per nuovi prestiti e rinuncia temporanea al pagamento dei dividendi. Ad esempio, fino all'ultimo momento B&N Bank è stata sostenuta finanziariamente da uno dei suoi proprietari, Mikail Shishkhanov, che vendeva beni personali e investiva nella liquidità della sua idea principale. Ora il denaro dell'FCBS viene investito in B&N Bank. Il gruppo VTB è diventato il salvatore per la Banca di Mosca, mentre le banche Globex e Svyaz-Bank sono state rilanciate da Vnesheconombank. In quasi tutti i casi, la riorganizzazione non è completa senza attirare fondi pubblici, ma ne parleremo più avanti.
vendita o trasferimento ad altri di attività in difficoltà e rischiose. Ad esempio, durante il processo di riorganizzazione, la Banca di Mosca è stata divisa in due parti, una delle quali è diventata parte di VTB24 e la seconda ha continuato la sua riabilitazione.
cambiamenti nella struttura e nei principi della gestione della banca.
aumentare il capitale proprio della banca al livello stabilito dallo standard della Banca Centrale.
altre misure per migliorare le condizioni finanziarie della banca.

Risoluzione bancaria: è buona o cattiva?

Daremo la risposta a questa domanda al Professore di Dipartimento finanza internazionale MGIMO, dottore scienze economiche - Valentin Yurievich Katasonov. Ha commentato la revoca delle licenze dalle maggiori banche russe incluse nelle prime dieci valutazioni della Banca Centrale in termini di asset.

Video: la risoluzione della banca è buona o cattiva?

Quali sono i rischi di riorganizzazione per i proprietari di banche?

La riorganizzazione porta sempre ad una rimozione almeno temporanea dei proprietari dal processo di gestione della banca e al trasferimento di tale funzione all'amministrazione temporanea. Inoltre, i proprietari sono tenuti ad accettare il trasferimento di una partecipazione nel capitale autorizzato in cambio di assistenza finanziaria (in casi particolarmente gravi - ad esempio, quando gli attuali proprietari non contattano la Banca centrale e la situazione continua a deteriorarsi - i beni vengono sequestrati senza il loro consenso).

Nella maggior parte dei casi, ciò porta al fatto che dopo la fine del processo di riabilitazione della banca, diventa una filiale della società di sanatorio (o lo stato diventa il proprietario principale, se la Banca centrale o la DIA sono state coinvolte nella riabilitazione).

Inoltre, il recupero finanziario della banca per il suo proprietario può comportare le seguenti conseguenze:

Modifica della struttura gestionale, numero di filiali, numero di impiegati bancari.
Se la riabilitazione fallisce, il proprietario è obbligato ad avviare una procedura fallimentare.

Le conseguenze della risoluzione bancaria per i depositanti

Per i depositanti, la riorganizzazione è sempre preferibile alla revoca della licenza. La riabilitazione della banca viene effettuata principalmente nel loro interesse. Nel processo di riabilitazione, conti e depositi vengono serviti nel regime precedente, non vengono imposte restrizioni ai prelievi i soldi dai conti (se la banca cerca di limitare i diritti dei depositanti, è necessario presentare immediatamente reclamo alla Banca centrale).

Anche quando il proprietario cambia, e questo è più spesso il caso durante la riorganizzazione, continuano a funzionare gli accordi tra la banca e la clientela, così come le precedenti condizioni per depositi e prestiti (se gli accordi non prevedono il loro cambiamento).

Una spiacevole conseguenza delle informazioni sui problemi della banca e l'inizio della procedura di recupero finanziario di solito diventa panico: i depositanti stanno cercando di trasferire i loro fondi ad altri istituti di credito.

Tuttavia, se sopravvivi a questi giorni e settimane psicologicamente scomodi, allora in futuro la riorganizzazione può portare i suoi vantaggi: spesso, per aumentare la liquidità, l'amministrazione imposta tassi aumentati sui depositi per mantenere esistenti e attirare nuovi clienti.

La ripresa finanziaria non li riguarda: rimangono comunque protetti dalla DIA.

Le conseguenze della risoluzione bancaria per i mutuatari

Per i mutuatari in buona fede, la risoluzione non apporta alcun cambiamento nello stato o nei termini del contratto. Ma i clienti con prestiti scaduti potrebbero dover affrontare un approccio più rigoroso della banca al recupero crediti.

Uno dei risultati del successo della ripresa finanziaria è una significativa riduzione del volume dei crediti inesigibili nel portafoglio della banca. Pertanto, i debiti problematici vengono spesso venduti in lotti e, se sei in debito con un prestito, non dovresti aspettarti nulla di particolarmente piacevole in caso di riorganizzazione della tua banca.

I mutuatari di Trust Bank, ad esempio, probabilmente lo confermeranno: la quota di prestiti "inesigibili" in questa banca ha superato il 43% a metà del 2016 e le persone che non pagano in tempo stanno ancora tremando.

Le conseguenze della riorganizzazione bancaria per le persone giuridiche e i singoli imprenditori

Considerando che oggi, quando si revoca una licenza a una banca, le persone giuridiche sono le principali vittime, poiché i loro conti non sono assicurati, la riorganizzazione per loro è come una manna dal cielo. C'è la possibilità di "mettere le uova in cesti diversi" o passare alla gestione della liquidità in un'altra banca. Inoltre, nel processo di ripresa finanziaria, la banca cerca di essere il più fedele possibile ai restanti clienti e offre loro di più condizioni vantaggiose.

Per i singoli imprenditori che hanno lo stesso status di un individuo in termini di assicurazione sui depositi, la revoca della licenza è terribile solo se i saldi dei conti superano 1,4 milioni. Ma anche per i singoli imprenditori “non turnover”, la cessazione del lavoro della banca comporta la necessità di attendere il risarcimento dalla DIA, e questo è in realtà il ritiro del capitale circolante dall'attività per diversi mesi. Pertanto, la riorganizzazione è più redditizia per chiunque imprenditori individuali.

Come lo Stato partecipa alla risoluzione bancaria

Si è già detto sopra che solo la Banca Centrale può prendere una decisione sulla riorganizzazione bancaria. Fino alla metà del 2017, l'ulteriore partecipazione dello Stato al processo di recupero finanziario potrebbe avvenire in due modi: con la partecipazione diretta di rappresentanti della Banca di Russia e anche attraverso l'Agenzia di assicurazione dei depositi (DIA).

In entrambi i casi, i fondi delle riserve della Banca centrale della Federazione Russa sono stati assegnati per l'assistenza finanziaria alla banca problematica, solo la Banca centrale ha inviato direttamente denaro e la DIA ha ricevuto un prestito per condizioni preferenzialiconsegnandoli a un istituto igienizzato per un periodo massimo di 10 anni.

Successivamente, i predetti enti hanno trasferito l'organizzazione creditizia "alla cura" degli investitori. Sebbene ci siano anche casi isolati di pieno sostegno alla riorganizzazione della DIA, ad esempio in relazione alla banca Rossiyskiy Kapital, che l'Agenzia ha preso sotto la sua ala nel 2009, e ora la utilizza come banca di sanatorio.

Per riorganizzare le banche di rilevanza sistemica, nel maggio 2017 è stato creato il Fondo di consolidamento del settore bancario con un capitale autorizzato di 1,5 miliardi di rubli. È un organo di supervisione del governo completamente controllato dalla Banca centrale attraverso uno dei suoi divisioni separate... Utilizzando l'FCBS, la Banca di Russia fornisce direttamente fondi statali a banche di importanza sistemica.

Le opinioni degli esperti sulla creazione di una nuova istituzione di regolamentazione statale del settore bancario sono state divise. Alcuni notano il maggiore coinvolgimento dello Stato nel processo di gestione sistema finanziario (il che significa un aumento dell'affidabilità di questo sistema), altri mettono in guardia contro un eccessivo controllo statale del settore e, a loro avviso, vantaggi ingiustificati per le banche dalla TOP-10.

In un modo o nell'altro, dopo il completamento della riorganizzazione di Otkritie e B&N Bank, la quota di proprietà statale nel settore bancario supererà il 57%. Se consideriamo il volume dei depositi dei privati, la quota delle banche con una partecipazione statale dominante rappresenterà quasi il 69%.

Il comproprietario di Promsvyazbank (un altro potenziale candidato per una riorganizzazione anticipata) Dmitry Ananyev chiama direttamente questo processo "nazionalizzazione delle grandi banche private" e osserva che le "garanzie statali" per le banche più grandi possono diventare un incentivo per comportamenti gestionali irresponsabili (qual è il punto di sforzarsi se succede qualcosa alla Banca centrale tapperà il "buco finanziario"?), così come per spremere dal mercato banchieri eccessivamente intrattabili.

A sua volta, il primo vicepresidente della Banca centrale Dmitry Tulin assicura che l'FCBS è solo uno strumento "per prevenire la destabilizzazione finanziaria a livello macro" e non un modo per ridurre il numero di banche nella Federazione Russa a 50-100 più grandi.

Chi paga per la risoluzione bancaria

Secondo l'agenzia di rating Fitch, solo negli ultimi 4 anni la Banca di Russia ha stanziato circa 2,7 trilioni di rubli per la ripresa finanziaria. Prima di Otkritie e B&N Bank, i fondi più seri furono investiti nella riorganizzazione della Banca di Mosca (294 miliardi di rubli), NB Trust (157 miliardi di rubli), KIT Finance (135 miliardi di rubli), Svyaz-Bank (125 miliardi di rubli). . strofinare).

Tuttavia, nel 2017, questi numeri saranno chiaramente coperti. Secondo le informazioni preliminari della Banca centrale della Federazione Russa, il recupero finanziario di due giocatori dalla TOP-10 richiederà almeno 800 miliardi di rubli; sono state anche annunciate cifre precedenti oltre un trilione di rubli.

Indipendentemente dalle fonti formali aiuto finanziario banche, se parliamo di sanatori - istituti di credito con partecipazione statale, o della Banca centrale, la riabilitazione delle banche viene sempre pagata a spese dei contribuenti o dei depositanti.

Le entrate della Banca centrale della Federazione Russa sono principalmente emissioni (denaro stampato) e fondi del bilancio statale (cioè contribuenti). Quando la lotta all'inflazione viene proclamata come compito principale dello Stato, le possibilità della stampa sono limitate, quindi l'enfasi è sui fondi di bilancio, così come sui soldi delle riserve statali (Fondo nazionale di previdenza sociale, Fondo di riserva). Le entrate delle banche con partecipazione statale sono per lo più fondi provenienti da depositi, nonché denaro depositato su conti di organizzazioni, in larga misura - budget.

Tuttavia, questo non è altro che i fondi degli stessi depositanti, inizialmente inclusi nei tassi di interesse aumentati sui prestiti e sui depositi ridotti. Se una banca privata funge da sanatorio, a volte vengono utilizzati fondi di società appartenenti ai gruppi finanziari e industriali del proprietario.

Il Fondo per il consolidamento del settore bancario riceve fondi tramite la vendita delle proprie azioni. Poiché l'FKBS è in realtà parte integrante della struttura della Banca centrale, alcuni esperti chiamano tale schema "commercio aereo" e notano che i fondi vengono convogliati attraverso questa istituzione per la riabilitazione. fondo di riserva, budget statale e riserve della Banca Centrale.

Conclusione

Riassumendo, possiamo dire che la riabilitazione del problema istituzioni finanziarie garantisce la stabilità del sistema bancario, ma questa garanzia è dovuta principalmente a depositanti di altre banche e contribuenti.

Ma i proprietari delle banche sanzionate, come sempre, rimangono impuniti.

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Sviluppo di un piano di ripresa finanziaria per la banca

Lo sviluppo di tale piano è regolato principalmente nel documento della Banca Centrale "Raccomandazioni metodologiche per l'elaborazione dei piani di risanamento da parte degli istituti di credito" (lettera del 30 aprile 1997 n. 443). Secondo queste raccomandazioni, il piano di riabilitazione dovrebbe includere tre parti.

Parte 1. Valutazione della situazione in banca

Questa parte del documento, che occupa una quantità di spazio sproporzionata, dovrebbe contenere un'ampia varietà di informazioni sulla banca.

1. Tale informazione Generale, come: informazioni di identificazione (nome ufficiale completo della banca; indirizzo postale e indirizzo legale); numeri e date di licenza; tipi di licenze e un elenco delle operazioni in corso; il nome della TU Banca Centrale che controlla le attività della banca; codici statistici, fiscali e di altro tipo; BIK, numero del conto corrispondente nella divisione Bank of Russia; ubicazione e numero di sottoconti corrispondenti di filiali; cognomi, nomi e patronimici, telefoni, fax di membri degli organi di amministrazione della banca.

2. Inoltre, informazioni generali sullo stato della banca, i suoi partecipanti e il capitale: forma organizzativa e giuridica della banca; struttura organizzativa; succursali, uffici di rappresentanza, filiali e organizzazioni dipendenti (i loro indirizzi legali e postali, telefoni e fax, caratteristiche delle loro attività); elenco dei partecipanti che possiedono più del 5% del capitale autorizzato della banca (i loro indirizzi postali, telefoni e fax, inoltre - informazioni su ciascun partecipante che possiede più del 20% del capitale autorizzato); numero di partecipanti (suddiviso in gruppi di legali e individui, per residenti e non residenti, nonché dipendenti di banca) e la quota di ciascuno dei gruppi nella società di gestione; partecipazione della banca in capitale autorizzato controllate e affiliate, Altre organizzazioni, holding e gruppi finanziari e industriali (importi e percentuali di partecipazione), caratteristiche delle attività di tutti questi persone giuridiche.

3. Descrizione della struttura degli organi di governo e delle caratteristiche dei membri degli organi esecutivi della banca (cognome, nome, patronimico, età, istruzione e qualifiche, le precedenti tre posizioni e luoghi di lavoro, durata del lavoro in ciascuna posizione, durata del lavoro in questa banca, partecipazione al capitale sociale della banca).

4. Caratteristiche del personale della banca (il numero totale di dipendenti, incluso il team di gestione, dipendenti direttamente impiegati bancario, personale di servizio) e informazioni sui costi del personale (retribuzione mensile media effettiva per l'anno scorso e altre spese simili).

5. Informazioni generali sul revisore della banca (nome della società di revisione o del revisore, numero di licenza e data).

6. Analisi del ruolo e dell'importanza della banca nell'economia della regione (RF), comprese questioni come la situazione del mercato servizi bancari nella regione della banca, la cerchia della sua clientela, le operazioni che svolge, le possibili conseguenze del fallimento della banca per il sistema bancario della regione (paese).

7. Dichiarazione delle ragioni delle difficoltà finanziarie della banca e indicazione delle dinamiche del suo sviluppo. I motivi dovrebbero essere indicati nel modo più specifico possibile (condurre un risky politica del credito; politica dei tassi di interesse insoddisfacente, ad es. attrazione di risorse a un tasso di interesse superiore al loro collocamento; posizione finanziaria insoddisfacente dei debitori della banca; deviazione di fondi verso proprietà immobiliari e altre attività che non generano reddito; scarsa qualità della gestione; altri).

Per dimostrare le dinamiche di sviluppo della banca, vengono presentati i bilanci annuali degli ultimi cinque anni (se la banca esiste da meno di cinque anni, allora per tutti gli anni della sua attività).

8. Hai bisogno di informazioni dettagliate sulle condizioni finanziarie della banca. Dovrebbe includere un volume gigantesco di reportistica prevista nella sezione 6 dell'Istruzione n. 84 della Banca Centrale (oltre alle relazioni periodiche).

Parte 2. Misure volte a migliorare la banca

Lo scopo di tali misure è riportare il capitale proprio della banca al livello al quale saranno rispettati gli standard economici obbligatori, riportando così la banca a un funzionamento normale e stabile. Qui è necessario riflettere in modo specifico questioni come:

1) modalità, misure e condizioni per la partecipazione dei soci (azionisti) e di terzi al risanamento finanziario della banca;

2) riduzione delle spese, anche dovuta a: riduzione del numero del personale; ridurre le spese aziendali; rifiuto di linee di business non redditizie; chiusura, vendita di filiali non redditizie e uffici di rappresentanza; diminuzione delle spese per interessi. Analizzare i risparmi sui costi complessivi (media mensile negli ultimi 12 mesi);

3) fonti di reddito aggiuntivo (modalità di sviluppo del business);

4) le possibilità e le modalità di vendita di proprietà e altri beni;

5) altre misure, tra le quali possono essere, ad esempio: la modifica della struttura interna della banca, comprese le strutture gestionali; aumentare l'affidabilità del controllo interno; utilizzo di meccanismi speciali per garantire la restituzione dei fondi (compensazione, cessione di crediti, avvio di fallimento di debitori, ecc.); coinvolgimento di organizzazioni terze con opportune licenze nella gestione delle attività e passività della banca.

Devono essere designati esecutori responsabili, date di calendario, fasi di attuazione di tutte le attività pianificate, nonché la redditività che devono garantire.

Parte 3. Risultati dell'igiene

I risultati della riabilitazione finanziaria della banca sono gli indicatori indicativi previsti: alla fine di ogni trimestre durante il periodo di risanamento finanziario; al momento del completamento della riabilitazione. Si tratta di indicatori che riflettono: le dinamiche di compliance della banca agli standard cogenti; variazione del volume del capitale proprio della banca; variazione dell'importo degli importi non pagati puntualmente dalla banca a causa della mancanza di fondi sui conti di corrispondenza.

Sviluppare un piano di bonifica di qualità non è facile; una buona conoscenza dei documenti che guideranno i dipendenti dell'Amministrazione tecnica della Banca di Russia, i cui poteri includono la valutazione della qualità di tale piano e l'approvazione dello stesso (vedi sotto), può aiutare in modo significativo gli specialisti della banca in questo lavoro.

Amministrazione provvisoria per la gestione di una banca problematica

Come già notato all'inizio di questo capitolo, una delle misure per prevenire il fallimento di una banca potrebbe essere la nomina di un'amministrazione temporanea, che gestirà la banca per un certo periodo (potrebbe esserci anche un'amministrazione temporanea assegnata a una banca la cui licenza è stata revocata, ma questo caso non è qui considerato). I regolamenti sull'amministrazione provvisoria per la gestione di una banca problematica sono contenuti nelle leggi "Sulla banca centrale della Federazione Russa" e "Sull'insolvenza ... di un istituto di credito", nonché nel Regolamento della Banca centrale "sull'amministrazione provvisoria per la gestione di un istituto di credito" del 26 novembre 2003 n. 241-P (Il regolamento riproduce in gran parte le norme delle leggi citate).

Dalla legge "Sulla banca centrale della Federazione russa"

In caso di mancato rispetto, entro il termine stabilito dalla Banca di Russia, le istruzioni della Banca di Russia per eliminare la violazione identificata nelle attività dell'istituto di credito, nonché se tali violazioni o le operazioni o le transazioni eseguite dall'istituto di credito ... creassero una minaccia reale agli interessi dei suoi creditori (depositanti), la Banca La Russia ha il diritto:

2) richiesta dell'ente creditizio: di adottare misure per il recupero finanziario dell'ente creditizio, compresa la modifica della struttura delle sue attività; sostituire i responsabili dell'ente creditizio ... riorganizzare l'ente creditizio;

5) nominare un'amministrazione temporanea per gestire l'istituto di credito per un periodo massimo di sei mesi. La procedura per la nomina e l'attività dell'amministrazione provvisoria è stabilita dalle leggi federali ed emanate in conformità ad esse. regolamenti Banca di Russia;

7) proporre ai fondatori (partecipanti) dell'istituto di credito che, autonomamente o in virtù di un accordo esistente tra loro, o della partecipazione reciproca al capitale, o di altre modalità di interazione diretta o indiretta, hanno la possibilità di influenzare le decisioni prese dagli organi di gestione dell'istituto di credito, di intraprendere azioni finalizzate aumentare fondi propri (capitale) di un ente creditizio di dimensioni tali da garantire il rispetto dei coefficienti obbligatori.

Arte. 75. La Banca di Russia ... analizza le attività degli istituti di credito (gruppi bancari) al fine di identificare situazioni che minacciano i legittimi interessi dei loro depositanti e creditori, la stabilità del sistema bancario della Federazione Russa.

In tali situazioni, la Banca di Russia ha il diritto di adottare le misure previste dall'art. 74 della presente Legge, nonché dalla decisione del Consiglio di Amministrazione di adottare misure per il recupero finanziario dell'istituto di credito.

Le questioni dell'amministrazione provvisoria sono disciplinate in modo molto più dettagliato nella seconda delle leggi citate.

Dalla legge "sull'insolvenza (fallimento) degli istituti di credito"

Arte. 16. Amministrazione provvisoria

1. L'Amministrazione provvisoria è un organo direttivo speciale di un istituto di credito (CO) nominato dalla Banca di Russia secondo le modalità prescritte da questa ... Legge e regolamenti della Banca di Russia.

2. L'Amministrazione provvisoria agirà in conformità con la presente ... Legge, altre leggi federali e regolamenti della Banca di Russia.

3. Durante il periodo di attività dell'amministrazione provvisoria, i poteri degli organi esecutivi dei KO mediante un atto della Banca di Russia sulla nomina di un'amministrazione provvisoria possono essere limitati o sospesi nei modi e alle condizioni stabilite nella presente ... Legge.

Arte. 18. Periodo di validità dell'amministrazione provvisoria 1. L'amministrazione provvisoria è nominata ... per un periodo non superiore a 6 mesi. 3. Se entro la fine del periodo dell'amministrazione temporanea stabilita in questa legge ... sussistono ancora motivi per la sua nomina come previsto dalla presente legge ..., l'amministrazione temporanea invierà una petizione alla Banca di Russia per revocare la licenza dal KO ...

Arte. 19. Capo dell'amministrazione provvisoria

1. Un dipendente della Banca di Russia è nominato capo dell'amministrazione provvisoria ...

2. La composizione dell'amministrazione provvisoria è determinata dall'ordine della Banca di Russia. Il capo dell'amministrazione provvisoria distribuisce le responsabilità tra i membri dell'amministrazione provvisoria ed è responsabile delle sue attività. L'amministrazione temporanea, in accordo con l'ente statale "Agenzia di assicurazione dei depositi" ... può includere i suoi dipendenti.

3. Il capo dell'amministrazione temporanea, in caso di sospensione dei poteri degli organi esecutivi del KO, agisce per conto del KO senza procura.

Arte. 21. Funzioni dell'amministrazione provvisoria in caso di limitazione dei poteri degli organi esecutivi di KO

1. In caso di limitazione dei poteri degli organi esecutivi dei KO, l'amministrazione temporanea svolge le seguenti funzioni:

Conduce un'indagine sulla CO;

Partecipa allo sviluppo di misure per il recupero finanziario dei KO e ne controlla l'attuazione;

Controlla lo smaltimento della proprietà del KO entro i limiti stabiliti in questo articolo;

Riceve dagli organi direttivi del KO le informazioni e i documenti necessari riguardanti le attività del KO;

Dà il consenso alle operazioni specificate nella clausola 3 del presente articolo da parte degli organi di gestione dei KO;

Si applica alla Banca di Russia con una petizione per sospendere i poteri degli organi direttivi dei KO se si oppongono all'esecuzione delle funzioni dell'amministrazione temporanea o se è necessario attuare misure per prevenire il fallimento dei KO.

3. Gli organi direttivi dei KO possono concludere operazioni solo con il consenso dell'amministrazione provvisoria:

Relativo alla trasmissione immobiliare CO in affitto, in pegno, con la sua introduzione come contributo al codice penale di terzi, nonché con la disposizione di tali beni in modo diverso;

Associato alla cessione di altri beni di KO, il cui valore contabile è superiore all'1% valore contabile beni di KO, anche con la ricezione e l'emissione di prestiti e prestiti, il rilascio di garanzie e fideiussioni, la cessione di crediti, il trasferimento e la remissione di debiti, la novazione, il risarcimento, nonché presso l'istituto di fiducia;

Con persone interessate o affiliate a una CR, o con persone rispetto alle quali la CR è parte interessata, o con persone rispetto alle quali la CR ha la capacità, direttamente o indirettamente ... di influenzare in modo significativo le decisioni prese dai loro organi direttivi, o con persone che hanno la capacità, direttamente o indirettamente ... di influenzare in modo significativo le decisioni prese dagli organi di gestione del KO.

Arte. 22. Funzioni dell'amministrazione provvisoria in caso di sospensione dei poteri degli organi esecutivi di KO

1. In caso di sospensione dei poteri degli organi esecutivi del KO, l'amministrazione temporanea svolge le seguenti funzioni:

Esegue i poteri degli organi esecutivi del KO;

Conduce un'indagine sulla CO;

Stabilisce l'esistenza dei motivi di revoca della licenza ... previsti dall'art. 20 ... Legge sulle banche e l'attività bancaria;

Sviluppa misure per il recupero finanziario dei KO, organizza e controlla la loro attuazione;

Adotta misure per garantire la sicurezza della proprietà e della documentazione del KO;

Stabilisce i creditori dei KO e l'importo dei loro crediti monetari;

Adotta misure per riscuotere debiti nei confronti di KO;

Si rivolge alla Banca di Russia con una petizione per l'introduzione di una moratoria sulla soddisfazione dei crediti dei creditori dei KO;

Altre funzioni in conformità con le leggi federali.

2. Nello svolgimento delle funzioni specificate al paragrafo 1 ..., l'amministrazione provvisoria:

Riceve dal manager, da altri dipendenti del KO, nonché da altre persone, le informazioni e i documenti necessari riguardanti le attività del KO;

Presenta reclami per conto dei KO a tribunali di giurisdizione generale, tribunali arbitrali e tribunali arbitrali;

Nomina rappresentanti dell'amministrazione temporanea presso le filiali di KO, nonché negli organi di governo delle sue controllate;

Coordina le decisioni del consiglio di amministrazione (consiglio di sorveglianza) del KO o dell'assemblea generale dei suoi ... partecipanti, ad eccezione delle decisioni sulla conclusione delle operazioni previste dal paragrafo 3 del presente articolo;

Ha il diritto di sospendere dal lavoro i membri degli organi esecutivi dei KO (esonerarli dal loro incarico) e di sospendere il pagamento degli stipendi .___________________

Ha il diritto di convocare una riunione ... di partecipanti KO secondo le modalità previste dalle leggi federali;

Ha il diritto di adire il tribunale per conto del KO con la richiesta di assicurare alla giustizia i membri del consiglio di amministrazione (consiglio di sorveglianza) ... dell'unico organo esecutivo ... (direttore, CEO) e / o membri dell'organo esecutivo collegiale del KO (consiglio, direzione), se le loro azioni colpevoli (inazione) dell'istituto di credito hanno causato perdite per l'importo delle perdite causate, a meno che altre ragioni e l'importo della responsabilità non siano stabiliti dalle leggi federali;

Ricorsi per conto di una CO a un tribunale o un tribunale arbitrale con l'obbligo di riconoscere le operazioni effettuate da un istituto di credito entro tre anni prima della nomina di un'amministrazione provvisoria come non valide se tali operazioni soddisfano i criteri di invalidità delle operazioni di cui all'art. 28 di questa ... Legge;

Ha accesso senza ostacoli a tutti i locali KO;

Ha il diritto di sigillare i locali di KO, se necessario.

3. L'amministrazione provvisoria ha il diritto solo con il consenso del consiglio di amministrazione (consiglio di sorveglianza) del KO o dell'assemblea generale dei suoi ... partecipanti nell'ambito delle loro competenze stabilite dalle leggi federali e dai documenti costitutivi del KO, di effettuare operazioni relative a:

Con il trasferimento di beni immobili di KO in affitto, un pegno, con la sua introduzione come contributo al codice penale di terzi, nonché con la disposizione di tali beni in modo diverso;

Con la cessione di altri beni del KO, il cui valore contabile è superiore al 5% del valore contabile dei beni del KO, inclusi il ricevimento e l'emissione di prestiti e prestiti, il rilascio di garanzie e fideiussioni, la cessione di crediti, il trasferimento e la remissione di debiti, novazione, risarcimento, nonché istituto di fiducia.

4. Consiglio di amministrazione (consiglio di sorveglianza) di KO o incontro generale dei suoi ... partecipanti, nei limiti delle loro competenze stabilite dalle leggi federali e dai documenti costitutivi, il KO ha il diritto di espandere i poteri dell'amministrazione temporanea per gestire i beni del KO.

Arte. 23. Conseguenze della sospensione dei poteri degli organi esecutivi dei KO per il periodo di amministrazione temporanea

1. In caso di sospensione dei poteri degli organi esecutivi dei KO per il periodo di attività dell'amministrazione temporanea:

Gli organi esecutivi di un KO non sono autorizzati a prendere decisioni su questioni di loro competenza nelle leggi federali e nei documenti costitutivi di un KO;

Le decisioni di altri organi direttivi di KO entrano in vigore previo accordo con l'amministrazione temporanea.

2. In caso di sospensione dei poteri per il periodo di attività dell'amministrazione temporanea, entro e non oltre il giorno successivo al giorno di nomina dell'amministrazione temporanea, gli organi esecutivi del KO sono tenuti a trasferirgli i sigilli e timbri del KO, ed entro il termine concordato con l'amministrazione temporanea - contabilità e altra documentazione, materiale e altri valori KO.

3. L'ostruzione da parte di dirigenti, altri dipendenti di KO e altre persone a svolgere le funzioni di un'amministrazione temporanea (inclusa l'ostruzione all'accesso ai locali dei KO, l'accesso ai suoi documenti e ad altri mezzi di comunicazione, rifiuto di trasferire documenti, sigilli) è la base per l'utilizzo da parte della Banca di Russia l'ordine di sorveglianza delle misure previste dal diritto federale e comporta anche la responsabilità secondo il diritto federale.

4. Nel caso in cui i poteri degli organi esecutivi di un KO siano sospesi per il periodo di attività dell'amministrazione temporanea, l'unico organo esecutivo di un KO, che aveva il diritto di agire per conto del KO senza procura prima della nomina di un'amministrazione temporanea, ha il diritto di rappresentare i propri interessi in un tribunale arbitrale in appello contro la decisione della Banca di Russia sulla nomina di un'amministrazione temporanea. ...

Arte. 26. Moratoria sulla soddisfazione dei crediti dei creditori di KO

1. In caso di sospensione dei poteri degli organi esecutivi del KO e in presenza dei motivi previsti al sub. 1 p. 1 dell'art. 17 di questa ... Legge, la Banca di Russia ha il diritto di imporre una moratoria sulla soddisfazione dei crediti dei creditori dei KO ... per un periodo non superiore a 3 mesi.

La suddetta moratoria si applica agli obblighi monetari e agli obblighi di adempimento dei pagamenti obbligatori sorti prima della nomina di un'amministrazione temporanea.

Arte. 27. Rifiuto di eseguire l'accordo KO

Il capo dell'amministrazione temporanea, in caso di sospensione dei poteri degli organi esecutivi di KO dal momento della nomina dell'amministrazione temporanea, ha il diritto di rifiutare l'esecuzione dell'accordo di KO secondo le modalità previste dalla ... Legge "Insolvenza (Fallimento)"

Arte. 28. Invalidità delle transazioni KO

1. Una transazione KO da essa effettuata prima della nomina di un'amministrazione provvisoria può essere riconosciuta invalida da un tribunale o da un tribunale arbitrale su richiesta del capo dell'amministrazione provvisoria per i motivi previsti dalla legge federale.

2. Un'operazione effettuata da un ente creditizio nei 3 anni precedenti la nomina di un'amministrazione temporanea può essere dichiarata non valida da un tribunale o da un tribunale arbitrale su richiesta del capo dell'amministrazione temporanea o di un creditore dell'ente creditizio nei casi in cui il prezzo di detta operazione e altre condizioni siano significativamente peggiori per l'ente creditizio. diverso dal prezzo e da altre condizioni alle quali vengono effettuate operazioni simili in circostanze comparabili.

Arte. 29. Spese dell'amministrazione provvisoria

Le spese dell'amministrazione provvisoria relative alle sue attività sono coperte dal KO.

La stima dei costi dell'amministrazione provvisoria è approvata dalla Banca di Russia.

Arte. 30. Rapporto dell'amministrazione provvisoria

L'amministrazione provvisoria riferisce alla Banca di Russia secondo le modalità prescritte dai regolamenti della Banca di Russia.

Arte. 31. Cessazione delle attività dell'amministrazione provvisoria

1. La Banca di Russia decide di interrompere le attività dell'amministrazione provvisoria:

In caso di eliminazione dei motivi che sono serviti da base per la sua nomina;

Dopo che il tribunale arbitrale ha preso una decisione sulla dichiarazione di fallimento del KO e sull'apertura della procedura fallimentare (approvazione del commissario fallimentare) o l'entrata in vigore della decisione tribunale arbitrale su nomina di un liquidatore;

Per altri motivi previsti dalla presente ... Legge e regolamenti della Banca di Russia.

2. Nel caso in cui il KO venga dichiarato fallito o venga adottata una decisione sulla liquidazione coatta, l'amministrazione temporanea entro e non oltre 3 giorni dalla data dell'arbitrato

il tribunale della decisione sulla dichiarazione di fallimento del KO e sull'apertura della procedura fallimentare (approvazione del commissario fallimentare) o la data di entrata in vigore della decisione del tribunale arbitrale sulla nomina del liquidatore è obbligato a trasferire a lui i sigilli e i ceppi del KO, ed entro un periodo non superiore a 10 giorni - la contabilità e altra documentazione, compreso il registro dei crediti dei creditori della CR, i valori materiali e altri della CR, accettata dagli organi esecutivi della CR in conformità con la clausola 2 dell'art. 23 di questa ... Legge.

La procedura per la cessazione delle attività dell'amministrazione provvisoria è stabilita nei regolamenti della Banca di Russia.

3. La cessazione dall'attività dell'amministrazione temporanea per eliminazione dei motivi che hanno fatto da base alla sua nomina, comporta il ripristino dei poteri degli organi esecutivi del KO.

I poteri dei capi dei KO che erano stati sospesi dall'esercizio delle loro funzioni per il periodo di attività dell'amministrazione temporanea sono ripristinati dopo la cessazione delle attività dell'amministrazione temporanea, a meno che i capi del KO non siano liberati da loro in conformità con la legislazione della Federazione Russa sul lavoro. ______________________________________

È inoltre necessario tenere presente una serie di requisiti assenti dalle leggi, ma inclusi nel Regolamento della Banca Centrale n. 241. Si tratta di requisiti individuali contenuti nei seguenti capitoli del Regolamento: Capitolo 1. Disposizioni generali; Capitolo 3. Procedura per la nomina di un'amministrazione temporanea; Capitolo 4. Composizione dell'amministrazione provvisoria; Capitolo 8. Condizioni di lavoro e attrezzatura tecnica dell'amministrazione temporanea; Capitolo 9. Procedura per l'inizio dei lavori dell'amministrazione temporanea; Capitolo 11. Rappresentante dell'amministrazione provvisoria; Capitolo 12. Accettazione e trasferimento dei sigilli (timbri) di un istituto di credito. Produzione e uso del sigillo dell'amministrazione provvisoria; Capitolo 13. Accettazione e trasmissione di documenti di un istituto di credito; Capitolo 14. Revisione di banconote, monete e altri oggetti di valore di un istituto di credito. Inventario delle immobilizzazioni e dei beni materiali dell'ente creditizio; Capitolo 15. Specifiche per la firma e l'accettazione per l'esecuzione dei documenti di un istituto di credito; Capitolo 16, Presentazione di carte campione e firmate; Capitolo 17. Esecuzione di documenti per un istituto di credito per condurre operazioni nel corso di attività professionale sul mercato dei valori mobiliari; Capitolo 18. Spese dell'amministrazione provvisoria; Capitolo 21. Cessazione dell'amministrazione temporanea; Capitolo 22. Ripristino dei poteri degli organi esecutivi dell'istituto di credito, nonché nell'appendice 2 del Regolamento "Elenco dei documenti dell'ente creditizio soggetti ad accettazione e trasferimento in caso di nomina di un'amministrazione provvisoria e cessazione delle sue attività".

Considerazione del piano di riabilitazione

presso l'ufficio territoriale della Banca di Russia

La procedura per la revisione dei piani di risoluzione presentati dalle banche dal TSB è stabilita nella sezione 5 dell'istruzione n. 84 e nell'ordinanza n. 18-U del 13 novembre 1997, contenente "Raccomandazioni metodologiche sulla procedura per la valutazione delle misure di recupero finanziario (piani di riorganizzazione) di un istituto di credito". Questa complessa procedura è costituita dai seguenti punti.

Aspetto procedurale della revisione del piano di risoluzione

1. Il piano deve contenere un pacchetto completo di documenti in conformità con la lettera della Banca di Russia "Raccomandazioni metodologiche per la preparazione di piani di riorganizzazione da parte degli istituti di credito" del 30 aprile 1997 n. 443. Se il pacchetto presentato

i documenti non corrispondono requisiti stabiliti, quindi la TU Central Bank ha il diritto di richiedere alla banca di adeguarla a tali requisiti.

TU ha il diritto di richiedere alla banca di presentare relazione di revisione sulla realtà del piano. Se nel requisito stesso della Banca di Russia sulla riabilitazione finanziaria della banca era già stato prescritto di fornire il parere di un revisore, il piano non sarà adottato senza tale parere.

2. Entro un termine non superiore a dieci giorni dalla data di presentazione del piano, il TU deve esaminarlo e predisporre un proprio parere motivato in merito. La conclusione è preparata in conformità con l'Istruzione n. 18. Dovrebbe contenere una conclusione sul riconoscimento del piano come reale, o che richiede una revisione, o non realistico. La conclusione del TU insieme al piano viene inviata all'ufficio centrale della Banca di Russia.

3. Entro un termine non superiore a cinque giorni lavorativi dalla data di redazione di una conclusione generalmente positiva sul piano, il TU deve inviare alla banca richiesta di avvio dell'attuazione del piano, tenuto conto della necessaria revisione. Il requisito specificato (approssimativo) è redatto sotto forma di Appendice 4 all'Istruzione n. 84.

4. L'invio del piano di revisione è consentito solo se, secondo le stime preliminari del TU, la banca ha reali possibilità di ripristinare liquidità e solvibilità o eliminare altri motivi che hanno determinato la necessità di risanamento.

Al momento dell'invio del piano di revisione, il TU ha facoltà di inviare alla Banca di Russia istanza per la nomina di un'amministrazione temporanea e per la limitazione o sospensione dei poteri degli organi esecutivi della banca. Contestualmente alla citata istanza viene presentato il piano di risanamento e la conclusione del TU sulla necessità della sua revisione.

Il termine per l'esame da parte dell'ufficio territoriale del piano revisionato non può superare i 10 giorni dalla data di presentazione. Non è consentito inviare nuovamente il piano per la revisione.

5. Sulla base dei risultati dell'esame del piano (compreso quello revisionato), il TU ha facoltà di formulare un parere negativo, riconoscendolo irrealistico. In questo caso, viene preparato un requisito per riorganizzare la banca o, se vi sono motivi sufficienti, una petizione per revocare la licenza della banca.

Se il piano di risoluzione sviluppato dall'amministrazione temporanea per la gestione della banca o con la sua partecipazione è riconosciuto come irrealistico, indipendentemente dalla posizione del responsabile dell'amministrazione temporanea del TU, se sussistono i motivi previsti dall'art. 20 della Legge bancaria, invia una petizione alla Banca di Russia per revocare la licenza della banca.

6. Se, durante il periodo di considerazione del piano di risoluzione bancaria, la Banca di Russia ha ricevuto una richiesta da un tribunale arbitrale o istanze dalle persone specificate nel sub. 2, 3 p. 1 art. 50.4 della Legge "Insolvenza ... degli istituti di credito" sulla revoca della licenza di una banca, quindi: TU ha il diritto di presentare alla Banca di Russia un parere sull'opportunità di revocare la licenza della banca se ha riconosciuto il suo piano di riabilitazione come reale (il piano stesso e il parere su è la realtà); se il piano è riconosciuto come irrealistico, l'autorità tecnica deve preparare una petizione per revocare la licenza alla banca. Il piano non può essere inviato per la revisione.

I piani di risoluzione bancaria sono riesaminati in conformità con " Raccomandazioni metodiche sulla procedura per la valutazione delle misure di risanamento finanziario (piani di risanamento) di un istituto di credito ”(Ordinanza della Banca Centrale n. 18). Gli specialisti dell'ufficio tecnico della Banca Centrale devono stabilire la reale posizione finanziaria della banca, quindi valutare la fattibilità delle misure previste dal piano di risanamento e, su questa base, determinare le possibilità di ripristino della solvibilità e liquidità della banca.

La definizione della reale posizione finanziaria della banca inizia con la verifica della carenza di capitale proprio e di liquidità e in che misura. Per questo, gli indicatori di performance della banca sono raggruppati in un certo modo, formando il cosiddetto stato patrimoniale (vedi Appendice 1 all'Ordinanza n. 18), che si ritiene rifletta adeguatamente i risultati della valutazione delle sue attività e passività.

Per determinare la mancanza di capitale proprio, viene innanzitutto calcolato l'importo necessario a coprire le perdite (impairment) delle attività, l'ammontare delle passività che non sono state registrate in bilancio (ad esempio, debiti non maturati verso budget, creditori e depositanti), nonché l'ammontare delle passività fuori bilancio ( garanzie, fidejussioni), per le quali è venuto il momento del pagamento, ma non è stato effettuato per mancanza di fondi sui conti di corrispondenza della banca. L'importo necessario per coprire le perdite di patrimonio possibili ed esistenti è determinato valutando il valore di tutti i beni della banca in un ordine speciale (vedi Appendice 2 all'Ordinanza n. 18). Se è stabilito che il valore stimato di un'attività è inferiore al suo valore contabile, nello stato patrimoniale stimato il valore di questa attività e l'ammontare dell'utile della banca vengono ridotti dell'importo della differenza e viceversa. Lo stesso viene fatto con le passività identificate, ma non contabilizzate nel bilancio, le passività e le passività fuori bilancio non soddisfatte della banca.

Di conseguenza, la mancanza di capitale è definita come la differenza tra l'importo del capitale proprio, il minimo richiesto per soddisfare gli standard economici, e l'importo del capitale proprio effettivamente disponibile per la banca (entrambi i valori sono di bilancio).

Per determinare la carenza di liquidità della banca, sulla base dei dati di bilancio, si trova la differenza tra passività a vista e passività fino a 30 giorni e attività liquide. Al valore rilevato, vengono aggiunti gli importi del pagamento insufficiente delle riserve obbligatorie, delle passività non registrate in bilancio e delle passività fuori bilancio non soddisfatte.

Nel valutare la possibilità di ripristinare la solvibilità e la liquidità della banca a seguito dell'attuazione delle misure di riabilitazione pianificate, verificano prima la conformità di tali misure ai requisiti della legislazione e dei regolamenti della Banca di Russia, quindi vengono valutate in termini di tempo necessario per la loro attuazione e in termini di misura in cui la loro attuazione può aiutare a ripristinare la solvibilità e la liquidità della banca.

L'ultimo momento è il più difficile. Quindi, nel valutare le misure a cui prenderanno parte i fondatori (partecipanti), creditori e terzi, sarà attentamente accertato se la banca ha correttamente eseguito contratti e altri documenti che confermano la realtà delle intenzioni di queste persone. Se il piano di riorganizzazione prevede il deposito di denaro da parte di queste persone nella società di gestione o la fornitura di assistenza finanziaria alla banca, sarà sicuramente analizzata la posizione finanziaria di tali potenziali investitori (sanatori) per un periodo di almeno due anni, in particolare se ne hanno a sufficienza patrimonio nettociò che rimane

hanno conti bancari, i loro saldi sono abbastanza liquidi, ecc. A seguito di tale analisi si determina se l'investitore potrà effettivamente ritirare dal proprio fatturato i fondi a lui promessi per il periodo necessario alla delibera.

Nel valutare la realtà delle misure che prevedono un aumento della redditività delle operazioni della banca, si studieranno attentamente quali capacità tecniche e finanziarie ha per sviluppare operazioni redditizie e se la situazione dei mercati glielo consente, ecc.

Tutte le misure di bonifica incluse nel piano vengono valutate prima separatamente e poi nel loro insieme. Su questa base vengono calcolati gli indicatori indicativi dell'attività della banca per il periodo di delibera, che vengono confrontati con gli indicatori previsti dal piano di risoluzione approvato.

A seconda dei risultati della valutazione del piano di riabilitazione, l'ufficio tecnico deve trarre una conclusione appropriata e prendere una decisione se continuare la risoluzione bancaria o applicare misure di risposta di vigilanza ad essa, fino a inviare una petizione alla Banca di Russia per revocare la sua licenza. Un esempio di valutazione della realtà di un piano di risoluzione bancaria, vedere l'Appendice 3 all'Ordinanza sulla Banca Centrale n. 18.

Controllo sull'andamento della risoluzione bancaria

La procedura per stabilire e mantenere il controllo è prescritta nella sezione 6 dell'Istruzione No. 84. Particolare attenzione dovrebbe essere prestata qui a tali elementi.

1. La TU Banca Centrale monitora in particolare l'attività della banca dal momento in cui le viene presentata una richiesta di riorganizzazione o dal momento in cui gli organi direttivi della banca decidono di condurre la riorganizzazione in modo indipendente. Ciò significa, in particolare: nel periodo precedente la predisposizione della conclusione sul piano di risanamento, il TU stabilisce il controllo sulla variazione della condizione finanziaria della banca sulla base delle segnalazioni presentate dalla banca stessa; oltre alla regolare rendicontazione, la banca inizia a presentare un foglio di turnover secondo f. 101 (i saldi dei conti sono riportati alla fine dell'ultimo giorno lavorativo della settimana, indicando il fatturato per periodo di riferimento) e una relazione sugli indici delle carte ai conti fuori bilancio 90903 e 90904 secondo f. 311; Per analizzare la dinamica della situazione finanziaria della banca, il TU ha la facoltà di richiedere l'invio di alcuni moduli di segnalazione su base giornaliera, inclusi quelli non specificati nel paragrafo precedente.

2.Dal momento in cui viene predisposta la conclusione, riconoscendo reale (o da revisionare) il piano di risanamento, il TU inizia a controllare l'andamento della riabilitazione, ovvero il rispetto delle scadenze di calendario per l'attuazione delle misure previste dal piano, e il raggiungimento dei risultati pianificati (attesi) dalla loro attuazione. Lo stato di avanzamento del piano (singole misure) è valutato sulla base di indicatori quantitativi e qualitativi che riflettono il grado di adempimento (inadempimento) da parte della banca degli obiettivi di performance mensili, il cui raggiungimento è pianificato (atteso) a seguito degli interventi di riabilitazione.

3. Dal momento in cui la banca viene richiesta di riorganizzarsi, deve presentare al TU della Banca di Russia: settimanalmente - rendicontazione nelle forme e nei tempi sopra specificati, il TU ha facoltà di fissare scadenze individuali per la presentazione di tali relazioni alla banca; mensilmente, - relazione sull'attuazione del piano di riabilitazione. La relazione deve essere presentata entro e non oltre il 10 del mese successivo a quello di riferimento (se l'Università Tecnica non designa

altro termine), e contengono: una relazione sul rispetto delle scadenze e sul conseguimento degli effetti attesi dalle misure, la cui attuazione è stata pianificata nel periodo di rendicontazione (con allegazione di copie di documenti attestanti l'attuazione delle misure previste dal piano); stato patrimoniale della banca indicante la dinamica delle attività e delle passività per il periodo di riferimento dal nota esplicativacontenente una ripartizione delle rettifiche di bilancio.

4. Durante il periodo di controllo sull'andamento della riabilitazione dell'ufficio tecnico, se necessario, effettua ispezioni non programmate sulle attività della banca.

5. Sulla base dell'analisi delle informazioni ricevute, il TU deve predisporre una conclusione sull'attuazione del piano di risoluzione bancaria. Se la condizione finanziaria della banca in via di riabilitazione peggiora o se il piano di riorganizzazione non viene attuato integralmente o in violazione scadenze, quindi il TU ha il diritto di presentare alla banca l'obbligo di finalizzare il piano o di adempierlo incondizionatamente.

6. Il parere del TU sullo stato di avanzamento del piano di risoluzione bancaria è trasmesso mensilmente all'ufficio centrale della Banca di Russia (entro e non oltre il 20 del mese successivo a quello di riferimento) con il bilancio della banca compilato dall'ufficio regionale e una relazione sull'attuazione del piano di risoluzione.

Moratoria come strumento per la risoluzione delle banche

Poiché la morte di una banca può causare un grave danno agli interessi sia privati \u200b\u200bche pubblici, in relazione alle banche problematiche, dovrebbero essere applicati anche tali strumenti di prevenzione dei fallimenti, che sono spesso percepiti dagli operatori bancari e / o dai creditori come lesivi dei loro diritti e interessi. Uno di questi strumenti è una moratoria sulla soddisfazione dei crediti dei creditori bancari.

Moratoria (dal latino moratorius - rallentamento, rinvio) - un differimento dell'adempimento degli obblighi (doveri), stabilito per un certo periodo o fino alla fine di eventi straordinari. Si applica a tutti gli obblighi (moratoria generale) o solo ad alcuni dei loro tipi oa determinate categorie di debitori.

Il significato della moratoria sulla soddisfazione dei crediti dei creditori è utilizzare i fondi ricevuti durante il periodo di inadempimento temporaneo dei crediti dei creditori consentito dalla legge per attuare misure organizzative ed economiche adeguate volte a migliorare la condizione finanziaria del debitore e, di conseguenza, a soddisfare le richieste dei creditori in futuro.

Moratoria significa intervento statale nella sfera dei rapporti di diritto privato tra il debitore ei suoi creditori. L'imposizione della moratoria indica che il rapporto ha perso un equilibrio che può essere ripristinato con i rimedi convenzionali. La conseguenza dell'introduzione della moratoria è la limitazione dei diritti sia dei fondatori (partecipanti) che dei creditori del debitore.

Nel nostro paese, l'istituzione di una moratoria è stata introdotta per la prima volta dalla legge della Federazione Russa "sull'insolvenza (fallimento) delle imprese". Parallelamente, la moratoria è stata introdotta durante l'attuazione della procedura di gestione esterna ed estesa a tutti i crediti dei creditori nei confronti del debitore, indipendentemente dai motivi e dal momento in cui si sono verificati. Nella nuova legge, anche la moratoria sulla soddisfazione dei crediti dei creditori occupa un posto chiave durante il periodo dell'amministrazione esterna.

Istituzioni equivalenti a una moratoria si trovano spesso nella legislazione di altri paesi (Australia, Austria, Gran Bretagna, Germania, Italia, USA. Francia, ecc.).

La regolamentazione delle banche in difficoltà in Russia ha le sue specificità legate al fatto che, in conformità con la legge "sull'insolvenza ... degli istituti di credito", tutte le misure per prevenire il fallimento devono essere attuate prima che la licenza della banca venga revocata.

Una moratoria sulle passività bancarie viene applicata quando un'amministrazione temporanea viene nominata a una banca durante un periodo in cui i precedenti dirigenti e proprietari sono rimossi dalla direzione della banca in misura maggiore o minore. Questo è il suo collegamento con la moratoria prevista dalla legge fallimentare generale, la loro caratteristica generica comune. La specificità della moratoria "bancaria" è principalmente dovuta al fatto che è stata introdotta sulla base di una decisione amministrativa della Banca di Russia su richiesta del capo dell'amministrazione provvisoria. La procedura per l'applicazione di una moratoria sulla soddisfazione dei crediti dei creditori è determinata dall'art. 26 della Legge "Sull'insolvenza ... degli organismi di credito", di cui una parte è già stata citata sopra.

Dall'Art. 26 della legge "sull'insolvenza ... degli istituti di credito"

2. Durante la durata della moratoria:

Non vengono addebitate le sanzioni (multe, sanzioni), gli interessi, le altre sanzioni pecuniarie previste dalla legge o dal contratto, e non vengono applicate altre misure di responsabilità per inadempimento o inadempimento da parte dell'istituto di credito di obbligazioni monetarie e / o ... pagamenti obbligatori (di seguito - sanzioni finanziarie)

Non è consentito il recupero in base a documenti esecutivi e di altro tipo, il recupero in base al quale viene effettuato in modo incontestabile (non accettazione);

L'esecuzione è sospesa documenti esecutivi, ad eccezione dei casi previsti dal comma 3 del presente articolo;

È vietato soddisfare i requisiti di ... di un partecipante KO sull'attribuzione di una quota (contributo) a lui nel KO MC in connessione con il suo ritiro dal suo ...

Per l'importo dei crediti del creditore su obbligazioni monetarie e / o pagamenti obbligatori denominati in rubli per un importo stabilito il giorno dell'imposizione della moratoria (esclusi gli interessi maturati), gli interessi maturano per un importo di 2/3 del tasso di rifinanziamento della Banca di Russia. Per l'importo dei crediti del creditore per obbligazioni monetarie e / o pagamenti obbligatori, espressi in moneta straniera, nell'importo stabilito il giorno dell'imposizione della moratoria (esclusi gli interessi maturati), gli interessi sono calcolati sulla base del tasso medio interesse bancario per prestiti a breve termine in valuta estera forniti presso l'istituto di credito. Gli interessi maturati sono pagabili dopo la fine della moratoria.

3. La moratoria non si applica a:

Alle richieste dei cittadini davanti ai quali il KO è responsabile di aver causato danni alla vita o alla salute;

Alle richieste dei cittadini per il pagamento del TFR e del salario dei cittadini che lavorano contratto di lavoro (contratto), e sul pagamento di compensi in base ad accordi di copyright;

Per richieste di pagamento di costi organizzativi ed economici necessari per le attività del KO;

Sull'esecuzione di atti esecutivi emessi prima del giorno dell'imposizione della moratoria sulla base di decisioni sulla riscossione del debito della carta di credito in base a contratti di deposito bancario e contratti di conto bancario conclusi con privati.

Dall'esperienza domestica di risoluzione bancaria

Molte persone hanno dovuto sviluppare piani di ripresa finanziaria nel corso degli anni banche russe... E si è scoperto che quasi tutti i piani di riabilitazione presentati al TU nella versione iniziale non soddisfacevano i requisiti della Banca di Russia e sono stati restituiti alle banche per la revisione.

L'errore più comune riscontrato nei piani di riparazione è concentrarsi sull'inaffidabilità bilancio... Di norma, i pianificatori avevano un'idea più che approssimativa dell'entità della carenza di fondi delle banche, e quindi le misure pratiche da loro proposte non potevano essere adeguate. Un altro inconveniente comune dei piani era la loro natura dichiarativa, ad es. mancanza di documenti che confermerebbero la realtà delle attività previste.

Sono emerse anche altre circostanze importanti.

In primo luogo, anche se il piano di risoluzione viene adottato, ciò non significa che la banca lo adempirà.

In secondo luogo, gli sforzi delle amministrazioni provvisorie nella maggior parte dei casi non danno risultati positivi (la maggior parte delle banche a cui tale amministrazione era diretta ha avuto la revoca delle licenze), e spesso l'introduzione dell'amministrazione provvisoria si è rivelata una misura tardiva e quindi ingiustificata (le amministrazioni sono arrivate a banche che avevano effettivamente cessato di operare ). Inoltre, c'erano domande relative alla composizione delle amministrazioni temporanee. Ovviamente, una tale amministrazione non dovrebbe includere persone che rappresentano organizzazioni associate a questa banca, così come persone di altre banche, anche se non ci sono relazioni tra le banche.

In terzo luogo, solo le banche del 4 ° gruppo di problematicità sono considerate oggetti di riabilitazione obbligatoria, ad es. “In posizione finanziaria critica” (ai sensi dell'Ordinanza del 31 marzo 2000 n. 766). Ciò significa che in molti di loro le perdite e la scarsità di risorse sono così grandi che è impossibile trovare investitori per il loro recupero. Sembra opportuno che la Banca centrale intervenga nella riorganizzazione in un momento in cui le banche non sono ancora entrate nella fase del fallimento. Da questo punto di vista, le banche del 3 ° gruppo di problemi dovrebbero essere riconosciute come più promettenti per la riorganizzazione - "vivendo gravi difficoltà finanziarie».

In quarto luogo, è necessario uno studio approfondito fondamenti metodologici riorganizzazione.

In quinto luogo, resta acuto il problema della divergenza di interessi tra banche e Banca centrale, che si riflette nel successo delle procedure di risoluzione. Spesso, la banca stessa oi suoi proprietari non sono interessati non solo all'introduzione dell'amministrazione temporanea, ma anche alla riorganizzazione. Ma i rappresentanti della Banca Centrale, in un modo o nell'altro che partecipano alla riorganizzazione, dovrebbero pensare di più a non danneggiare la banca con le loro azioni.

Sviluppo del piano finanziario riabilitazione della banca.Principalmente regolamentato in un documento BR chiamato "Raccomandazioni metodologiche per la predisposizione di piani di risanamento da parte di enti creditizi" (lettera n. 443 del 30 aprile 1997). Secondo queste raccomandazioni, il piano di riabilitazione dovrebbe includere le seguenti 3 parti.

Valutazione della situazione in banca

Questa parte del documento, che occupa una quantità di spazio sproporzionata, dovrebbe contenere un'ampia varietà di informazioni sulla banca.

In primo luogo, tali informazioni generali , come: informazioni di identificazione (nome ufficiale completo della banca; indirizzo postale e legale); numeri e date di licenza; tipi di licenze e un elenco delle operazioni in corso; il nome dell'istituzione territoriale della Banca di Russia che controlla le attività della banca; codici statistici, fiscali e di altro tipo; BIK, numero del conto corrispondente nella divisione Bank of Russia; ubicazione e numero di sottoconti corrispondenti di filiali; Nome completo, telefoni, fax dei membri degli organi di gestione della banca.

In secondo luogo, anche informazioni generali sullo stato della banca, sui suoi partecipanti e sul capitale: forma organizzativa e giuridica della banca; struttura organizzativa; succursali, uffici di rappresentanza, filiali e organizzazioni dipendenti (i loro indirizzi legali e postali, telefoni e fax, caratteristiche delle loro attività); un elenco dei partecipanti che possiedono più del 5% del capitale autorizzato della banca (i loro indirizzi postali, telefoni e fax, inoltre - informazioni su ciascun partecipante che possiede più del 20% del capitale autorizzato); il numero di partecipanti (suddiviso in gruppi di persone giuridiche e persone fisiche, residenti e non residenti, nonché dipendenti di banca) e la quota di ciascuno dei gruppi nel capitale autorizzato; partecipazione della banca nel capitale sociale di società controllate e affiliate, altre organizzazioni, holding e gruppi finanziari e industriali (importi e percentuali di partecipazione), caratteristiche delle attività di tutte queste persone giuridiche.

In terzo luogo, descrizione della struttura degli organi di amministrazione e delle caratteristiche dei componenti degli organi esecutivi della banca (Nome completo, età, istruzione e qualifiche, precedenti 3 posizioni e luoghi di lavoro, periodo di lavoro in ciascuna posizione, periodo di lavoro in questa banca, la loro quota nel capitale sociale della banca).

Il quarto, caratteristiche del personale della banca (il numero dei dipendenti in totale, compreso il management team, i dipendenti direttamente coinvolti nelle attività bancarie, il personale di servizio) e informazioni sui costi del personale (retribuzione mensile media effettiva dell'ultimo anno e altre spese simili).

Quinto, generale informazioni sul revisore della banca (nome della società di revisione o del revisore, numero e data della licenza rilasciata a lei (lui) dalla Banca di Russia.

Al sesto, analisi del ruolo e dell'importanza della banca nell'economia della regione (RF), includendo questioni come la situazione sul mercato dei servizi bancari nella regione di attività della banca; la cerchia della sua clientela, le sue operazioni; possibili conseguenze di un fallimento fallimentare per il sistema bancario della regione (paese).

Infine, settimo, esposizione delle ragioni delle difficoltà finanziarie della banca e indicante le dinamiche del suo sviluppo. I motivi dovrebbero essere indicati nel modo più specifico possibile (conduzione di una politica di credito rischiosa; politica dei tassi di interesse insoddisfacente, vale a dire attrarre risorse a un tasso di interesse superiore al loro collocamento; posizione finanziaria insoddisfacente dei debitori bancari; dirottamento di fondi verso immobili e altre attività che non generano reddito ; scarsa qualità della gestione; altri).

Per dimostrare le dinamiche di sviluppo della banca, vengono presentati i suoi saldi annuali degli ultimi 5 anni (se la banca esiste da meno di 5 anni, allora per tutti gli anni della sua attività).

Inoltre, ottavo, hai bisogno informazioni dettagliate sulla condizione finanziaria della banca. Deve necessariamente includere:

rendicontazione secondo le forme e i termini previsti nella lettera della Banca di Russia n. 429 del 25 marzo 1997 " Sulla segnalazione degli enti creditizi presentata alla Banca di Russia nel quadro della vigilanza " (all'ultima data di rendicontazione);

bilanci di società controllate e collegate (alla data dell'ultima chiusura di bilancio), la cui quota di capitale sociale della banca è superiore al 35%;

elenco e importi dei crediti e degli obblighi reciproci della banca e delle sue controllate e delle organizzazioni dipendenti (all'ultima data di riferimento del bilancio);

fonti di formazione del capitale proprio della banca - in importi assoluti e percentuali a il totale capitale (all'ultima data di rendicontazione);

un elenco dei debitori e dei creditori della banca (all'ultima data di rendicontazione), ciascuno dei quali rappresenta oltre l'1% dell'importo totale del debito corrispondente, indicando gli importi dei crediti (obbligazioni);

caratteristica della qualità del portafoglio crediti (alla data dell'ultima rendicontazione):

composizione del debito scaduto, la quota delle passività scadute dei debitori della banca nell'ammontare totale delle passività delle persone giuridiche e delle persone fisiche nei suoi confronti, la quota del debito scaduto nell'ammontare totale delle attività, la completezza della creazione di una riserva per possibili perdite da attività di credito (importi assoluti, come percentuale dell'importo delle attività rilevanti, per totale attivo);

elenco e importo delle passività fuori bilancio della banca (all'ultima data di riferimento del bilancio);

struttura delle entrate e delle spese (per gli ultimi 3 mesi) - ripartizione dei conti in valori assoluti e in percentuale dell'importo totale;

il costo medio ponderato dei fondi presi in prestito, inclusi i fondi interbancari e della clientela, il rendimento medio ponderato delle attività, comprese quelle operative, aggregate, collocate sul mercato interbancario, i prestiti emessi, l'ammontare del margine di interesse (all'ultima data di rendicontazione);

l'ammontare mensile medio delle spese amministrative e aziendali (per l'ultimo anno);

una descrizione della situazione e valutazione dei rischi della banca (valuta, interessi, credito, deposito, settore);

elencare e decrittografare gli importi dei crediti e degli obblighi reciproci della banca e dei suoi partecipanti e delle loro affiliate (all'ultima data di rendicontazione);

valutazione delle condizioni e valore di mercato investimenti bancari in immobilizzazioni (edifici e strutture, investimento di capitale), nel titoli eccetera. (all'ultima data di rendicontazione);

dati sui contributi della banca al fondo di riserva richiesto della Banca di Russia (per gli ultimi 6 mesi).

Misure volte a migliorare la banca.

L'obiettivo principale e, di fatto, l'unico di tali misure è riportare il capitale proprio della banca al valore al quale saranno soddisfatti gli standard economici obbligatori, riportando così la banca a un funzionamento normale e stabile.

Qui è necessario riflettere in modo specifico questioni come:

modalità, misure e condizioni per la partecipazione dei soci (azionisti) e di terzi al risanamento finanziario della banca;

riduzione dei costi, anche dovuta a: riduzione del numero del personale; ridurre le spese aziendali; rifiuto di linee di business non redditizie; chiusura, vendita di filiali non redditizie e uffici di rappresentanza; diminuzione delle spese per interessi. Analizzare i risparmi sui costi complessivi (media mensile negli ultimi 12 mesi);

fonti di reddito aggiuntivo (modalità di sviluppo del business);

opportunità e modalità di vendita di proprietà e altri beni;

altre attività, che possono includere, ad esempio:

cambiamenti nella struttura interna della banca, comprese le strutture di gestione;

aumentare l'affidabilità del controllo interno;

utilizzo di meccanismi speciali per garantire la restituzione dei fondi (compensazione, cessione di crediti, avvio di fallimento di debitori, ecc.);

coinvolgimento di organizzazioni terze dotate di opportune autorizzazioni (licenze) nella gestione delle attività e passività della banca.

Devono essere designati esecutori responsabili, date di calendario, fasi di attuazione di tutte le attività pianificate, nonché la redditività che devono garantire.

Risultati igienico-sanitari.

I risultati del risanamento finanziario della banca sono gli indicatori indicativi previsti:

alla fine di ogni trimestre durante il periodo di riabilitazione;

al momento del completamento della riabilitazione.

Indicatori che riflettono:

la dinamica del rispetto da parte della banca di standard economici obbligatori;

variazione del volume del capitale proprio della banca;

variazione dell'importo degli importi non pagati puntualmente dalla banca a causa della mancanza di fondi sui conti di corrispondenza.

Sviluppare un piano di bonifica di qualità non è facile; Una buona conoscenza dei documenti che guideranno i dipendenti della filiale territoriale della Banca di Russia, i cui poteri includono la valutazione della qualità di tale piano e la sua approvazione, può fornire un supporto sostanziale in questo lavoro agli specialisti della banca.

Esame del piano di riabilitazione presso l'ufficio territoriale della Banca di Russia. La procedura per l'esame presso l'ufficio territoriale delle BR dei piani di risoluzione presentati dalle banche è definita nella Sezione 5 della Disposizione n. 84 e in | Ordinanza n. 18-U del 13.11.1997, contenente una nuova edizione "Raccomandazioni metodologiche sulla procedura per la valutazione delle misure di recupero finanziario (piani di risanamento) di un ente creditizio" (la versione precedente è stata approvata dalla lettera della Banca di Russia n. 513 dell'8 settembre 1997). Questa complessa procedura è costituita dai seguenti punti.

Aspetto procedurale della revisione del piano di risoluzione:

1. Il piano deve contenere un pacchetto completo di documenti in conformità con la Lettera della Banca di Russia n. 443 del 30 aprile 1997. Se il pacchetto di documenti presentato non soddisfa i requisiti stabiliti, l'ufficio territoriale dei Bani di Russia ha il diritto di richiedere alla banca di renderlo conforme a tali requisiti. La data di presentazione del piano alla filiale regionale della Banca di Russia è la data di ricezione da parte di questa istituzione.

2. L'ente territoriale ha facoltà di richiedere alla banca la presentazione di una relazione di verifica sulla realtà del piano. Se nel requisito stesso della Banca di Russia sulla riabilitazione finanziaria della banca era già stato prescritto di fornire il parere di un revisore, il piano non sarà adottato senza tale parere.

Entro un termine non superiore a 10 giorni dalla data di presentazione del piano, l'ufficio territoriale deve esaminarlo e predisporre un proprio parere motivato in merito. La conclusione è in fase di preparazione in conformità con l'Istruzione n. 18-U. Deve necessariamente contenere una conclusione sul riconoscimento del piano come reale, o che richiede miglioramenti, o non realistico. La conclusione dell'istituzione territoriale, insieme al piano, viene inviata all'ufficio centrale della Banca di Russia (dipartimento di riorganizzazione).

3. Entro un termine non superiore a 5 giorni lavorativi dalla data di redazione di una conclusione generalmente positiva sul piano, l'ufficio territoriale deve inviare alla banca una richiesta di avvio dell'attuazione del piano, tenuto conto della necessaria revisione. Il requisito specificato (approssimativo) è redatto nel seguente modulo (Appendice 4 all'istruzione n. 84).

Dalla fine degli anni '70 del XX secolo ad oggi, sono state osservate crisi bancarie in più di 70 paesi del mondo, compresi i paesi sviluppati (Stati Uniti, Spagna, Norvegia, Finlandia, Svezia, Giappone), paesi in via di sviluppo (la maggior parte dell'America Latina, sud-est Asia, molti paesi africani) e paesi con economie in transizione. Molte crisi - in più di 50 paesi in tutto il mondo - sono classificate come crisi sistemiche sulla base di stime del capitale proprio del sistema bancario.

Sulla base di ciò, il problema del primo ed efficace superamento delle crisi bancarie, la creazione del necessario struttura legislativa, mezzi di controllo e infrastruttura organizzativa per la loro prevenzione o mitigazione delle loro conseguenze in futuro, ha una lunga storia.

Allo stesso tempo, nonostante le differenze significative nella politica e nell'economia, negli ordinamenti giuridici degli Stati che hanno vissuto crisi bancarie, l'analisi delle loro "ricette" individuali per superarle ci permette di parlare di un unico sistema di approcci e metodi unificati e simili sviluppati negli anni e l'esperienza di generazioni.

Si considera un classico esempio di ristrutturazione del sistema bancario di un paese con un'economia capitalista sviluppata esperienza degli Stati Uniti d'America, formata sotto l'influenza e in procinto di percepire gli insegnamenti delle crisi bancarie degli anni '30, così come della fine degli anni '80 - primi anni '90. La prima fase nella formazione del meccanismo di ristrutturazione del sistema bancario statunitense dopo la Grande Depressione del 1929-1933. l'adozione di leggi sulla costituzione di due società: la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) - fondata nel 1933; e la Federal Savings and Loan Insurance Corporation (FSLIC), fondata nel 1934.

Fin dalla sua istituzione, la FDIC funge da agenzia assicurativa indipendente e svolge le seguenti funzioni in relazione alle banche e alle associazioni di risparmio e prestito - membri della società: assicura i depositi, garantendo (entro certi limiti) la loro sicurezza nei conti degli istituti di credito - membri della società; fornisce prestiti o acquisisce beni dai suoi membri per alleviare la loro situazione finanziaria o prevenire il fallimento, e agisce anche come gestore di proprietà in caso di fallimento e liquidazione di una banca; supervisiona e controlla le attività degli enti creditizi membri della società.

Agendo in qualità di gestore delle attività e dei beni degli istituti di credito in bancarotta, la società assume l'obbligo nei confronti dei creditori di disporre della proprietà della banca fallita in modo tale da soddisfare il più possibile le loro esigenze. A tal fine, la legge conferisce alla società ampi poteri per garantire una gestione efficace della proprietà. In particolare, la FDIC può accelerare e semplificare la liquidazione di un istituto di credito fallito al fine di massimizzare l'efficienza del processo di liquidazione e ridurne i costi.

Negli Stati Uniti, le attività delle agenzie federali relative alla risoluzione dei problemi di una banca in bancarotta sono chiamate "risoluzione" e comprendono lo sviluppo e l'attuazione di piani speciali per la liquidazione o la riorganizzazione di istituti di credito falliti o sull'orlo del fallimento. L'obiettivo principale delle misure in corso di elaborazione è proteggere i depositi assicurati, ridurre al minimo i costi di creazione di un adeguato fondo assicurativo. I metodi di regolamento di solito includono l'acquisto o l'assunzione di responsabilità per le passività della banca fallita per la loro successiva attuazione; trasferimento di depositi assicurati e pagamento diretto di depositi. La transazione consente anche l'assistenza a un istituto di credito.

Nel settore del risparmio e dei prestiti, la Federal Insurance Corporation e le Savings and Loan Associations (FSLIC) si sono occupate di questioni di assicurazione e liquidazione di passività di istituti di credito falliti fino al 1989. Questa società operava sotto la direzione del Federal Home Loan Bank Board (FHLBB), che forniva fondi alle associazioni di risparmio e prestito e ad altre organizzazioni operanti nel mercato dei mutui. FSLIS è stato guidato da principi di regolamento generalmente accettati per risolvere i problemi di un istituto di credito e di risparmio in bancarotta.

Tuttavia, tra la fine degli anni '80 e l'inizio degli anni '90, il sistema bancario statunitense è stato colpito dalla crisi finanziaria, che è stata in gran parte conseguenza della liberalizzazione della sfera del credito, dell'abolizione delle restrizioni sul valore dei tassi di interesse sui depositi e dei prestiti degli istituti di credito, dell'aumento del flusso dell'assicurazione sui depositi e dell'ammissione di prestiti. istituti di risparmio al mercato dei prestiti commerciali.

Durante il periodo di crisi (1980-1994) negli Stati Uniti, 1617 banche con un patrimonio totale di $ 302,6 miliardi sono state liquidate o hanno ricevuto sostegno finanziario dalla FDIC, 1295 associazioni di risparmio e prestito con attività negli Stati Uniti hanno cessato di esistere o sono state prese in custodia statale. 621 miliardi di dollari Nel settore del risparmio e dei prestiti, alla fine degli anni '80, il fallimento degli istituti di credito ha raggiunto proporzioni tali che la stessa FSLIC si è rivelata insolvente. Con la crescita della crisi nella sfera del risparmio e dei prestiti e il numero delle banche fallite, i legislatori si sono resi conto della necessità di rafforzare il controllo sulle attività degli istituti di credito da parte delle autorità di vigilanza.

Il Congresso degli Stati Uniti nel 1989 ha approvato il Reform, Reconstruction Act e raccolta forzata sugli obblighi istituzioni finanziarie (Legge sulla riforma, il recupero e l'applicazione delle istituzioni finanziarie - FIRREA). La legge ha ampliato i diritti delle autorità di vigilanza e rafforzato i requisiti per le banche in termini di conformità agli standard bancari, aumento della "sicurezza" delle operazioni e rigorosa attuazione degli atti legislativi pertinenti. La legge è stata riformata sistema federale regolamentazione della sfera finanziaria. Questa legge abolì la FSLIC e creò la Resolution Trust Corporation (RTC), incaricata di gestire le attività e liquidare un numero significativo di associazioni di risparmio e prestito in bancarotta.

I diritti e gli obblighi della FDIC sono stati notevolmente ampliati, in particolare, l'RTC è stato trasferito alla sua giurisdizione ed entrambe queste agenzie hanno ricevuto il diritto di assumere in modo indipendente le funzioni di gestore della proprietà di un istituto di credito insolvente. L'RTC ha il potere di indagare e perseguire i banchieri colpevoli di aver portato le banche al fallimento. Altra "conquista" di FIRREA è il divieto della professione: a qualsiasi ex impiegato di banca condannato per reati finanziari è vietato ricoprire in futuro qualsiasi incarico nel settore bancario.

La RTC Corporation, creata per risolvere la più grande crisi bancaria nella storia americana, cessò di esistere il 31 dicembre 1995. In sei anni di attività, RTC Corporation ha rilevato la gestione e liquidato 747 associazioni di risparmio e prestito insolventi, ovvero circa il 40% del totale. Allo stesso tempo, la situazione in cui ha dovuto agire l'RTC era estremamente sfavorevole. Alla fine del 1990, il primo anno di attività della società, 531 istituti di credito insolventi con un patrimonio totale di $ 278,3 miliardi erano sotto la sua tutela.A differenza della FDIC, l'RTC non aveva i propri fondi assicurativi e poteva fare affidamento solo sui fondi stanziati dal Congresso degli Stati Uniti , o altro fonti esterne finanziamento. Tuttavia, l'idea di utilizzare i fondi del governo per saldare le passività bancarie era estremamente impopolare, e quindi le attività del RTC furono finanziate in più fasi, e in ogni fase l'assegnazione dei fondi richiedeva l'approvazione del Congresso degli Stati Uniti e l'adozione di una legge speciale. Tutto ciò ha reso difficile la pianificazione a lungo termine del processo di liquidazione.

La FDIC e l'RTC hanno utilizzato metodi diversi per estinguere le passività degli istituti di credito in bancarotta. Fino ai primi anni '80, la FDIC usava solitamente il metodo Acquisti e Assunzione (P a. A) nei casi di fallimento, in cui l'acquirente di una banca fallita, acquisendone i beni, si assumeva l'adempimento dei suoi obblighi. Nel caso in cui l'acquirente fosse assente, la FDIC ha fatto ricorso alla pratica di restituire i depositi ai depositanti per un importo corrispondente a fondo assicurativo... La FDIC ha assunto altre passività della banca come gestore immobiliare della banca fallita.

All'inizio degli anni '80, quando i fallimenti non erano così frequenti, la FDIC prestava più attenzione all'affidabilità e sostenibilità della banca di nuova costituzione che al problema di un rapido trasferimento di attività dal fallimento all'acquirente. Tuttavia, con l'aumentare del numero di fallimenti, la FDIC ha iniziato a perseguire una politica di vendita rapida della maggior parte possibile delle attività degli istituti di credito in bancarotta e di restituirle al settore privato. Sono state vendute 1.188 banche su 1.617 banche insolventi, con attività per $ 204 miliardi, mentre RTC ha agito in modo simile, effettuando operazioni di regolamento utilizzando il metodo dell'acquisto e della passività. Delle 747 associazioni di risparmio e prestito liquidate, 497 (66,5%) sono state vendute.

Se un acquirente non è stato trovato durante il processo di liquidazione, FDIC e RTC hanno pagato il deposito assicurato ai proprietari da soli o tramite altre istituzioni finanziarie che agiscono in qualità di agenti. I depositanti i cui depositi non erano assicurati oi cui fondi investiti superavano il limite assicurativo (per la FDIC - il limite è di $ 100.000), insieme ad altri creditori della banca insolvente, è stato ricevuto un certificato speciale, che dà loro diritto a una parte dei fondi che sarebbero venuti dalla vendita della proprietà del fallito.

Oltre alle operazioni di liquidazione degli istituti insolventi, la FDIC ha fornito assistenza finanziaria alle banche in difficoltà per prevenirne il fallimento. Di solito durante la cosiddetta assistenza banca operativa (assistenza bancaria aperta - OBA) La FDIC ha chiesto alla banca di migliorare (cambiare) il sistema di gestione, fissare tassi di interesse sulle azioni alla pari e creare incentivi per attrarre capitali privati. In molti casi, queste misure sono state utilizzate per facilitare la vendita o la fusione di una banca in difficoltà con altre istituzioni finanziarie. Durante gli anni della crisi, solo 133 banche hanno ricevuto tale assistenza, ma nella maggior parte dei casi si trattava di grandi banche, la cui liquidazione era indesiderabile. Dal 1992, la FDIC non ha praticamente fatto ricorso a questa pratica e una legge del 1993 vietava l'uso di fondi di fondi assicurativi nell'interesse degli azionisti di istituzioni fallite.

La pratica di concludere "accordi di sostegno al reddito" è stata utilizzata anche come mezzo per assistere le istituzioni finanziarie in difficoltà. Tali accordi sono stati conclusi, di regola, con piccoli casse di risparmioper costringerli a fondersi con una banca o un'associazione di risparmio e prestito più stabile. Allo stesso tempo, la FDIC ha garantito ai partecipanti all'operazione un rendimento di mercato sulle attività acquisite e ha assunto il rischio associato a un cambiamento tasso d'interesse... Depositanti e creditori non hanno subito perdite durante tali operazioni.

Un altro metodo di regolamentazione delicato è stato il programma NWC (Net Worth Certificate), che mirava a fornire a una banca in difficoltà finanziarie dovute a variazioni del tasso di sconto, il tempo per eliminare le difficoltà insorte e riportare il capitale al livello richiesto. Nell'ambito di questo programma, la FDIC ha emesso una cambiale alla banca per parte delle perdite correnti (di solito 50-70%) in cambio di certificati bancari, che ai fini contabili e di controllo erano considerati parte del capitale della banca. Nell'ambito di questo regime, l'assistenza è stata fornita a 29 banche, di cui 22 hanno ricevuto solo certificati; 4 banche, oltre ai certificati, sono state dotate di ulteriori risorse finanziarie; Altre 3 banche sono state riorganizzate sotto forma di fusioni con banche più stabili.

Per risolvere i problemi delle grandi banche con una struttura finanziaria complessa, la legge bancaria del 1987 ha introdotto nella pratica FDIC la creazione delle cosiddette banche ponte. Bridge Bank è stata creata dalla FDIC e ha agito sotto il suo controllo per condurre le operazioni della banca fallita e fornire servizi bancari ai clienti fino a quando il problema della sua insolvenza non è stato finalmente risolto. Questa struttura temporanea ha consentito alla FDIC di assumere il controllo di tutte le attività della banca fallita, stabilizzare la situazione e definire una strategia di regolamento. Le banche ponte di solito operano per 2-3 anni. In totale, 32 banche di questo tipo sono state create negli Stati Uniti per 114 istituti di credito in bancarotta.

L'RTC non era autorizzato a creare banche ponte, ma aveva il potere di istituire la custodia (pieno controllo sulle attività) di istituti di risparmio e prestito insolventi in una procedura ed era infatti molto vicino alla pratica del regolamento tramite banche ponte. La custodia (controllo), molto spesso stabilita per un periodo illimitato, ha permesso al RTC di avviare il processo di dismissione di attività di istituti di risparmio e prestito in difficoltà al fine di ottenere il necessario per la procedura di liquidazione risorse finanziarie... A differenza della FDIC, che utilizza più spesso il regolamento graduale e la liquidazione delle banche fallite, l'RTC si è concentrato sulla vendita più rapida possibile di attività interessanti nella fase di tutela, mentre l'implementazione di obbligazioni distressed è stata effettuata nella fase di liquidazione. La società ha utilizzato attivamente la tutela nella sua pratica, attraverso la quale sono passati 706 istituti di risparmio.

In totale, 1980-1994. nel corso della transazione, la FDIC ha venduto a nuovi proprietari le attività delle banche insolventi per un importo di $ 230,6 miliardi, che rappresenta il 76% di tutte le attività delle banche fallite. RTC ha assunto il controllo delle attività di istituti di risparmio e prestito in difficoltà per un importo di $ 402,6 miliardi, di cui $ 157,7 miliardi (39%) sono stati venduti nella fase di tutela, $ 75,3 miliardi (19% ) sono stati acquistati dai nuovi proprietari durante la procedura di liquidazione e $ 169,6 miliardi (42%) sono rimasti a disposizione di RTC per la loro disposizione durante le procedure di liquidazione.

Allo stesso tempo, per la Russia, come tutti i paesi dell'ex Unione Sovietica, che è in fase di transizione economia di mercato, di particolare interesse è esperienza nella ristrutturazione di sistemi bancari in paesi con economie in transizione. Come notato dalla maggior parte degli economisti stranieri, nei paesi con economie in transizione "l'uscita dalla crisi è più difficile che nei paesi industrializzati", ma allo stesso tempo è la crisi bancaria, il panico bancario nel contesto dell'inasprimento della disciplina di mercato che accelera il processo di fusioni e acquisizioni di banche, che contribuisce a rafforzare e miglioramento del sistema finanziario nazionale ”.

Uno degli esempi positivi è l'esperienza di risolvere una situazione di crisi in Cile nel 1982-1983, quando quasi tutti erano sull'orlo del fallimento istituti di credito paesi, e i tentativi di riabilitare le piccole banche trasferendo parte dei loro beni ai creditori non hanno avuto successo, il che ha portato alla chiusura di 4 banche commerciali, le cui perdite dei depositanti ammontavano al 30% dell'importo dei depositi.

La ristrutturazione del sistema bancario cileno è iniziata nel 1984, quando la Banca centrale ha iniziato a emettere prestiti di stabilizzazione per mantenere la liquidità delle banche e acquistare i loro crediti in sofferenza o scambiare attività deteriorate con quelle liquide. La Banca nazionale ha fissato un limite generale all'acquisto di crediti dubbi e inesigibili dalle banche, che è stato distribuito in proporzione all'importo di tali debiti nei loro portafogli. Allo stesso tempo, le banche potrebbero vendere investimenti dubbi per un importo non superiore al 150% dei propri fondi (capitale). Per partecipare a questo programma, le banche dovevano servire i prestiti forniti La banca centrale... Il pagamento per le attività acquistate da banche in difficoltà è stato effettuato dalla Banca Centrale con l'emissione di cambiali. Nel 1985, il governo cileno per aumentare il livello di capitalizzazione delle banche in difficoltà a standard internazionali hanno acquistato le loro azioni tramite la banca statale per lo sviluppo.

Il controllo statale diretto è stato introdotto in un certo numero di banche. Parallelamente, la loro ricapitalizzazione è stata effettuata mediante un'ulteriore emissione di azioni collocata tra piccoli e medi investitori. Lo Stato fungeva da garante per i debiti esterni delle banche private. Alla fine del 1985, l'ammontare dei debiti trasferiti alla Banca centrale del Cile superava di tre volte il capitale totale delle banche problematiche e raggiungeva i 6 miliardi di dollari (25% del PIL).

La corporazione statale per l'assistenza allo sviluppo (CORFO) è stata coinvolta nell'attuazione del programma di ristrutturazione del sistema bancario in Cile, a seguito del quale gli obblighi delle banche sui depositi di persone fisiche e giuridiche sono stati quasi completamente adempiuti. Il numero di banche private è sceso da 22 a 15, ma tutte le banche più grandi sono state mantenute e nel 1987 hanno ripristinato la normale operatività. Dopo il 1986 nessuna banca commerciale è stata dichiarata insolvente.

In Argentinain caso di deterioramento della situazione finanziaria della banca, l'autorità di vigilanza - l'Ispettorato generale ha il diritto (previa autorizzazione La banca centrale) sospende temporaneamente o parzialmente le operazioni della banca per un periodo massimo di 30 giorni (il periodo può essere prorogato fino a 90 giorni) al fine di condurre un'analisi dettagliata della sua situazione finanziaria. Inoltre, la Banca Centrale ha il diritto di nominare un'amministrazione provvisoria per far uscire la banca in difficoltà dalla crisi, che deve elaborare un piano dettagliato di misure per la ripresa finanziaria.

Nel corso della risoluzione dei problemi della crisi bancaria, le autorità governative argentine hanno fornito un sostegno differenziato, principalmente alle banche più affidabili. Medio e grandi bancheriscontrando temporanei problemi di liquidità a causa del deflusso di clienti, i prestiti sono stati emessi dalla Banca Centrale Argentina e dal Banco de la Nacion Argentina. Le piccole banche sono state oggetto di fusioni e acquisizioni. Inoltre, nelle piccole banche sull'orlo del fallimento, le operazioni sono state sospese e sono state oggetto di riorganizzazione, vendita o liquidazione. Allo stesso tempo, 12-15 banche statali appartenenti alle amministrazioni provinciali dell'Argentina sono state oggetto di privatizzazione.

Nel 1995 è stato creato il Fondo per la Capitalizzazione delle Banche Problematiche, la cui gestione è stata affidata al Ministero delle Finanze. Risorse del fondo di $ 3 miliardi raccolte attraverso un aumento del 2% del livello requisiti di riserva, collocamento sul mercato interno di titoli di stato per $ 2 miliardi e un prestito della Banca Mondiale per un importo di $ 500 milioni, sono stati utilizzati non tanto per fornire prestiti alle banche problematiche, ma per acquistare le loro azioni e fornire assistenza finanziaria e tecnica in fusioni e altre forme riorganizzazione in cambio di garanzie delle banche, comprese le loro azioni, e collocamento di attività e passività di banche in difficoltà. Le attività del Fondo hanno contribuito a ridurre il numero di istituzioni finanziarie da 205 a 145, comprese le banche aziendali più piccole, da 38 a 8.

Il rimborso dei debiti "inesigibili" delle banche problematiche non è stato effettuato dallo Stato, ma dalle cinque maggiori banche banche commerciali, che nel 1995, d'intesa con la Banca Centrale, ha creato un apposito fondo fiduciario. Per compensare i costi di queste banche, i loro requisiti di riserva sono stati ridotti. Una serie di misure per superare la crisi bancaria ha consentito di stabilizzare il sistema bancario entro un anno. Tuttavia, durante questo periodo, le posizioni delle banche estere si sono notevolmente rafforzate, la loro quota nel totale delle attività del sistema bancario argentino ha raggiunto il 42%. Il divieto da parte della Banca Centrale dell'Argentina di aprire nuove filiali bancarie ha stimolato il processo di fusione. L'approccio, in cui i compiti principali di risoluzione dei problemi di solvibilità delle banche problematiche sono stati assegnati ai nuovi proprietari, ha portato a una bassa spesa pubblica, che ammontava solo allo 0,3% del PIL.

Non meno utile è l'esperienza dei paesi coinvolti nella crisi finanziaria nei paesi asiatici, i motivi più importanti per i quali, secondo esperti stranieri, "includono: debolezze strutturali dei sistemi finanziari e bancari di questi paesi; accumulo eccessivo di investimenti a breve termine e di portafoglio, che ha aumentato la vulnerabilità economia nazionale, tradizioni profondamente radicate di governo inefficace, piene di corruzione, che hanno portato allo sviluppo del cosiddetto "capitalismo tra pari".

Esperienza nella ristrutturazione di sistemi bancari paesi del Caucaso e dell'Asia centrale forte evidenza di principi generali: attuazione di una serie di misure volte a conseguire la stabilità macroeconomica e a migliorare il contesto giuridico e la vigilanza bancaria; coordinamento delle azioni delle banche centrali con le autorità statali e privatizzazione delle banche statali; liquidazione di banche insolventi e ricapitalizzazione di banche, il cui fallimento potrebbe portare a una crisi sistemica; sviluppo da parte delle banche di piani di risanamento finanziario e controllo delle Banche Centrali nel corso della loro attuazione.

Pertanto, lo studio del meccanismo di ristrutturazione del sistema bancario e l'esperienza di risoluzione delle crisi bancarie sistemiche in paesi diversi ci consente di trarre una serie di conclusioni di importanza teorica e pratica per analizzare la partecipazione della Banca di Russia alla ristrutturazione del sistema bancario e sviluppare modi per migliorare questo lavoro. Nonostante la creazione di meccanismi per risolvere situazioni di crisi specifiche in ogni singolo paese, le crisi sorgono e continueranno a presentarsi. Sono di natura oggettiva e hanno specificità, formate sotto l'influenza di una specifica fase storica di sviluppo dell'economia del paese in cui sorgono, nonché sotto l'influenza di fattori sempre più nuovi, il cui aspetto è spesso impossibile da prevedere.

Lo studio ha mostrato che la crisi può essere un riflesso non solo dell'approfondimento degli squilibri macroeconomici, ma anche di problemi irrisolti o squilibri derivanti da riforme strutturali accelerate, liberalizzazione economica e sottostima del ruolo di regolamentazione statale in un'economia di mercato sviluppata, come dimostrato dall'esperienza di numerosi paesi in transizione, nonché Russia e altri paesi dell'ex Unione Sovietica.

Alcuni tentativi di superare la crisi pagando da fondi di assicurazione dei depositi o altri fondi di assicurazione bancaria, attirando privati, compresi gli investimenti esteri, si sono rivelati inefficaci. L'aggravarsi dei problemi di crisi porta alla consapevolezza pubblica della necessità sostegno statale banche e lo sviluppo di programmi governativi per la ristrutturazione del sistema bancario, la formazione di meccanismi speciali di ristrutturazione. Come mostra l'esperienza internazionale, nonostante la differenza nelle cause dell'emergere della crisi, di regola, la risoluzione delle sue conseguenze si basa praticamente sulle stesse condizioni e principi di base.

Uno studio dell'esperienza di risoluzione di situazioni di crisi nei paesi con economie sviluppate e con economie in transizione, anche negli Stati membri della CSI, indica la presenza di una relazione causale tra genesi, struttura istituzionale e necessità di fondi di bilancio per risolvere le crisi bancarie. Nei paesi capitalisti sviluppati, la risoluzione delle crisi bancarie è stata "più facile" che nei paesi con economie in transizione, poiché per questi scopi era già in atto un sistema adeguatamente organizzato di supervisione bancaria e fondi di garanzia, o era stata attuata la regolamentazione statale dell'economia di mercato, oppure c'erano altri elementi separati del meccanismo di ristrutturazione sistema bancario. Allo stesso tempo, è importante notare che la "facilità" comparativa, compresa quella di bilancio, era indubbiamente associata alla struttura relativamente stabile del sistema bancario, molti dei cui soggetti avevano storicamente una lunga esperienza di attività.

Un'analisi dell'esperienza dei paesi dell'ex Unione Sovietica ha mostrato che le crisi bancarie sistemiche in questi paesi sono comuni non solo dal punto di vista dei processi di disintegrazione nel quadro di una retrospettiva di un unico complesso economico nazionale, ma anche ragioni interne (regionali) comuni dal punto di vista della scelta di modi e forme di transizione verso un mercato economia. L'accelerata transizione alle relazioni di mercato nel settore bancario con i problemi e gli squilibri irrisolti accumulati nei paesi dell'ex Unione Sovietica e l'inevitabile rifiuto (a causa dei timori di una sua rivalutazione) dalla regolamentazione statale durante il periodo di adattamento del mercato del settore bancario ha causato crisi bancarie in questi paesi.

Allo stesso tempo, cambiamenti positivi nell'ambiente giuridico, nella struttura dei sistemi bancari e nel riconoscimento della necessità di una regolamentazione statale nel periodo post-crisi ci consentono di concludere che le ondate di queste crisi sono state un catalizzatore per l'adattamento al mercato dei sistemi bancari degli Stati membri della CSI.

Dopo aver raggiunto rapporti di mercato più maturi, un ambiente giuridico adeguato e struttura istituzionale, nei paesi con economie in transizione, diventa possibile spostare l'enfasi dalle azioni per risolvere situazioni di crisi nelle singole banche alla formazione di un meccanismo di ripresa finanziaria su base sistemica, che prevede lo sviluppo di strumenti specifici per eliminare le contraddizioni nelle prime fasi del loro emergere come mezzo per impedire che una situazione di crisi degeneri in una crisi sistemica.

Insieme all'introduzione di una regolamentazione rigorosa e di un'adeguata supervisione sulle attività delle banche e di altri istituti finanziari, che dovrebbero essere accompagnate da misure per chiudere o ristrutturare le banche fallite, garantire depositi bancari ed evitare il panico; miglioramento del sistema informazioni finanziarie, compresa l'introduzione di principi contabili e di rendicontazione internazionali, per il nostro paese, così come per altri paesi con economie in transizione, è particolarmente importante continuare l'adeguamento al mercato del sistema bancario basato sull'uso di elementi positivi di esperienza internazionale sullo sfondo di ristrutturazioni strutturali obbligatorie e riabilitazione. economia.