Analisi degli insediamenti interbancari in PJSC Sberbank. §6. Insediamenti interbancari con la partecipazione di una banca di risparmio. Calcolo interbancario del non-contanti legale

Insediamenti interbancari. - Questo è un sistema di pagamenti non in contanti tra gli enti creditizi.

Funzioni dei calcoli interbancari:

• Attrazione e collocamento di contanti sotto forma di depositi e prestiti;
• scambierà le bollette l'una dall'altra e nella banca centrale della Federazione Russa;
• Acquisto e vendita di titoli;
• fornitura di prestiti centralizzati;
• Servizio clienti personalizzato per conto dell'altro sulla base di relazioni corrispondenti.

I calcoli possono essere fatti attraverso:

• Rete di insediamento della Banca della Russia;
• Organizzazioni di credito per i conti corrispondenti "Loro" e "Nostro";
• Organizzazioni di credito non bancarie che eseguono operazioni di liquidazione (camere di compensazione);
• Sistema stimato intrabank (fatture di calcoli interfilienti).

Per gli insediamenti, i contratti tra gli enti creditizi sono conclusi e gli account corrispondenti sono aperti (figura 6.6).

Fico. 6.6.

Corrispondente Si chiama il conto bancario dell'ente creditizio, che riflette i calcoli effettuati da un istituto di credito per conto dell'altro sulla base dell'accordo concluso.

Il conto corrispondente può essere aperto:

• nella divisione della rete bancaria della Banca della Russia (n. 30102 (A));
• In un'altra organizzazione del credito.

I principali elementi della Banca del sistema di pagamento della Russia Russia

Nel sistema di pagamento della Banca della Russia, vi sono sistemi di calcolo che differiscono nella composizione dei loro partecipanti, della copertura territoriale, del tempo di funzionamento, della procedura per lo svolgimento del trasferimento di fondi e della tecnologia utilizzata e comprensivi:

• - un sistema di pagamenti urgenti elettronici bancari (BESL) destinati a tradurre fondi in tempo reale in tutto il paese;
• - Sistemi di calcoli elettronici intrattagionali (WER), oltre 70 sistemi operanti in modalità continua e effettuare il trasferimento di fondi nel territorio subordinato a un istituto territoriale della Banca della Russia;
• - il sistema di calcoli elettronici intrarregionali della regione di Mosca che opera sia nella modalità di voli che in modalità continua;
• - un sistema di calcoli elettronici interregionali (sindaco), che consente il trasferimento di denaro tra le regioni della Russia;
• - Sistemi di calcolo che utilizzano consigli (telegrafo e postale), basandosi sull'uso della tecnologia cartaceo, consentendo il trasferimento di denaro sia nel territorio subordinato a un istituto territoriale della Banca della Russia e tra le regioni (Fig. 6.7).

Fico. 6.7.

I calcoli internazionali interbancari sono inoltre effettuati da conti corrispondenti attraverso i cosiddetti pagamenti transfrontalieri. Il più famoso di loro e sistematicamente significativo includono il sistema europeo del sistema lordo in tempo reale (trans trasferimento express Express Automation Trans-European Automatizzato) e Swift System: una singola rete internazionale di traduzioni basata sui formati di messaggi standard nel regolamento interbancario catene, in conformità con la quale sono formate la maggior parte delle transazioni (le traduzioni).

Rete stimata della Banca della Russia È un sistema di agenzie di insediamento del livello federale, interregionale e intrattagionale, comprese istituzioni territoriali, RCC, MCI e RCI.

Conformemente alla legge n. 161-FZ: "Il centro di liquidazione è un'organizzazione stabilita in conformità con la legislazione della Federazione Russa, che garantisce l'esecuzione di ordini dei partecipanti ai partecipanti al sistema di pagamento nel sistema di pagamento attraverso la cancellazione e l'iscrizione Di fondi sui conti bancari dei partecipanti del sistema di pagamento, nonché la direzione di conferma relativa all'esecuzione di ordini dei partecipanti al sistema di pagamento ".

RCC (Cash Center) è una divisione strutturale della Banca della Russia, che opera nella sua istituzione territoriale (Gu Bank Central Bank of the Russian Federation).

Il numero di RCC nel sistema bancario della Russia è rapidamente ridotto. Di recente, il processo di associazioni in reti regionali unificate di telecomunicazione è in corso.

L'obiettivo delle attività del RCC è garantire un funzionamento affidabile, efficiente e sicuro del sistema di pagamento della Russia. Il nome della RCC include il nome dell'insediamento e l'istituzione territoriale della Banca della Russia, che include l'RCC. RCC ha un codice di identificazione.

Per servire le banche più grandi che influenzano la stabilità dell'intero sistema di pagamento del paese, e il controllo sulle loro operazioni di transazione nell'ambito della Banca centrale della Federazione Russa ha creato un centro speciale - gestione operativa.

Le funzioni principali del RCC:

• attuazione dei calcoli tra istituti di credito (rami);
• Esercizio servizio in contanti Istituzioni di credito (rami);
• Conservazione di contanti e altri valori, esecuzione di operazioni e garantendo la loro conservazione;
• Garantire la contabilità e il monitoraggio dell'attuazione delle operazioni di regolamento e conciliare gli insediamenti reciproci attraverso i conti corrispondenti (sottocambi) scoperti da istituti di credito (rami);
• Garantire la contabilità e il controllo delle transazioni in contanti attraverso i conti corrispondenti (sottocoppi) scoperti da enti creditizi (rami) e flusso di cassa degli enti creditizi;
• Impostazione dei saldi di cassa minimi ammissibili nei banchi di cassa operativi di istituti di credito (rami), altro entità legali e l'attuazione del controllo operativo rispetto alla conformità dell'ordine corrente;
• Elaborando sulla base di tali istituti di credito del calendario dell'emissione di denaro per il lavoro e la sua sottomissione all'istituzione territoriale della Banca della Russia;
• Regolamento delle riserve obbligatorie depositate nella Banca della Russia, l'attuazione del controllo rispetto tempestiva e completezza del trasferimento di fondi alle riserve obbligatorie, verificare l'affidabilità del calcolo delle riserve obbligatorie;
• Partecipazione all'attuazione degli obiettivi funzionali dell'istituzione territoriale della Banca della Russia: fornire banche di prestiti dalla Banca della Russia; a sua disposizione partecipazione ai controlli di ispezione degli istituti di credito (rami); Applicazione di sanzioni sotto forma di fine e altre.

L'RCC esegue operazioni sull'apertura, il rinnovo e la chiusura dei conti di istituti di credito, la cancellazione (iscrizione) dei fondi da conti (a conti), sta conducendo il controllo rispetto alle norme per l'esecuzione di operazioni di regolamento, ecc.

Calcoli tra la RCC. AVIZO - Avviso ufficiale (notifica) da una banca di un altro sull'attuazione delle operazioni di regolamento su conti corrispondenti o conti dei clienti. Secondo il credito Avizo, il denaro viene trasferito al conto del pagatore del pagamento, in debito - Scrivi e inviata la conferma (Fig. 6.8).

Per identificare un pagatore e un destinatario di fondi sui documenti di liquidazione, è indicato il BIC (codice di identificazione bancario), che include nove scariche, ad esempio, in BIK. 04 45 83 468 "04" - Codice russo; "45" - Codice del territorio della Russia; "83" - il numero dell'istituzione della Banca della Russia; "468" - Ko (Bank).

La rete stimata della Banca della Russia è un moderno sistema di calcolo automatizzato. Il meccanismo della sua azione è determinato dal regolamento della Banca della Russia n. 303-P "sul sistema di insediamenti lordi nella banca in tempo reale della Russia" e dell'istruzione n. 1822-Y "sulla procedura per la tenuta dei pagamenti e L'attuazione dei calcoli nel sistema di insediamenti lordi nella banca in tempo reale della Russia. "

Fico. 6.8.

Modalità in tempo reale (Rrv.) – Questa è la procedura per il monitoraggio e l'esecuzione dei documenti di pagamento, che fornisce operazioni di liquidazione:

• continuamente durante il giorno;
• immediatamente il ricevimento dei documenti di pagamento;
• Trasferimento di fondi individualmente e sequenzialmente per ciascun documento calcolato;
• Utilizzando documenti elettronici, lo sviluppo del quale viene effettuato in modalità Swift - formati e-mail standardizzati.

Fico. 6.9.

In Russia, il sistema di calcolo in Russia ha assegnato tipi di pagamenti elettronici (figura 6.9) e sistemi di pagamento elettronici (Fig. 6.10). A volte è definito come specializzato, classificato da criteri diversi:

• sui pagamenti in scala - grande (piccolo);
• sotto forma di proprietà - pubblico e privato;
• su strumenti di pagamento - carta, elettronica, misto;
• Secondo i metodi di pagamento - Gross, Netting, Ibrido;
• Secondo il grado di importanza dei sistemi - sistematicamente significativo, significativo, insignificante;
• Secondo i partecipanti (soggetti) di calcoli e affiliazione territoriale (come in Russia).

Bank of Russia alla fine del 2007 introdotto Bestrice - Un sistema di pagamenti urgenti elettronici bancari, che agiscono insieme ai sistemi di calcoli intrarregionali e interregionali. BSP serve principalmente calcoli sugli importi principali basati sul principio di combinare insediamenti in tempo reale con i parenti. Ciò implica un rifiuto di lavorare con i supporti cartacei di informazioni primarie e la transizione per lavorare con documenti elettronici (Fig. 6.11).

Fico. 6.11.

Partecipanti dei calcoli: ESD - Partecipanti;

PUR - Calcoli diretti;

AUR - Associati partecipanti agli insediamenti

La tendenza principale dello sviluppo degli insediamenti interbancari è una transizione graduale al sistema di calcolo lordo in tempo reale. Nei paesi sviluppati, il sistema ha iniziato a essere implementato alla fine degli anni '90. Viene utilizzato, di norma, per calcoli sulle principali transazioni nel mercato finanziario. Nella maggior parte dei paesi, la banca di insediamento attraverso i quali i pagamenti vanno è la Banca Centrale. I pagamenti si riferiscono alla categoria dei pagamenti del prestito, cioè. Sono iniziati dal pagatore. La Banca addebiterà il suo conto e quasi simultaneamente credita il resoconto del beneficiario. Le caratteristiche distintive dei calcoli lordi sono presentate in Fig. 6.12.

Fico. 6.12.

In fig. 6.13 Mostra lo schema di trasmissione dei documenti di pagamento elettronici (EPD) su sistemi intrarregionali, in FIG. 6.14 - su sistemi interregionali.

Fico. 6.13.

1 - Documenti di liquidazione; 2 – creando un pagamento elettronico sulla cancellazione dei fondi; 3 - ESID (documento di servizio elettronico e informazioni sui pacchi di ricezione) al completamento della pubblicazione della Corsche; 4 - Nel cablaggio RCC con riflessione simultanea sui conti corrispondenti, in cui i fondi saranno compensati dalla Banca del Payer e gli iscrivili alla Banca destinatario; 5 - Pacchetto elettronico di iscrizione del denaro; 6 - ESID pacchi sul guadagno; 7 - Produzione di campioni elettronici ed sui clienti della carta

Fico. 6.14.

1 - Documenti di liquidazione; 2 – Pacchi elettronici con copie di Empt per riflettere ma Corschets; 3 – ESID su ricezione di pacchi; 4 – Pacchi elettronici con copie di EPDS per la cancellazione e l'iscrizione ai conti personali dei partecipanti a insediamenti elettronici in GRCC; 5 - Nel Centro federale di classe (FRC), i conti facciali dei CRCC degli insediamenti elettronici i partecipanti sono aperti, dove allo stesso tempo la cancellazione e l'accreditamento dei fondi dai conti del viso della Banca CRCC del mittente e del destinatario banca; 6 - ESID sul completamento con successo del calcolo elettronico; 7 - Pacchi elettronici relativi a fondi di accreditamento sul corschet; 8 - ESID sulla ricezione del pacco; 9 - Pacchi elettronici su mezzi iscritti; 10 - ESID sulla ricezione del pacco; 11 - Produzione di campioni elettronici su carta EPD di carta per i clienti

Calcoli diretti tra le organizzazioni di credito Storicamente sorto nel sistema di insediamenti in contanti internazionali sulla base di relazioni corrispondenti stabilite tra le banche da diversi paesi. Banche corrispondenti si aprono gli altri account corrispondenti "Loro" o "Nostro".

Account corrispondente "Loro" (Account del saldo 30109) è un account passivo (deposito su richiesta), aperto presso la banca una banca in servizio ai propri clienti.

Account corrispondente "Nostro" (Account del saldo 30110) - Attivo e riflette i conti di Loro nella Banca dei dipendenti della Banca e possono dire: "Il nostro account è da loro". Per la banca in tutto sarà il contrario. La banca, il principale conto "Loro", dovrebbe tenere traccia dei saldi ogni giorno. Se il resto del debito, la Banca corrispondente viene inviata avviso alla quantità di scoperto (per i dettagli, consultare il paragrafo 7.2), che dovrebbe essere coperto.

Ogni banca può avere relazioni corrispondenti con diversi stranieri e banche domestiche. Tipi di operazioni Secondo i conti corrispondenti:

• liquidazione e manutenzione dei contanti del cliente dei clienti del cliente;
• operazioni su prestiti interbancari e depositi;
• Le proprie operazioni della Banca, la principale corschet: ottenere e pagare interessi, costi, ecc.

I trasferimenti rapidi ai conti di Loro e Nostra eseguono calcoli di compensazione.

Clearing interbancario È un sistema di pagamenti senza contanti tra le banche effettuate attraverso centri di insediamento unificati. Il sistema di compensazione si basa sul fatto che tutte le banche svolgono approssimativamente le stesse operazioni, hanno un'organizzazione simile. contabilità, alto livello Informatizzazione.

Il vantaggio del sistema di compensazione dei calcoli Rispetto ai calcoli diretti corrispondenti, consiste nel seguente: Il denaro non viene spruzzato da Corschets, i centri di compensazione si accumulano per i calcoli e accelerare significativamente i calcoli. Il centro può essere la camera di compensazione della Banca centrale o della camera, stabilita dalle banche stesse.

Meccanismo di calcolo della compensazione In base a due tipi di calcoli. Possono essere eseguiti entrambi su base lorda (Sistemi di insediamento lordo) o sulla base della posizione netta Sistemi di insediamento netto. Nel primo caso, il pagamento viene effettuato per intero. La posizione netta è il risultato di un parente, questa è la differenza tra l'importo accreditato sul conto del partecipante al sistema e l'importo cancellato da questo account per un determinato momento. Cioè, la rete (compensazione) si verifica - offset di requisiti reciproci e obblighi con un conto sul conto di solo turni saldovoy. È consentito formulare un saldo di debito sul conto del partecipante di calcolo, che può essere coperto da ricavi a questo account fino alla fine del giorno lavorativo. Secondo i risultati di tutte le enumerazioni, è determinato il saldo del conto di ciascun partecipante. Se supera il debito minimo ammissibile, la differenza deve essere effettuata sul conto della camera di compensazione. In assenza di fondi dal proprietario, può essere fornito con scoperto. Nel caso della formazione di un saldo del prestito, la differenza costituisce un residuo libero, che può essere richiesto dal conto della camera di compensazione.

Le credenziali riducono significativamente i volumi dei soldi spostati, accelerare i processi di calcolo aumentano la liquidità delle banche. Allo stesso tempo, la compensazione dei calcoli è associata a rischi sufficientemente elevati: liquidità, tecnica e informazione.

I calcoli di compensazione possono essere sia interbancari che intrabanks, di norma, effettuati in banche multifili. Un esempio (Fig. 6.15) dell'organizzazione degli insediamenti all'interno di grandi banche multifilia, rami e rami di cui diventano partecipanti nel sistema di insediamenti interfilienti, è Sberbank della Russia. Attualmente, la Banca di risparmio della Federazione Russa ricostruisce il suo sistema di insediamenti intrabank e interbancari in base all'introduzione di tecnologie più avanzate.

Fico. 6.15. Sulla classificazione dettagliata dei sistemi di pagamento e delle loro caratteristiche in paesi diversi cm.: Krivorucko S. V. Sistemi di pagamento: studi, beneficio. M.: Mercato DS, 2008.

La classificazione dettagliata dei sistemi di pagamento e le loro caratteristiche in diversi paesi sono fornite nel libro: Krivororuchko S. B .. Lopatin V. A. Sistema di pagamento nazionale: struttura, tecnologia, regolazione. Esperienza internazionale, pratica russa. M.: Knoro; Cibir, 2013.

Documenti elettronici applicati nel sistema di regolamento bancario (insediamenti interbancari, "Bank - client"), sostituire i documenti di pagamento finanziari tradizionali (carta). Bank - Client è un sistema multiplayer di rete che consente di preparare, memorizzare e cercare documenti di pagamento del client.

Conoscenza dell'ordine

Tipo di lavoro: Corso Articolo: Economia

Lavoro originale

Soggetto

Organizzazione di insediamenti interbancari sull'esempio di OJSC Sberbank della Russia (Riftare, termine, diploma, controllo)

introduzione

1. Aspetti teorici e metodologici degli insediamenti interbancari

1.1 Contenuto e principi dell'organizzazione degli insediamenti interbancari

1.2 Caratteristiche dei tipi di calcoli interbancari

2. Analisi e valutazione dell'efficacia del sistema di regolamento interbancario nella Federazione Russa sull'esempio di OJSC Sberbank della Russia

2.1 Breve caratteristiche economiche e organizzative dell'OJSC Sberbank della Russia

2.2 Analisi degli insediamenti interbancari di OJSC Sberbank of Russia

2.3 Pratica straniera di organizzare insediamenti interbancari

3. Problemi e prospettive per lo sviluppo di insediamenti interbancari

Conclusione

Bibliografia

calcolo interbancario del non-contanti legale

introduzione

Durante tutta la storia umana e dentro condizioni moderne In particolare, il denaro è un attributo integrale della vita economica dell'uomo. Tutte le transazioni relative alla produzione di merci e la fornitura di servizi sono completate da calcoli monetari. Inoltre, i calcoli possono prendere sia il modulo in contanti che non in contanti.

La rilevanza di questo argomento è determinata dal fatto che nella nostra età, nell'età di elevate tecnologie e informatizzazione universale, la popolazione della Terra preferisce sempre più i calcoli di non contanti, come un metodo più rapido e conveniente per calcolare, piuttosto che l'uso di denaro contante.

Contribuisce anche alla rete diffusa delle banche, nonché l'interesse dello stato nel loro sviluppo, sia sulla ragione di cui sopra, sia per studiare e regolare i processi macroeconomici.

E pertanto, lo studio di tale concetto come pagamento non in contanti è un argomento urgente in virtù del suo significato globale sia per il sistema bancario della Federazione Russa, ma anche dell'importanza mondiale in generale.

Il soggetto dello studio è relazioni di cassa economiche, che sono pagamenti non in contanti, il meccanismo della loro organizzazione, attuazione e miglioramento delle condizioni di mercato.

L'oggetto di studio di questo corso del corso è un sistema moderno di insediamenti non in contanti, identificando le sue caratteristiche e problemi.

Lo scopo del lavoro è considerare l'organizzazione degli insediamenti interbancari e il loro ulteriore miglioramento dell'esempio di OJSC Sberbank della Russia.

In connessione con lo scopo di scrivere un lavoro del corso, sono stati consegnati i seguenti compiti:

- Dare la definizione e l'essenza dei calcoli interbancari;

- descrivere i principi di base dell'organizzazione degli insediamenti interbancari;

- considerare il quadro normativo per l'organizzazione degli insediamenti interbancari;

- Dare una breve caratteristica economica e organizzativa della Banca di OJSC Sberbank della Russia;

- Valutare l'efficacia attività economica a OJSC Sberbank of Russia;

- considera la pratica straniera dell'organizzazione degli insediamenti interbancari;

I principali metodi di ricerca erano:

- Analisi statica;

- Metodo di analisi strutturale e funzionale;

- Metodo di analisi delle fonti letterarie;

- Metodo di analisi e sintesi.

Quando si scrive questo corso, la base di informazioni era:

- scientifici, monografie;

- periodici;

- Tabelle statistiche;

— regolamento- Legale Atti.

1. Teorico I. aspetti metodologici Insediamenti interbancari.

1.1 Contenuto e principi dell'organizzazione degli insediamenti interbancari

L'attuazione dei pagamenti non in contanti nell'economia tra fornitori e consumatori di prodotti provoca insediamenti reciproci tra le banche. I calcoli interbancari si verificano quando il pagatore e il destinatario dei fondi sono serviti da banche diverse, così come prestito reciproco banche. I calcoli interbancari sono una combinazione di insediamenti tra istituti di credito e tra i loro rami. Entrambi i livelli dei calcoli interbancari hanno come caratteristiche comunie alcune differenze. Questi tipi di relazioni di istituti di credito differiscono nella forma di un'organizzazione e dei contenuti economici.

Le differenze organizzative sono che nei calcoli tra gli enti creditizi, i rapporti di soggetti economicamente separati sono stati implementati e i calcoli interconnessi sono effettuati all'interno dei confini di una banca. La più significativa è la differenza in questi tipi di calcoli per il loro contenuto economico. Il contenuto interno degli insediamenti tra gli enti creditizi e gli insediamenti interfilienti è caratterizzato dal bordo del pagamento, il metodo dei rapporti tra i partecipanti e l'attuazione degli insediamenti. Sotto il confine del pagamento è inteso come la quantità di fondi, il più possibile tradurre. In caso di operazioni interriliali, questo importo è effettivamente illimitato. I pagamenti tra gli enti creditizi possono essere eseguiti solo nel quadro dei recenti contanti.

Partecipanti di insediamento legalmente indipendenti - Organizzazioni di credito - Determinare indipendentemente le fonti e i modi per collocare denaro. Di conseguenza, le relazioni interbancarie possono sorgere solo nei principi contrattuali. Le relazioni interreligiose, incluse calcolate, sono costruite su regole uniformi installate dalla banca della testa per tutte le sue unità. Le differenze sulla tecnica delle operazioni di liquidazione dell'edilizia tra le banche fluiscono fuori dal metodo della loro relazione. I rami di una banca sono limitati rigidamente nella scelta dei metodi di pagamento.

L'attuazione degli insediamenti interbancari comporta il trasferimento di fondi tra istituti bancari separati. L'esecuzione dell'operazione di traduzione avviene nel quadro delle regole stabilite richieste per tutte le parti coinvolte in questa operazione. Pertanto, l'organizzazione degli insediamenti interbancari si basa su relazioni specifiche che si presentano tra le banche - relazioni corrispondenti.

Quando si effettuano calcoli interbancari, vengono utilizzati tre metodi di base.

Il primo metodo è quello di cancellare e iscriversi a conti. banche aperte Nella banca centrale. Il secondo metodo include la condotta dei pagamenti interbancari sui conti del Nostra e Loro, che sono aperti dalle banche l'una dall'altra su base bilaterale. Il terzo metodo è che i calcoli tra le banche vengono effettuati attraverso i conti aperti sia in una banca corrispondente, che è una terza parte o in un insediamento specializzato o un'organizzazione di compensazione. L'uso di questi metodi per la conduzione dei pagamenti interbancari è dovuta alla struttura del sistema di pagamento, caratteristica di tutti i paesi con un sistema bancario a due livelli. I principali partecipanti al sistema di pagamento includono la Banca Centrale, banche commerciali e istituzioni non bancarie.

In Russia, gli insediamenti interbancari attraverso la Corschetia dal 1991. Dall'intero collettore, i seguenti sottosistemi applicati da ciascuna banca commerciale in Russia possono essere rappresentati dalla varietà di insediamenti interbancari.

1. Calcoli lordi (lordi):

* attraverso la RCC;

* con relazioni corrispondenti dirette con le banche;

2. Netting (compensazione) -Cakes all'interno della Russia attraverso:

* RKP nell'ordine dell'esperimento;

* Centri stimati di grandi banche in alcuni pagamenti;

* Centri di compensazione per alcuni pagamenti;

* Banca di testa con altri rami della banca (calcoli interfilienti).

Nonostante il fatto che la procedura per i calcoli in ciascuno dei sottosistemi abbia differenze e caratteristiche significative, si basano sui principi uniformi. I requisiti di base per i calcoli sono sufficienti e prevedibilità di pagamenti, elevata affidabilità, sicurezza, efficienza economica e ampia varietà in conformità con le esigenze degli utenti. I calcoli interbancari sono effettuati secondo i principi che sono caratteristici di un sistema di insediamento non in contanti nel suo insieme, ma la loro manifestazione nei calcoli tra le banche ha una certa specificità.

Poiché le banche sono il collegamento iniziale e finale nelle catene di calcolo tra diversi componenti economiciNon potevano essere completati se non ci fossero sistema di calcolo tra le banche stesse. A tale riguardo, il principio di mantenere le banche della sua liquidità sul livello, fornendo ininterrottamente e per intero, i calcoli con altre banche è di grande importanza per l'organizzazione degli insediamenti interbancari. La Banca deve in qualsiasi momento essere in grado di soddisfare i requisiti dei propri clienti sul ritiro del denaro dai conti e sull'attuazione dei pagamenti sulle loro istruzioni. Cerca di combinare il ricevimento del profitto, che richiede il congelamento delle attività in un termine relativamente lungo, con una garanzia di affidabilità e liquidità. La mancanza di fondi sul conto corrispondente della Banca e dello squilibrio della sua liquidità anche per un breve periodo può causare gravi conseguenze negative, un vivido esempio di cosa - la profonda crisi economica - suddivisa negli anni '90, che era caratterizzata dal insolvenza della maggioranza imprese russe. Pertanto, la Banca ha bisogno di gestire la sua liquidità, che detta la necessità di una ricevuta tempestiva dei fondi sulla Corschet e sull'uso razionale.

Il rispetto del principio considerato degli insediamenti interbancari è la chiave per prevenire i rischi di pagamento (rischi di letività e rischi di credito), che sono più pericolosi per l'economia, se si sviluppano in rischi sistemici.

Il principio del controllo sulla correttezza della Commissione dei calcoli interbancari è di grande importanza. Le sue specifiche e un ruolo speciale monitorano costantemente la sincronicità e l'identità completa degli importi effettuati, in primo luogo, sui conti dei clienti in banche e sui corschets delle banche nel RCC (o nelle banche corrispondenti), in secondo luogo, su conti e saldi In realtà, i partecipanti stessi dei calcoli sono banche corrispondenti commerciali nei calcoli di loro tra loro, nonché ai calcoli tra la RCC. Con lo sviluppo dei calcoli interbancari, in particolare la diffusa diffusione della compensazione interbancata, l'importanza del principio di controllo dei rischi tecnologici, che riflette anche le specifiche di questi calcoli è rafforzata:

Il principio generale dell'organizzazione degli insediamenti interbancari è il principio del pagamento incondizionato sugli obblighi interbancari. Fornendo servizi di pagamento ai propri clienti, le banche commerciali agiscono come intermediari finanziari. Accettando di effettuare transazioni di pagamento dei propri clienti, le banche sono impegnate a pagamenti e calcoli interbancari. Questi obblighi nella maggior parte dei casi sono associati all'accettazione del pagatore per scrivere fondi dal suo account entro un certo periodo. Tuttavia, la cancellazione della quantità di debito sui pagamenti fiscali, i reclami discussi in corte arbitralepuò essere effettuato da un account corrispondente in un ordine non di barregazione.

L'obbligazione il pagamento ha due aspetti, particolarmente importanti nell'attuazione degli insediamenti interbancari: la finalità del pagamento e la necessità di confermare la sua esecuzione. La finalità del pagamento funge da garanzia di completamento dell'operazione calcolata. Se c'è una tale garanzia, la probabilità che la transazione non sarà completata.

Il principio più importante degli insediamenti interbancari è il pagamento entro i limiti del conto corrispondente. Questo principio è quello di mantenere il saldo ottimale dei fondi sul conto corrispondente dell'organizzazione del credito e il rispetto delle normative sulla liquidità dell'equilibrio della Banca. Con il principio del pagamento entro il saldo dei fondi su un conto corrispondente, il concetto di "gestione della posizione di cassa" è strettamente connesso. Nell'ambito della gestione dei contanti è compresa dalle operazioni effettuate dalla Banca per regolare le risorse destinate ai pagamenti e al controllo su tali attività. La rilevanza del rispetto del principio del pagamento entro il saldo dei fondi sul conto corrispondente è spiegato dal fatto che il banco delle politiche rischiose nel campo operazioni attive Può portare all'emergere del rischio sistemico, che attraverso i canali dei rapporti interbancari causerà una reazione a catena, diffondendo ad altre banche e colpendo altri settori delle regioni e dei paesi in generale.

Pertanto, i principi esistenti degli insediamenti interbancari aiutano le organizzazioni di prestito in modo tempestivo e pienamente conforme alle operazioni di liquidazione, trasferimenti di pagamenti su conti corrispondenti.

Per comprendere la procedura per organizzare gli insediamenti interbancari, è importante conoscere e comprendere il contenuto economico del raccordo corrispondente della Banca. L'account corrispondente esegue essenzialmente le stesse funzioni del conto corrente dell'impresa, ma tenendo conto delle specifiche delle attività della Banca. Sul conto (principalmente nel RCC), sono memorizzati fondi temporaneamente gratuiti e attratti da banche commerciali. Il cerchio delle operazioni riflette qui è abbastanza largo. In primo luogo, queste sono operazioni su crediti e contanti e altro servizio clienti della Banca stessa: trasferimento e recupero dei fondi dovuti all'acquisto e alla vendita di beni e servizi, calcoli con il bilancio per pagare tasse, tasse e dazi, fondi extrabustizia, compagnie di assicurazione per tutti i tipi di assicurazione. Parte delle operazioni è dovuta alla reception e al rilascio dei contanti con i clienti a pagare salari e premi che lavorano per spese amministrative e aziendali. In secondo luogo, queste sono operazioni su prestiti interbancari e depositi, con titoli, acquisti e valute di vendita, quotazione requisiti di riserva. In terzo luogo, è in realtà operazioni economiche Banca, come i pagamenti al budget e fondi extrabudgetari., Le spese manageriali, ecc. Dovrebbero essere tenute a mente che ogni banca potrebbe non avere una corsche, ma diversi. A questo proposito, tutti i suddetti tipi di operazioni sono distribuiti tra tutti i conti bancari. La natura e il numero di conti dipendono da quali sottosistemi degli insediamenti interbancari sono coinvolti una banca commerciale. L'organizzazione di relazioni corrispondenti nelle banche è effettuata dai dipartimenti, degli uffici o dei settori competenti nella composizione dei centri operativi e di insediamento. La gestione della banca delle sue corsches che rappresenta la base della sua base è di grande importanza. attività economica.

Nella Federazione Russa, i calcoli tra le banche sono effettuati attraverso insediamenti e centri di cassa creati dalla Banca centrale della Federazione Russa nelle Repubbliche, i bordi, le regioni, le città e i distretti. Inoltre, operazioni bancarie Secondo gli insediamenti, in base ai corrispondenti conti di banche aperti da loro l'uno dall'altro sulla base degli accordi interbancari. L'insediamento e il centro della Commissione agisce come intermediario nel trasferimento di fondi quando si utilizza il primo metodo degli insediamenti interbancari. Il secondo metodo di detenzione dei calcoli tra gli enti creditizi si basa sull'apertura dei conti corrispondenti reciproci o dell'istituzione di relazioni corrispondenti dirette.

Il processo di stabilire relazioni corrispondenti è suddiviso in tre fasi: la scelta della Banca corrispondente, la preparazione dei documenti necessari per l'apertura del conto corrispondente e, soprattutto, lo sviluppo e la firma del corrispondente accordo. La scelta del corrispondente inizia con l'analisi del flusso di pagamenti dei clienti e identifica le regioni o le città in cui questi pagamenti sono diretti nella maggior parte della loro massa. Un punto importante è valutare il volume dei ricavi per il raccordo corrispondente della Banca nei pagamenti RCC delle regioni di interesse.

Contabilità per le controparti dei pagamenti è necessaria per mantenere tempestivamente il resto del raccordo corrispondente di nuova scoperta e di creare condizioni favorevoli per la tenuta degli impegni interbancari. La seconda fase dell'istituzione di relazioni corrispondenti è quella di scambiare documenti bancari e informazioni sulla situazione finanziaria delle parti. In questa fase, è una valutazione preliminare del grado di rischio di collocare fondi in una banca corrispondente basata sui dati del bilancio del partner. La procedura standard include il controllo della conformità degli indicatori di bilancio all'ultima data di riferimento con i requisiti normativi stabiliti dalla Banca della Russia. La fase finale dell'istituzione di relazioni corrispondenti è la firma di un corrispondente conti corrispondenti sul bilancio delle organizzazioni di credito.

* Procedura per i conti di apertura e chiusura;

* Elenco documenti necessari;

* Operazioni condotte da conti corrispondenti;

* Modalità account corrispondente;

* Tecnologia di condivisione delle informazioni elettroniche.

La procedura per l'esecuzione delle operazioni, nonché i diritti e gli obblighi delle parti, regolamentare le regole e il programma della cancellazione e l'iscrizione dei fondi sui conti, stabilire una gestione dei documenti, la possibilità di fornire un prestito di regolamento, l'ordine di riconciliazione dei saldi del conto, la necessità di conformarsi al segreto bancario. Svipellare separatamente le dimensioni e la procedura per il pagamento dei servizi della Banca per le operazioni del conto corrispondente, nonché le condizioni per l'interesse di accrescenza sul saldo del credito dell'account. Infine, la responsabilità delle parti si riflette nel contratto sotto forma di multe e sanzioni per l'adempimento tardivo delle istruzioni del corrispondente e dei suoi clienti per iscriversi o pagare fondi dal conto corrispondente.

1.2 Caratteristiche dei tipi di calcoli interbancari

È possibile effettuare operazioni di trasmissione di cassa stimate attraverso le organizzazioni di credito (rami):

1) Utilizzo dei conti corrispondenti (sottocoppi) Aperto presso la Banca della Russia, cioè attraverso la rete stimata (insediamento e centri di cassa) della Banca della Russia.

Per le operazioni di transazione, ogni ente creditizio, situato sul territorio della Federazione russa e autorizzata dalla Banca della Russia per effettuare operazioni bancarie, apre un conto corrispondente nel luogo della sua posizione nella divisione della Banca della Russia.

L'organizzazione del credito ha anche il diritto di scoprire ogni ramo nel luogo della sua posizione di un sottocoperta corrispondente nella divisione della rete di insediamento della Banca della Russia, ad eccezione delle filiali servite in una divisione della rete bancaria della Banca della Russia con un istituto di credito testa o un altro ramo dell'ente creditizio. In questo caso, le operazioni stimate sono effettuate attraverso il corrispondente resoconto dell'ente creditizio della testa o del corrispondente sottocoperta di un altro ramo dell'ente creditizio, inaugurato nella Banca della Russia, cfr. Paragrafo 1.2 ore II della Banca della Russia di ottobre 3, 2002 n. 2-P "su insediamenti non in contanti nella Federazione Russa".

2) Utilizzo dei conti dei partecipanti agli insediamenti aperti negli istituti di credito non bancari che eseguono operazioni di regolamento (ad esempio, le organizzazioni di compensazione).

La compensazione è un sistema di relazioni economiche in base ai quali i reclami di cassa (crediti) dei partecipanti sono rimborsati dai propri obblighi monetari (conti dovuti) senza l'uso di denaro reale o con il loro uso minimo. Di conseguenza, la compensazione può essere vista come una delle forme di pagamenti non in contanti di entità giuridiche e individui per merci (servizi), titoli basati sulla classifica dei loro requisiti e obblighi reciproci.

La compensazione dei pagamenti sulla compensazione consente di ridurre in modo significativo il saldo dei pagamenti e l'importo totale dell'applicazione dei pagamenti, espandere la portata del fatturato non in contanti e facilitare i calcoli. Attraverso la compensazione, è semplificato, i costi sono ridotti e accelerati, il denaro esistente è mantenuto, che, in definitiva, assiste l'aumento del livello di stabilità e liquidità dei partecipanti ai calcoli.

La radura nel settore bancario può essere effettuata sia all'interno del paese che tra i paesi (compensazione internazionale della valuta). L'organizzazione della compensazione interbancaria in ciascun paese dipende dalle caratteristiche storiche dello sviluppo del sistema bancario, il modello della sua costruzione, il grado di concentrazione e la centralizzazione del settore bancario, le politiche della Banca centrale nel settore della regolamentazione monetaria del economia.

Le operazioni di compensazione sono classificate su due motivi:

- nella frequenza della loro condotta;

- Secondo la composizione dei partecipanti.

Dopo periodicità della personalizzazione, la compensazione può essere una volta o permanente. Una singola compensazione viene eseguita episodicamente come accumulo di crediti e debiti. Permanente - è effettuato periodicamente indipendentemente dallo stato degli obblighi monetari e dei rivendicazioni monetarie dei partecipanti.

In termini di composizione dei partecipanti, la compensazione viene effettuata tra due persone legali (fisiche) o tra i loro gruppi uniti dall'industria o dalle caratteristiche territoriali.

L'organizzazione di compensazione varia a seconda che le banche che partecipano alle proprie entità legali indipendenti o fanno parte della stessa banca. Nel primo caso, le banche di solito scambiano controlli, bollette e altri obblighi di debito dei clienti, prestando attenzione alla differenza nelle organizzazioni specificamente create per insediamenti. Con la compensazione intrabank, tutti i calcoli relativi alla necessità di trasferire denaro da parte del client di un ramo al cliente di un altro ramo di una banca sulla base di vari documenti di regolamento vengono effettuati attribuendo tali importi alla sede centrale, il dipartimento di compensazione di cui e produce un credito per i rami del proprio sistema.

A seconda dell'uso dell'uso, la compensazione interbanca può essere:

- Locale, che significa condurre la personalizzazione tra le banche di una regione, o tra banche di un determinato gruppo, o tra rami di una banca;

- Nazionale, che comporta compensare i requisiti reciproci clienti bancari all'interno dello stesso paese.

A loro volta, le specifiche di queste specie di compensazione interbancarono si manifestano nei metodi della loro condotta. È possibile evidenziare la compensazione, eseguita:

- attraverso le istituzioni della Banca centrale della Federazione Russa e le più grandi banche commerciali;

- attraverso speciali organizzazioni interbancali - Camere di liquidazione (compensazione);

- attraverso il dipartimento di compensazione (centro stimato) della banca della testa.

La compensazione è possibile se ci sono collegamenti economici o altri tra i suoi partecipanti, se questi legami sono la natura dei reciproci relazioni di denaro. Questi collegamenti devono essere reciprocamente o sequenziali. Con le relazioni economiche reciproche, il movimento dei costi da un membro si oppone al movimento del contatore del valore dal secondo partecipante al primo. A questo tipo di relazioni economiche, gli obblighi di reciproca monetaria e le rivendicazioni monetarie di un partecipante in relazione agli altri sono rispettivamente lamentele monetarie e obbligazioni monetarie del secondo in relazione al primo.

In pratica, le relazioni economiche reciproche sono meno comuni che coerenti, in cui esiste un movimento unilaterale del costo attraverso un numero di partecipanti a livello economicamente separato nella produzione sociale. Come risultato di questo movimento del costo, c'è una direzione limitata degli insediamenti in contanti. La compensazione è possibile se una catena sequenziale di insediamenti in contanti è formata sulla base delle relazioni economiche. Un punto importante è che ciascuno dei partecipanti di compensazione dovrebbe essere il legame di questa catena e questi collegamenti sono obbligati ad essere interconnessi, da un lato, da un obbligo monetario e dalle altre affermazioni monetarie.

La più efficace è la radura multilaterale quando i suoi partecipanti hanno obblighi e requisiti monetari nelle relazioni con molti altri partecipanti. Supponiamo che ci siano state molte operazioni tra i partecipanti alla compensazione, i documenti sui quali sono stati presentati al centro di compensazione per i test e riflessi nel non monetario account facciali. Nella pratica straniera, tali conti sono chiamati "fattura di transito" e rappresentano il rapporto tra la quantità di debito alla quantità di reciprocamente riscattato.

Pertanto, quando si organizzano la compensazione, il denaro come mezzo di circolazione non è coinvolto, ma in dettaglio come misura di valore, che si manifesta nei prezzi dei beni, opere e servizi fissati dal servizio della sfera del trattamento, che, in Turn, riduce il bisogno generale di un'impresa nel proprio capitale circolante e fornisce banche di risorse di credito di risparmio.

La Banca Centrale della Federazione Russa, insieme a un gruppo di banche commerciali, ha condotto uno studio delle possibilità di implementare la radura interbancaria nelle nuove condizioni economiche. Di conseguenza, è stata sviluppata una normativa temporanea sull'istituto di compensazione.

La disposizione a condizione che la funzione di compensazione sia creata sulla base di qualsiasi forma di proprietà e opera su base commerciale. L'attività dell'istituto di compensazione è determinata dalla sua Carta ed è effettuata sulla base di una licenza rilasciata dalla Banca centrale della Federazione Russa. Le banche commerciali, la Banca Centrale della Federazione Russa e altre entità giuridiche e individui, ad eccezione delle autorità, delle organizzazioni politiche e dei fondi pubblici specializzati possono essere fondatori dell'istituto di compensazione. L'organizzazione degli insediamenti di compensazione può anche essere impegnata in strutture speciali (non banche) - istituti di compensazione (centri di compensazione, camere di liquidazione della compensazione). Lo scopo di creare tali istituzioni è di condurre calcoli di compensazione non solo tra banche locali. I calcoli interregionali sono anche inclusi nella sfera delle loro attività.

3) Utilizzando i conti degli insediamenti interfilienti aperti all'interno di un'organizzazione di credito, cioè attraverso il sistema di insediamento intrabank.

Questo metodo viene utilizzato per creare calcoli tra persone i cui conti sono aperti in vari rami di un'organizzazione di credito o in un istituto di credito della testa e del suo ramo.

Sotto i conti dei calcoli interibili sono i conti di bilancio aperti negli istituti di credito e sui relativi filiali per la contabilizzazione degli insediamenti reciproci. I conti dei calcoli interfilienti non sono conti bancari nel senso utilizzato nella legislazione civile e fiscale.

NEL sistema generale Gli insediamenti interbancari includono calcoli tra rami di una banca, i cosiddetti calcoli interibili. Questi calcoli sono associati principalmente a relazioni corrispondenti tra banche commerciali. I calcoli reciproci tra rami di una banca commerciale sono suddivisi in due tipi. Il primo è associato al movimento delle risorse e la seconda copre tutte le altre operazioni, comprese quelle calcolate eseguite su incarichi dei clienti.

I calcoli tra gli RCC sulle operazioni di banche commerciali, nonché le proprie operazioni sono effettuati attraverso il sistema di rivoluzioni interfiliali. Due conti sui calcoli interbancari si stanno aprendo sul saldo della CBR: "Interruttori iniziali" e "Risposta interruzione rapida". Il centro di insediamento, che ha iniziato l'operazione di calcolo (filo iniziale), è convenzionalmente denominato come ramo A e documenti adottati per il filo di risposta - B. Branch

Le operazioni di banche sono effettuate sulla base di documenti speciali - AVIZO (Avviso ufficiale dell'esecuzione dell'operazione calcolata). Possono essere debiti o credito (a seconda della manutenzione dell'operazione).

La correttezza della Commissione dei calcoli del RCC è confermata dalla coincidenza delle rivoluzioni iniziali e della risposta nel processo della regina, cioè il confronto di ciascun filo di risposta con quello iniziale. Il controllo sul corretto pagamento degli insediamenti tra le autorità economiche è effettuato da banche commerciali e le loro istituzioni. NEL casi necessari RCC e RCI Bank of Russia sono coinvolti.

Le attività del RCC sono strettamente connesse e dipendono direttamente dalla qualità del lavoro dei centri di calcolo (HC). Attualmente, le banche commerciali hanno l'opportunità di utilizzare per automatizzare le loro attività sia un sistema di elaborazione delle informazioni centralizzate che per le varie opzioni per le reti locali o una combinazione di entrambi questi sistemi.

Il sistema di elaborazione delle informazioni centralizzati (VIA HC) ha un inconveniente: una velocità relativamente bassa delle operazioni di liquidazione. I problemi dell'insediamento sono anche associati al livello di apparecchiature tecniche della RCC. Inoltre, il metodo di questi calcoli è formato utilizzando un gran numero di informazioni cartacee, che porta a errori e ritardi nella svolta postali tra RCC. La decelerazione dei pagamenti è molto negativamente riflessa nelle condizioni finanziarie dell'impresa, la formazione dei ricavi del bilancio, porta alla complicazione del rapporto tra banche commerciali con i propri clienti.

Mantenere i file delle carte dei documenti di regolamento non retribuiti al conto degli insediamenti interibili non è consentito, vedere il paragrafo 2,5 h. III della Banca della Russia del 3 ottobre 2002 n. 2-P "su insediamenti non in contanti nella Federazione Russa".

Inoltre, gli enti creditizi (rami) sono autorizzati a svolgere operazioni di transito di transito. In questo caso, i pagamenti sono effettuati da un istituto di credito (ramo) per conto di un altro istituto di credito (ramo) al terzo ente creditizio (ramo), in cui viene aperto il conto del destinatario.

Il percorso di pagamento (metodo dei calcoli interbancari) è scelto dal pagatore al momento del rilascio dei documenti di regolamento, sulla base delle opportunità che serve la sua organizzazione di credito.

2. Analisi e valutazione dell'efficacia del sistema di regolamento interbancario nella Federazione Russa sull'esempio di OJSC Sberbank della Russia

2.1 Breve caratteristiche economiche e organizzative dell'OJSC Sberbank della Russia

Sberbank of Russia è la più grande banca della Federazione russa e della CSI. Al momento, la capitale autorizzata di Sberbank è pari a 67,761 miliardi di rubli. Le sue attività costituiscono un quarto del sistema bancario del paese, e la quota di capitale bancaria è al livello del 30%. Secondo la rivista Banker (1 luglio 2009), Sberbank ha tenuto il 38 ° posto in termini di capitale fisso (capitale a 1 livello) tra le più grandi banche del mondo.

Fondata nel 1841 Sberbank of Russia oggi - una moderna banca universale per soddisfare le esigenze gruppi diversi Clienti in una vasta gamma di servizi bancari. Sberbank occupa la più grande quota nel mercato dei depositi ed è il principale prestatore economia russa. A partire dal 1 ° giugno 2009, la quota di Sberbank della Russia nel mercato dei depositi privati \u200b\u200bè stata del 50,5%, e il portafoglio di prestiti corrispondeva a oltre il 30% di tutti i prestiti rilasciati nel paese.

Sberbank of Russia ha una rete di ramo unica e attualmente comprende 18 banche territoriali e oltre 19.050 divisioni in tutto il paese. Le banche sussidiarie di Sberbank of Russia lavorano in Kazakistan, in Ucraina e in Bielorussia. Sberbank mira ad occupare il 5% di quota nel mercato dei servizi bancari di questi paesi. In conformità con la nuova strategia, Sberbank of Russia prevede di espandere la sua presenza internazionale, andare nei mercati della Cina e dell'India. In generale, è previsto di aumentare la quota dell'utile netto ottenuto all'esterno della Russia, fino al 5% entro il 2014

Considerando il vettore internazionale come la componente più importante della sua strategia di sviluppo, Sberbank of Russia svolge operazioni del Tesoro nelle operazioni internazionali del mercato e del commercio, supporta relazioni corrispondenti con più di 220 banche importanti del mondo e partecipa alle attività di un numero di organizzazioni internazionali rispettabili che rappresentano gli interessi della comunità globale bancaria. La posizione attiva e l'autorità internazionale consentono a Sberbank della Russia di soddisfare pienamente le richieste economiche straniere dei propri clienti, di attrarre risorse su termini favorevoli con i mercati finanziari del mondo e soddisfare le migliori pratiche adottate nella comunità internazionale bancaria.

Le azioni di Sberbank of Russia sono elencate sulle borse di scorte di Micex e RTS russo e RTS dal 1996. Nel marzo 2007 la Banca ha pubblicato un ulteriore problema titoli ordinariDi conseguenza, il capitale autorizzato è aumentato del 12% e 230,2 miliardi di rubli erano attratti. Il volume medio di negoziazione giornaliero delle azioni di Sberbank è il 40% del volume di trading su Micex. Il fondatore e il principale azionista della Banca - la Banca centrale della Federazione Russa (Banca della Russia). A partire dal 8 maggio 2009, possiede il 60,25% delle quote di voto e il 57,58% nel capitale autorizzato della Banca. I restanti azionisti di Sberbank of Russia sono più di 273 mila entità legali e individui. Alta quota investitori stranieri Nella struttura della capitale della Sberbank della Russia (oltre il 24%) indica la sua attrattiva di investimento.

Nell'ottobre 2008, Sberbank ha adottato una nuova strategia di sviluppo per il periodo fino al 2014, entro il quale la Banca mira a sviluppare ulteriormente i suoi vantaggi competitivi e la creazione di nuove aree di crescita. Migliorare il sistema di gestione dei rischi, l'ottimizzazione delle spese e l'attuazione delle iniziative volte a migliorare l'efficienza delle attività consentiranno a Sberbank della Russia di dimostrare la sua sostenibilità nelle attuali condizioni di instabilità sui mercati finanziari globali, mantenere la leadership nel sistema finanziario russo e diventare uno dei migliori istituti di credito mondiale.

2.2 Analisi degli insediamenti interbancari di OJSC Sberbank of Russia

Il mercato dei prestiti interbancari in Russia è molto stretto. I 30 banchi più attivi rappresentano circa il 60% del mercato dei prestiti interbancari. Bassa attività nel mercato interbancario e la crescita della quota di mercato nelle prime 30 banche indica un basso livello di fiducia nel mercato interbancario nel suo complesso.

Pertanto, valutando il livello di attività delle banche sul mercato interbancario a breve termine, stimiamo il livello di attività delle banche nel mercato dei prestiti interbancari a breve termine e l'efficienza della gestione della liquidità a breve termine nel settore bancario.

La maggior parte degli indicatori di performance nel mercato interbancario (in particolare, l'indice di attività di rating del RUS, il volume medio del prestito interbancario, il volume totale dei prestiti nel mercato) indicano che circa il 50% dell'attività di mercato cade il 20-30 Banche, 40% di 200 banche, solo il 90% per primo e secondo echelons. Allo stesso tempo, varie banche cadono nell'echelone superiore ogni mese.

Le restanti banche del primo cerchio hanno indicatori molto bassi (meno dello 0,5%) o negativi, che indicano che sono più propensi a posizionare fondi che attrarre.

Il mercato MBC in Russia è tradizionalmente considerato un segmento di mercato disomogeneo e instabile. Questo è un mercato molto personalizzato, "pieghevole" e internamente contraddittorio. Le banche, soprattutto lavorare in una regione o negli stessi settori del mercato finanziario, sono l'uno per l'altro con concorrenti naturali, pronti ad aiutare sempre "annegare il loro prossimo". Ma, d'altra parte, nell'ottenere prestiti e depositi interbancari, sono tutti obiettivamente interessati. Di conseguenza, in pratica, le banche sono molto familiari tra loro, e per quanto riguarda i prestiti, sono dati lungi da tutti e sempre in volumi limitati.

I principali partecipanti al mercato MBC eccetto gli utenti sono anche operatori (organizzatori) di questo mercato: rivenditori di banche e sistemi operativi. Ai partecipanti non core mercato russo MBC può essere attribuito: banche le cui operazioni in quest'area sono irregolari; Informazioni nazionali e straniere e agenzie informative e analitiche (incluse) agenzie e servizi che servono questo mercato.

L'attività dei partecipanti del mercato IBC nel 2013 è stata notevolmente aumentata. Secondo il rapporto sovietico saldo contabile Organizzazioni di credito esistenti L'importo totale dei prestiti interbancari emessi alla fine dell'anno ammontava a 668 miliardi di rubli, che è superiore al 57% rispetto allo stesso indicatore all'inizio del periodo. L'aumento delle operazioni è stato notato su tutti i segmenti di mercato. Allo stesso tempo, i tassi di crescita più elevati sono stati caratterizzati da un segmento di operazioni sul collocamento di prestiti valutari e depositi in banche non residenti (i loro volumi sono aumentati dell'83% rispetto all'inizio dell'anno).

Il volume dei debiti scaduti sulla MBC posta entro la fine del 2013 è stato significativamente ridotto, raggiungendo 0,2 miliardi di rubli. contro 3,3 miliardi di rubli. per l'inizio dell'anno. Di conseguenza, la proporzione di debiti in ritardo nel volume totale del MBC posizionato è diminuito durante il periodo in esame dallo 0,78% allo 0,03%. Il più grande debito in ritardo ha rappresentato un segmento di rublo del mercato, dove la sua quota è stata dello 0,06% del MBC posizionato. La quota di debiti scaduti nel volume totale del MBC di valuta posizionato è stato dello 0,01%.

Nel 2013, il mercato MBC è stato ancora focalizzato sulle transazioni super-merda. Secondo il bilancio consolidato degli enti creditizi entro il 1 ° gennaio 2013, la quota di prestiti per un massimo di 30 giorni ha rappresentato il 67% dei requisiti per il MBC posizionato.

Come prima, la maggior parte delle operazioni nel mercato MBC è stata concentrata nella regione di Mosca.

La quota delle banche di Mosca nei requisiti totali per postali da MBC in rubli e in valuta estera ammontava all'87%, nella quantità di MBC attirato - 92%.

Figura 1. Struttura dei prestiti interbancari del rublo posto per i tempi nel 2013, miliardi di rubli.

Figura 2. La quota di debiti in ritardo nella quantità totale di prestiti interbancari inseriti nel 2013 secondo segnalazione consolidata Con la politica percentuale degli attuali enti creditizi della Russia, il posizionamento medio mensile dei prestiti interbancari del rublo per un massimo di 1 mese nel 2013 è stato compreso tra 1,3 e 5,6% all'anno. (Nell'anno precedente, questa cifra era nell'intervallo da 1,4 al 9,9% all'anno.) Il tasso medio mensile su MBC di un giorno del giorno durante il periodo in esame è stato dell'1,1-5,7% annuo (nel 2012 - 1,1- 10.3 % annuo), per un periodo di 2-7 giorni - 1,2-5,0% annuo (1,4-8,6% annuo). Il tasso medio mensile sull'IBC per un periodo compreso tra 1 e 3 mesi nel 2013 è stato compreso tra il 4,6 e il 7,4% all'anno (contro il 4,9-10,4% nel periodo precedente).

Nonostante l'aumento del livello di liquidità rublo degli enti creditizi, la ciclicità intra-orientale dei tassi di credito interbancari per la maggior parte dell'anno persisteva, sebbene fosse meno pronunciato rispetto al 2012. Negli ultimi giorni della maggior parte dei mesi del 2013, vi è stata una moderata tasso di tassi di interesse associati ad un aumento della domanda di fondi rubli per l'attuazione dei pagamenti obbligatori di banche e dei loro clienti.

La volatilità dei tassi di credito interbancamente nel 2013 è diminuita in qualche modo. Il cambiamento assoluto medio del tasso sui prestiti di rublo di un giorno nel mercato di Mosca, secondo la segnalazione quotidiana delle banche nella forma n. 409 325, durante questo periodo, era 2/7 del suo significato annuo medio contro 1/3 in 2012.

Le tariffe sui prestiti interbancari in dollari USA per la maggior parte dell'anno, come prima, sono stati determinati principalmente dal mercato mondiale globale in termini di congiuntura. Nel mercato del credito interbancario russo, come nel mercato mondiale, è rimasta la tendenza verso un aumento dei tassi IBC nei dollari USA. Secondo la segnalazione della politica di interesse delle banche commerciali, il tasso medio mensile sui prestiti di un giorno in dollari USA nel corso dell'esercizio è stato compreso tra il 2,1 al 4,0% annuo (nel 2012 - 1,0-2,1% annuo). Un indicatore simile per i prestiti interbancari per un periodo di 2-7 giorni è aumentato dall'1,10-2,2% annuo nel 2012 al 2,1-4,0% annuo nel 2013. Dinamica simile è stata osservata nel segmento del prestito per periodi più a lungo. Il tasso mensile medio sui prestiti per un periodo di 1-3 mesi nel periodo in esame è stato pari al 3,9-6,5% all'anno contro il 3,2-4,8% annuo nel 2012.

Figura 3. Tariffe su prestiti interbancari rubli disposti nel 2013, inoltre, il funzionamento del mercato MBC russo in tutto anni recenti Caratterizzato da due caratteristiche specifiche:

Innanzitutto, il mercato interbancario russo era e rimane segmentato. Una parte significativa delle operazioni IBK viene effettuata nel quadro dei cosiddetti "club di credito", cioè tra le banche legate all'altra con interessi commerciali comuni. Questa pratica riduce i rischi di credito nel mercato MBC, ma allo stesso tempo rallenta il suo sviluppo. In caso di problemi, tale segmentazione del mercato diventa un catalizzatore che accelera lo sviluppo di fenomeni negativi in \u200b\u200bsecondo luogo, le banche russe sono i mutuatari netti nel mercato globale (21, sito).

Negli ultimi anni, il volume degli obblighi esterni delle banche nazionali ha significativamente superato il volume delle loro attività esterne. Da un lato, dà loro nuove fonti di capitale, dall'altro, crea dipendenza da tali fonti di finanziamento e quindi aumenta la vulnerabilità del settore bancario russo agli effetti degli shock economici globali. Nel 2010, siamo diventati tutti testimoni oculari all'attuazione di questo scenario.

Sberbank of Russia come la più grande banca della Russia, lavorando per 70 milioni di depositanti e 240 migliaia di azionisti, realizza pienamente il suo ruolo nell'economia e comprende la necessità di conformarsi con l'equilibrio tra gli interessi degli azionisti e dei clienti, da un lato, e gli interessi del paese nel suo complesso, d'altra parte.

Sberbank of Russia, nonostante condizioni complesse E l'onere significativamente maggiore sulla Banca, i suoi dipendenti e infrastrutture, continua le sue attività per intero, fornendo tutti i tipi di servizi a clienti regolari e nuovi, individui e enti giuridici, imprese di grandi imprese, piccole e medie imprese che operano in tutti i settori dell'economia.

Prestito alle entità legali.

In queste condizioni, Sberbank of Russia rispetterà le seguenti priorità nel prestito alle entità giuridiche:

· Industrie che garantiscono la soddisfazione dei bisogni della vita quotidiana e più necessaria della popolazione (reti di vendita al dettaglio, farmacie, ecc.);

· Industrie che eseguono funzioni di supporto alla vita (fornitura elettrica e acqua, trasporto, ecc.);

· Difesa e complesso industriale;

· piccola impresa;

· Agricoltura;

· Supporto per i clienti di Sberbank esistenti e l'adempimento della Banca degli obblighi legali in materia di prestito ai sensi degli accordi conclusi, sostegno ai mutuatari della Banca, la cui continuità è fondamentale per altri mutuatari di Sberbank della Russia;

· Prestito al capitale circolante e alle attuali esigenze dei clienti.

Tabella 1 - Strumenti di altre banche, miliardi di rubli.

Sberbank of Russia offre istituti di credito i seguenti programmi di prestito interbancario:

· Crediti senza assicurare fino a 90 giorni;

· Prestiti Bills garantiti e certificati della Banca per un massimo di 7 giorni;

· Prestiti garantiti titoli e lingotti di metalli preziosi per un periodo compreso tra 1 e 6 mesi.

La percentuale massima del prestito è determinata nel quadro della controparte del limite di rischio. Il tasso di interesse sul prestito dipende dalla valutazione della Banca, dal periodo di credito e dal tipo di credito, della situazione attuale nei mercati monetari e interbancari.

La Banca lavora attivamente nel mercato dei prestiti interbancari e dei depositi. Tra i suoi partner non sono solo russi, ma anche banche straniere e le imprese. L'adempimento della Banca dei suoi obblighi è fornita da tutti i suoi beni, incluso immobiliare. Tutte le divisioni della Banca sono situate nei loro locali d'ufficio equipaggiate in conformità con i requisiti della Banca della Russia e degli standard moderni dei servizi bancari internazionali.

I seguenti account corrispondenti sono aperti su Sberbank of Russia GUSC (principali banche corrispondenti).

Tabella 2 - Account corrispondenti

	Nome	Numero di conto (rubli della Federazione Russa)	Numero di conto (dollari USA)	Numero di conto (Euro)
	Nomos-Bank (CJSC), ul. Upper Raddishchevskaya, d. 3, p. 1.	30 109 810 400 000 708 608	30 109 840 700 000 706 560	30 109 978 300 000 706 560
	CJSC AKIB "Cerich" 119 034, Moscow, ul. Ostozhenka, d. 10/2/7, p. 2	30 109 810 200 000 000 000	30 109 840 400 000 000 000
	Alfa-Bank OJSC 119 421, Mosca, ul. Innovators, Casa 7, Cor. uno	30 109 810 700 000 002 048
	Zao Vnshtorgbank Servizi di vendita al dettaglio 127 006, Mosca, ul. Dolgouukovskaya, d. 5	30 109 810 100 003 004 416	30 109 840 400 003 006 464	30 109 978 000 003 006 464
	AKB Rosevrobank OJSC 107 078, Mosca, Myasnitsky PR-D, 2/1, p. 1	30 109 810 000 000 004 096	30 109 840 300 000 006 144	30 109 978 900 000 006 144
	OJSC AKB Svyaz-Bank, 125 375, Mosca, Tverskaya, d. 7.	30 109 810 700 000 002 048	30 109 840 000 000 004 096	3 010 997 860 000 000 512

Pagamenti al conto corrispondente aperto a OJSC ALFA-Bank Moscow.

Accordo presso l'OJSC ALFA-Bank ha firmato un contratto per il mantenimento degli insediamenti di compensazione tra i rami di Alpha Bank GUSC, in conformità con il quale è stato aperto questo account corrispondente.

La funzione principale dell'account corrispondente aperto a OJSC ALFA-Bank è l'attuazione dei pagamenti alla sua rete di filiali, a causa del fatto che i rami di alfa-bank non hanno account corrispondenti nella RCC. Tutti i pagamenti interbancari dei rami vengono eseguiti in base ai conti corrispondenti aperti presso la testata alfa.

La traduzione e la ricezione dei fondi sono effettuati con un racconto corrispondente n. 30 109 810 700 000 002 048. La peculiarità di questo schema di calcolo è che i pagamenti per il conto corrispondente vengono effettuati "giorno al giorno".

I documenti di pagamento, le dichiarazioni dell'account vengono inviate (accettate) in (da) OJSC ALFA-Bank in formato elettronico in una versione a una sessione. Applicazioni di carta nella banca: il destinatario del pagamento non viene consegnato.

Dalle 9.00 alle 13.30, viene eseguita la ricezione e la formazione dei documenti di pagamento sul conto corrispondente.

Fino alle 14.00, i documenti di pagamento vengono trasferiti in Alpha Bank.

Alle 16.30, la Banca riceve un estratto per i documenti ricevuti su di esso.

Alla fine della giornata, viene visualizzato il saldo.

Pagamenti sul conto corrispondente aperto a OJSC AKB Svyaz-Bank Moscow.

Le principali funzioni dell'account 30 109 810 700 000 002 048 "Account corrispondente" Nostro "aperto in JSCB" Svyaz-Bank "è:

· Condurre pagamenti di transito alle banche corrispondenti di JSCB-Bank GUSC;

· Condurre operazioni con titoli;

· Operazioni per convertire i fondi in valuta estera e ritorno.

Incluso 30 109 840 000 000 004 096 Il denaro è immagazzinato in valuta estera e vengono eseguite le principali operazioni:

· L'attuazione del bonifico bancario in valuta;

· operazioni di conversione;

· Emissione di cassa.

Pagamenti per un account corrispondente aperto in AKB Rosevrobank Moscow.

Le funzioni principali dell'account in Rosurobank sono simili al conto corrispondente aperto in JSCB Svyaz-Bank GUSC.

La differenza principale è le tariffe sulle operazioni in rubli, valute estere e operazioni di titoli.

Le tecnologie e le infrastrutture esistenti del mercato dei prestiti interbancarie sono attualmente a livello piuttosto basso e non permettono di aspettarsi di formare un mercato monetario di denaro singolo, che è un obiettivo importante della Banca della Russia e dell'urgente necessità di partecipanti. Attualmente, il volume del mercato del prestito interbancario è piccolo, ma vi è la tendenza ad aumentare il volume del mercato finanziario in Russia nel suo complesso e il mercato del prestito interbancario in particolare.

Pertanto, il prestito interbancario svolge un ruolo specifico nell'economia: non solo garantisce la continuità della produzione, ma anche acceleralo. Il prestito facilita il risparmio dei costi. Ciò si ottiene riducendo i costi di produzione, contabilità e archiviazione dei segni monetari, poiché alcuni contanti non sono necessari, accelerando il consumo di fondi, l'uso ripetuto dei fondi liberi, riducendo i fondi di riserva.

2.3 Pratica straniera dell'organizzazione degli insediamenti interbancari

Utilizzando i risultati dei progressi scientifici e tecnologici, le banche più grandi hanno iniziato a creare vari sistemi automatizzati Per informazioni operative sui conti su account e gestione di loro come parte dei collegamenti corrispondenti. Tali sistemi sono utilizzati, ad esempio controparti e clienti "First Bank of London" (Mysis), "Banker Trust Co." (Connettore di cassa), "Morgan Garant Trust CO". (M.A.R.S.) "Bank of America" \u200b\u200b(Bamtrac), "Chimical Bank" (Chemlink) e una serie di altre banche di diversi paesi. Un numero di banche europee e russe ha anche iniziato a creare e implementare tali sistemi automatizzati.

Nei circoli bancari, il sistema Reuters, che fornisce informazioni operative sullo stato degli affari su scambi internazionali e corsi valutari, è stato ampiamente riconosciuto. Inoltre, la rete di computer del mondo (www - world wide web) è anche rivendicata per uno dei ruoli principali, offre anche la più ampia gamma di opportunità per la condivisione di informazioni e ottenere i dati necessari.

Alcune banche, anche tra la media, hanno iniziato a specializzarsi nel trasferimento di fondi tra la loro clientela e le banche corrispondenti. Un esempio è la Banca francese "L Europeenne de Banque", che, come membro dell'organizzazione SWIFT, ha assunto il servizio di traduzione delle operazioni internazionali di numerose banche e società francesi e italiane.

L'introduzione diffusa dei sistemi informatici nella pratica bancaria è anche dettata dal fatto che le competizioni dei conti corrispondenti dei principali banchi sono in gran parte basati su quanto sono preventivi e completi le informazioni fornite, che in condizioni moderne è diventata una merce nel mercato dei servizi bancari ed è utilizzato per ottenere condizioni ottimali di contabilità.

Il problema dei saldi sui conti è strettamente correlato alla questione del valore dei servizi bancari forniti ai corrispondenti. Di solito questi residui (il residuo minimo per gli interessi può essere stipulato) sono di stanza dalla Banca che porta il conto sul mercato per coprire le spese operative e il profitto. In condizioni di bassi tassi di interesse, si verifica una certa relazione reciprocamente vantaggiosa: una banca riceve fondi che potrebbero essere utilizzati con il beneficio per se stessi, l'altro è i servizi del suo corrispondente, il cui costo era accettabile per le banche e che potrebbe essere ridotto aumentando il volume delle operazioni dell'account. Tuttavia, durante un forte aumento dei tassi di interesse a metà degli anni '80, la manutenzione dei residui privi di interessi è diventato sfavorevole per le banche e il deflusso di fondi dai conti corrispondenti è iniziato.

Di conseguenza, le banche hanno iniziato a rivedere la base per la costruzione della redditività dei loro conti corrispondenti, aggiungendo le sue commissioni. Nonostante la successiva diminuzione dei tassi sul mercato, viene mantenuta la tendenza verso la traduzione dei conti corrispondenti per la Commissione.

Le commissioni hanno i vantaggi che sono pagati immediatamente, sono stabili e non sono soggetti a modifiche influenzate dalle tariffe e tassi di cambio. In alcune banche sulla base delle commissioni, si svolgono 80-90% dei conti corrispondenti. La base bancaria è sempre più utilizzata da banche di Olanda, Svezia, Belgio, Gran Bretagna e Russia. Tuttavia, va notato che un certo numero di banche FRG e Svizzera utilizzano ancora principalmente il sistema di residui minimi e solo il 30% di loro ha iniziato ad applicare commissioni.

Di grande importanza nelle condizioni moderne acquisisce, da un lato, migliorando l'efficienza dell'utilizzo della propria rete di filiali da uffici, uffici rappresentativi, agenzie e controllate (ad esempio, la Banca Midland inglese ha una rete di oltre 200 istituzioni di tali istituzioni) e , D'altra parte, l'ottimizzazione della rete corrispondente. Le unità responsabili dei rapporti corrispondenti dovrebbero monitorare costantemente l'adeguatezza del mantenimento dei rapporti con uno o un altro corrispondente e non consentire pagamenti non pagamenti e scoperti se quest'ultimo non sono previsti da accordi corrispondenti, la presenza di un numero sufficiente di conti in varie valute ( Ciò evita i costi associati alla conversione e ai corsi valutari, soggetti alla mancanza di una commissione per condurre conti e attività sufficienti), la distribuzione ottimale dei fondi tra i conti in banche diverse un paese.

I calcoli reciproci tra banche, ad esempio, in Francia e nel Regno Unito sono condotti dalla Banca centrale del paese o, come in Russia, il suo insediamento e i centri di cassa in posizione. In alcuni paesi ci sono diversi sistemi di insediamento automatizzati organizzati da grandi banche con i loro rami. Un vivido esempio di Germania, dove i sistemi di insediamento della Banca commerciale, Deochebank, Berlinerbank, Dresinbank, e altri stanno funzionando. Ogni sistema di insediamento tiene conto degli interessi di questa organizzazione finanziaria, dei suoi obiettivi funzionali. Qualsiasi sistema di tale sistema può essere incluso in qualsiasi sistema, qualsiasi partnership di credito, ecc., Ogni organizzazione, se non crea il proprio sistema di compensazione, sceglie adatte a se stessa. Potrebbero esserci diversi sistemi del paese. Ad esempio, negli Stati Uniti ci sono più di trenta. Tutti i sistemi di compensazione regionali sono combinati con due nazionali: federali (fedwire) - per pagamenti domestici e internazionali (chips).

Fedwire - Rete del sistema bancario della Federal Reserve (Simbolo di FedWire possiede e gestisce il sistema federale degli Stati Uniti. Questo sistema è utilizzato per trasferire fondi tra 6.000 banche, combinati in 12 distretti di riserva con 12 banche centrali regionali. Banche regionali centrali e altri importanti Banche - I membri del sistema di backup federale hanno i loro server. Le banche più piccole hanno i terminali del sistema di fedwire. Il terzo gruppo di banche - i cosiddetti partecipanti "indipendenti" del sistema di fedwire funzionano in modalità off-line e svolgono operazioni interbancarie Per la commutazione di linee telefoniche di comunicazione telefonica con banche regionali centrali o trasmettere informazioni direttamente attraverso un'altra banca del sistema di riserva federale;

Clearing House Interbank Payy System - Rete di pagamento interbancario. Il sistema di telecomunicazione dei chips è stato creato nel 1970 negli Stati Uniti per sostituire il sistema di calcolo della carta con assegni sistema elettronico insediamenti tra banche di New York e clienti stranieri. Tutte le banche sono suddivise in banche testuali, banche di insediamento e banche - partecipanti al sistema chips. Un totale di 140 banche sono collegati al sistema, mentre funziona approssimativamente con 10.000 conti. Il sistema di sistema Chips funziona in modalità off-line. L'accumulo e l'invio successivo dei messaggi sono forniti e l'integrità dei dati nel database centrale è garantito. Attualmente, fedwire e chip servono fino al 90% dei calcoli degli Stati Uniti interbancari.

In Francia, i calcoli interbancari si basano sul sistema di compensazione delle telecomunicazioni S.I.T. Sistema di progetto S.I.T. è stato progettato nel 1982-1983 le banche più grandi Francia. Interazione dei sistemi bancari in S.I.T. Si è basato sui canali selezionati della rete Transpac pubblica. Una caratteristica distintiva di questa rete è che la tassa di disposizione del canale non dipende dalla distanza tra le banche degli abbonati. Sistema s.i.t. Interagire con i sistemi di pagamento Viza e MasterCard.

Regno Unito ha usato i sistemi e BACS (Banker ha automatizzato i servizi di compensazione automatizzati). Sistema di telecomunicazione B.A.C.S. Creato nel 1968 e, dal 1988, aveva 16 banche azionisti. Successivamente, il sistema è stato trasformato nel sistema di BACSTEL. Il sistema fornisce due tipi di servizi per gli abbonati: "Servizio di servizio" (trasferimento di messaggi in modalità off-line) e "Servizio on Demand" per trasmettere brevi messaggi attraverso i canali delle reti di telecomunicazione pubblica.

Il sistema di pagamento automatico di Londra di Chats Calcolato Chambers è un sistema di traduzione del prestito per un giorno, collegando 12 banche che risolvono l'insediamento, inclusa la Banca inglese. Dalle banche che ricevono un ordine per trasferire fondi attraverso questo sistema, sono necessari la fornitura di fondi al lato accreditato durante il giorno. Questo è l'obiettivo di aumentare l'efficacia dei Chaps per i cerchi aziendali e finanziari. Il trasferimento di fondi tramite Chaps è incondizionato e irrevocabile.

In piccoli paesi Europa occidentale (Austria, Svizzera, Ungheria, ecc.) I cosiddetti sistemi Giro. Sono creati da banche commerciali di solito sotto forma di una società azionaria congiunta di tipo aperto combinando attrezzature tecniche, tecnologie, eventi organizzativi e, soprattutto, risorse finanziarie. I sistemi forniscono i calcoli GIRO-calcoli tra i partecipanti e accumulano i fondi per questi calcoli. La Banca centrale del paese è, di regola, uno dei sistemi di compensazione fondatrice.

Nel sistema bancario del Belgio, il sistema di compensazione degli insediamenti non in contanti è diffuso, sulla base della concorrenza dei requisiti reciproci dei partecipanti scambiando gli strumenti di pagamento per il trasferimento di denaro o titoli. Ci sono 18 camere di compensazione del paese. I risultati sono fatti da B. Centro di calcolo Belgio a Bruxelles. Il sistema di pagamento elettronico è utilizzato per le transazioni di credito e di pagamento, nonché monitorando lo stato dei conti bancari trasmettendo segnali elettronici senza la partecipazione di vettori di informazioni sulla carta. L'elaborazione delle informazioni è realizzata 24 ore su 24. I pagamenti internazionali passano attraverso il centro. Gli strumenti più comuni dei pagamenti internazionali sono serviti traduzioni bancarie e controlla.

Il sistema di insediamento interbancario SIC opera in Svizzera dal 1987 e appartiene alla Banca nazionale svizzera.

Svolge i pagamenti finali e irrevocabili in tutto il giorno in franchi svizzeri. Questo sistema di calcolo lordo senza fornire un prestito dalla Banca centrale è l'unico nel paese che produce i pagamenti elettronici tra banche nazionali. Il sistema prevede l'elaborazione del computer di ciascun assegnazione e controllo in tempo reale sui resti sui conti dei depositi del cliente.

Uno dei principali successi di Swift è la creazione e l'uso di standard speciali di documentazione bancaria progettata dall'organizzazione internazionale della standardizzazione. Unificazione documenti bancari permesso di evitare difficoltà ed errori causati da discrepanze nelle tradizioni del loro design in diversi paesi, difficoltà di natura lingua. Il notevole vantaggio di questi standard è che i loro creatori sono simultaneamente e i loro utenti e, quindi, hanno la capacità di migliorarli rapidamente. I vantaggi degli standard rapidi erano così evidenti per le istituzioni bancarie che altri simili (chips di Londra, Sagittaire, Chips di New York) li hanno anche accettato, o ha creato un sistema di traduzione automatica di standard SWIFT in base a soli. Quindi, relazioni interbancarie in vari paesi esteri avere differenze significative Ogni paese contiene la politica monetaria pertinente e obiettivi e obiettivi, ma principi generali Condurre determinate operazioni interbancamente sono le stesse. In connessione con l'aumento dell'importanza dei prestiti e degli insediamenti interbancari internazionali, gli standard speciali della documentazione bancaria sono creati e utilizzati.

3. Problemi e prospettive per lo sviluppo degli insediamenti interbancari I principali svantaggi degli insediamenti interbancari sono stati falliti e ritardi nei pagamenti nella RCC. Uno dei loro motivi è la tecnologia di routine cartacea dei calcoli inter-agricoli. Con la forma di accettazione dei calcoli, nonché i calcoli degli ordini di pagamento, che in totale vi sono stati oltre il 90% del fatturato del pagamento, i documenti calcolati sono stati utilizzati in 5 e più copie ad ogni pagamento, che causa un grande flusso di carta- informazioni sul denaro. Oltre all'alta difficoltà di tali operazioni di calcolo, maggiori probabilità di eseguire vari errori durante la loro condotta. Caratteristico di loro: completamento incompleto dei documenti soggetti alla spedizione insieme ai consigli bancari; Lost e ordinandoli durante la spedizione, l'ordinamento e la lavorazione nelle banche RCC; Il fallimento non è a. Tutte queste difficoltà e svantaggi sono stati particolarmente aggravati nel periodo iniziale dell'introduzione degli insediamenti interbancari del debug del lavoro del RCP. Ci sono state numerose incongruenze, malfunzionamenti nei pagamenti e ritardi nel ricevimento dei fondi per i conti corrispondenti di banche e dei conti correnti dei loro clienti. L'iscrizione di tasse e altri pagamenti obbligatori ai fondi del bilancio e extrabudgetary sono rioruti. Le banche commerciali e i loro clienti spesso non conoscevano lo stato reale dei loro conti all'inizio del giorno d'esercizio, il che ha reso difficile prevedere e pianificare le loro attività. Completato dal posizionamento da parte delle banche i depositi degli altri, i prestiti dovuti a flussi di cassa a lungo termine nel percorso e pagano anche gli interessi di prestito.

I ritardi nel regolamento e nei centri di cassa sono sorti per i seguenti motivi: trasferire documenti per banche nella RCC dopo la scadenza del giorno operativo stabilito; la necessità di chiarire con gli accessori delle banche dei trasferimenti di cassa; la qualità insoddisfacente della registrazione da parte delle banche di documenti (stampa non chiara della stampa di francobolli, non apposti i dettagli delle banche e dei loro clienti, nonché dei cifranti delle operazioni di regolamento); Registrazione dell'AVIZO RCC con guarnizioni obsolete.

Tuttavia, inesattezze e errori, fallimenti, anche se su scala ridotta, sfortunatamente, continuano a avvenire. Per esempio:

1. Vi sono casi di non iscrizione o iscrizione non integralmente integralmente ai conti corrispondenti dei pagamenti delle banche a favore dei propri clienti.

2. I fatti di iscrizione sui conti corrispondenti di banche non appartenenti a loro, o gli importi non corrispondenti agli importi indicati nei documenti sono consentiti

3. La pratica di pubblicare prematura RCCS sui corschets di documenti dei documenti, che consegnano quotidianamente alla RCC, che è una grave violazione della disciplina stimata.

4. In un numero di RCC, vi è una pratica di accreditamenti sui fondi sulla Corsche delle Banche senza documenti di regolamento dei clienti. Apparentemente, questo è perché non viene controllato durante l'ordinamento della posta bancaria, tutti i documenti rappresentati, i clienti applicati a tutti. Calcolato senza documenti del cliente ai conti corrispondenti dell'importo delle banche non possono essere eseguiti sui conti della clientela, poiché i dettagli disponibili nella Corsche non possono essere determinati dai fondi fondamentali. Pertanto, quando si sviluppano estratti da Corschetov, le banche sono costrette agli importi iscritti alla loro Corsche senza applicazioni, prendere in considerazione il numero del conto 904, "altri debitori e istituti di credito" come reddito non chiaro. Tali somme raggiungono spesso centinaia di milioni di rubli e per alcune stime ammontano al 10% del saldo delle banche commerciali. Di conseguenza, gli interessi e la clientela e le banche soffrono. A causa dei fondi non accreditamenti per i conti dei clienti, quest'ultimo interrompe spesso l'adempimento degli obblighi sui pagamenti ai partner commerciali, in base ai pagamenti al bilancio e ai fondi extrabustizia, sui prestiti bancari, ecc. Penali di banche e rccs per tardo e errato Iscrizione (write-off) I fondi cliente sono calcolati in milioni di somme.

5. Durante la ricerca dei pagamenti, in molti casi, c'è bisogno di richieste di duplicati Avizo, comprese i telegrafi. Ma spesso duplicati di consigli sono persi nei canali RCC. Per questo motivo, le banche-rami "A" sono costrette a inviare duplicati di telegrafi, e in alcuni casi e Avizo postale, direttamente alle banche commerciali - i loro corrispondenti (rami "B"). Gli stessi telegrammi RKC e Avizo postale dalle banche al filo non accettano ciò che causa un ritardo nell'iscrizione dei fondi e viola gli interessi dei clienti.

Le ragioni di uno stato di interesse così sfavorevole nel campo dei calcoli interbancali sono in gran parte elencate nel sovraccarico del RCC, a causa della tecnologia di scambio elettronico non di scarico. Il rallentamento dei calcoli interbancini è spesso dovuto a fallimenti nel lavoro dei corpi di comunicazione.

In un certo numero di regioni scadenze reali Il chilometraggio di Avizo postale supera la normativa. L'RCC non è sempre e nelle multe piene presentate per la posta. A questo proposito, alcuni banchieri professionisti hanno offerto di aumentare la tassa del Ministero delle Comunicazioni per l'introduzione di un regime speciale di documenti bancari. Eppure la maggior parte di tutti ha portato la scarsa qualità dei calcoli interbancari un livello debole del loro supporto tecnico.

Il motivo principale della scarsa qualità dei calcoli interbancari è il ritardo nel livello di apparecchiature tecniche dei partecipanti ai calcoli che la transizione delle banche per i calcoli attraverso i conti corrispondenti non è stata preparata in anticipo nel piano organizzativo e tecnico. Quindi, in molti RCC non c'era praticamente alcuna automazione di operazioni di insediamento, non c'erano locali, telefoni, personale. Anche in grandi città delle RCC e delle banche commerciali non sono correlate a una singola rete di computer. Il volume della gestione giornaliera dei documenti ai calcoli interbancari è molto significativa. Ad esempio, a Mosca, era di circa 1.000 telegrafi e 3-4 mille aeromobili consolidati per il 1994.

Con la transizione ai calcoli attraverso la Corschet, il flusso dei documenti di regolamento dei clienti è immediatamente aumentato di 8-10 volte (da 7 a 50-70 mila documenti al giorno). L'elaborazione e il trasferimento delle informazioni bancarie sul database dell'UE dell'UE non consentono la trasmissione dei dati sulle reti sui canali di comunicazione commutati, ha una bassa affidabilità e richiede grandi costi operativi; È necessario intervenire gli specialisti della Banca a tutti i livelli di elaborazione e trasmissione dei dati. A causa delle debole attrezzature tecniche del RCC, la grande quantità di operazioni viene eseguita manualmente.

Nel frattempo, un operatore operativo qualificato può gestire solo circa 500 documenti al giorno. Lo stesso giorno di ritardo nella loro lavorazione "vale la pena" da 10 a 300 miliardi di rubli. Per ogni mese, mentre l'ordine di pagamento è in corso, la Banca perde il 10% dei suoi profitti. A Mosca, la principale somministrazione della Banca della Russia fino a poco tempo fa è stata fondata nel 1984-1985. Computer tipo UE che non può far fronte all'elaborazione di informazioni bruscamente aumentate. È importante notare questa circostanza. Il supporto tecnico insoddisfacente degli insediamenti interbancari impedisce ampiamente l'automazione completa delle attività bancarie, il che significa che l'introduzione di nuovi servizi (ad esempio, carte di credito), fondamentalmente impossibile durante la tecnologia tradizionale. Una caratteristica caratteristica del lavoro delle banche è una grande dipendenza da loro l'una dall'altra. Da qui, perdendo praticamente la loro importanza all'innovazione delle banche che contribuiscono all'accelerazione dell'attuazione delle singole operazioni in assenza di un singolo, stabilito, basato su mezzi tecnici moderni, il meccanismo delle comunicazioni interbancarie, nonché rilevanti legali NORME.

Le misure necessarie sono prese per rafforzare il materiale e la base tecnica delle divisioni della Banca della Russia. La sede della Banca della Russia ha sostituito il precedente computer obsoleto alle moderne attrezzature bancarie. In alcune regioni, la Banca della Russia in alcune regioni è sperimentale relativa all'attuazione di un sistema di pagamento elettronico per conto. 872 implementato un sistema di informazioni dirette Informazioni sui pagamenti per le banche commerciali tramite connessioni informatiche tramite modem, che accelera i calcoli di circa il 30%. Le violazioni discusse sopra negli insediamenti interbancari sono causate principalmente da un povero lavoro della RCC. Ma in alcuni casi, si verificano anche attraverso la colpa delle banche commerciali.

Conclusione

Mercato dei prestiti interbancari - fenomeno naturale, oggettivamente derivante dall'essenza stessa economia di mercato. La sua presenza in una forma o un'altra è caratteristica di tutti i paesi con relazioni di mercato sviluppate.

Nel corso del decennio della riforma economica in Russia, lo scopo principale del quale è stata la transizione dal sistema di gestione amministrativo e comandante alle relazioni del mercato, creato diffuso sistema bancarioche è diventato una base economica per l'emergenza e lo sviluppo del mercato dei prestiti interbancari.

Una condizione oggettiva per l'esistenza del mercato del prestito interbancario è che, altre cose sono uguali, le banche come partner finanziari hanno vantaggi rispetto agli imprenditori e agli individui:

- La Banca per la natura delle sue attività è, da un lato, il luogo di accumulo di fondi dei clienti, e dall'altro, li credi. Pertanto, ha una maggiore quantità di fondi temporaneamente gratuiti, e ha bisogno di grandi esigenze per attirare ulteriori risorse. Ciò significa una domanda costante e l'offerta di denaro;

- La Banca è più solvente, operante non solo con i propri, ma anche i soldi del cliente;

- La Banca è la struttura più aperta allo studio, poiché la presenza di un saldo giornaliero consente di richiedere le informazioni più tempestive sullo stato di Affari e analizzare le condizioni finanziarie nelle dinamiche;

- La Banca, come struttura incentrata sul mercato monetario, ha specialisti qualificati ed è profondamente integrato in questo mercato, il che consente di impegnarsi non solo per il posizionamento e attirando fondi, ma anche operazioni speculative, anche senza muoversi.

Il mercato MBC ha coperto tutte le regioni della Russia moderna, ma il principale centro bancario del mercato IBC è Mosca, che rappresenta oltre l'80% del totale MBC nel paese.

Il mercato dei prestiti interbancari è molto ampio e vario, quindi è necessaria la classificazione di mercato.

Da qui possiamo concludere che il volume principale dei prestiti interbancari va esattamente il mantenimento della liquidità attuale delle banche commerciali.

I crediti per un periodo di 2-7 giorni insieme ai conti di un giorno ammontano al 99% del totale MBK. Sono quelli che svolgono un afflusso operativo di denaro da un segmento del mercato finanziario in un altro.

Sembra che il mercato interbancario non sia solo un regolatore della liquidità delle banche, ma anche uno stabilizzatore di altri segmenti del mercato finanziario: il mercato dei titoli statali e aziendali, il mercato dei cambi, il mercato dei depositi, ecc. Ma non Solo il mercato MBC colpisce altri segmenti del mercato finanziario, ma al contrario, lo stato degli altri segmenti del mercato finanziario ha un impatto significativo sul mercato MBC, sui suoi volumi, tassi di interesse, stabilità, ecc.

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introduzione
Capitolo 1 Organizzazione caratteristiche economiche PJSC Sberbank.
Capitolo 2 Organizzazione di insediamenti non in contanti in PJSC Sberbank
Conclusione
Elenco delle fonti utilizzate

introduzione

Lo scopo della pratica pre-diploma è la formazione delle competenze dell'uso pratico delle conoscenze teoriche nelle attività pratiche, della raccolta, del sistematizzazione e del trattamento dei materiali pratici dell'informazione sul tema del lavoro di qualificazione finale "Organizzazione di insediamenti non contanti in una banca commerciale ".

Oggetto di ricerca - PJSC Sberbank

Durante il periodo di pratica, sono stati impostati quanto segue.

- Caratteristiche Dana di PJSC Sberbank;

- schema compilato della struttura organizzativa del controllo;

- Le funzioni delle strutture di base e dell'interazione tra loro sono considerate;

- le forme e i tipi di insediamenti non in contanti sono considerati;

- ha studiato il processo di gestione dei calcoli senza contanti;

- analizzato l'organizzazione dei pagamenti senza contanti;

- i registri dei documenti effettuati nella valuta della Federazione russa sono compilati;

- introdotto con tutte le forme di pagamenti non in contanti;

- imparato a scattare e pagare i trasferimenti.

Quando si scrive il report, i metodi di sistematizzazione, i metodi analitici, prognostici, calcolati, sono stati utilizzati grafici.

La pratica della produzione è stata approvata nell'ufficio aggiuntivo di PJSC Sberbank n. 85932/04.

Lo scopo della pratica del lavoro è il consolidamento delle conoscenze teoriche nel campo delle attività bancarie, dell'acquisizione delle competenze professionali di uno specialista e della raccolta di informazioni per la scrittura WRC.

Capitolo 1 Organizzativa - Caratteristiche economiche PJSC Sberbank

PJSC Sberbank è la più grande banca in Russia e la CSI con la più ampia rete di divisioni che offrono l'intera gamma di servizi di investimento. Il fondatore e il principale azionista di PJSC Sberbank è la Banca centrale della Federazione Russa, che possiede il 50% della capitale autorizzata più un'azione di voto; Oltre il 40% delle azioni appartengono a società straniere. Circa la metà del mercato russo dei depositi privati, nonché ogni terzo prestito aziendale e al dettaglio in Russia cadono su PJSC Sberbank.

Nome dell'azienda completa della Banca: società di collaborazione pubblica Sberbank.

Nome abbreviato della Banca: PJSC Sberbank.

La storia di Sberbank of Russia inizia con il nome dell'imperatore Nikolai I del 1841 sulla creazione di ricevute di risparmio, il primo dei quali è stato inaugurato a San Pietroburgo nel 1842. Dopo mezzo secolo - nel 1987 - sulla base dei dipartimenti di risparmio di manodopera statale, è stata creata una banca specializzata di risparmio di manodopera e prestito alla popolazione - Sberbank dell'URSS, che ha anche lavorato con entità giuridiche. La Sberbank dell'URSS ha incluso 15 banche repubblicane, compresa la Banca Repubblicana russa.

Al momento, nonostante il lontano da un'eccezionale qualità del servizio nella maggior parte dei rami (ad eccezione dei servizi per i clienti VIP), la Banca conduce non solo in termini di attività, ma anche dal numero di conti di regolamento delle entità giuridiche (più di 1 milione). Nel mercato dei depositi privati, PJSC Sberbank è un monopolista - controlla il 45% del mercato (la maggior parte dei depositi "Physicov" cade sui cosiddetti depositi pensionistici in rubli). Vale la pena notare che all'inizio del 2002, la quota della Banca era del 71,4%. Un ulteriore calo della quota di mercato occupati da Sberbank, un notevole sistema assicurativo e un aumento della quantità di risarcimento assicurativo contribuiscono a una misura considerevole. Attraverso PJSC Sberbank, circa 11 milioni di persone ricevono uno stipendio e una pensione - 12 milioni di banche hanno rilasciato oltre 30 milioni di carte di plastica, il numero di bancomat consolidati supera i 19 migliaia. Il numero di dipendenti al 31 dicembre 2012 ammontava a oltre 233 migliaia di persone.

Le principali direzioni delle attività bancarie:

1. Business aziendale: servizio di insediamento e conti correnti, scoperta dei depositi, fornitura di tutti i tipi di finanziamento, emissione di garanzie, manutenzione delle operazioni di importazione delle esportazioni di clienti, servizi di raccolta, servizi di cassa, servizi di conversione, servizi per il trasferimento di fondi a La popolazione a favore delle entità giuridiche, operazioni con le bollette e gli altri.
2. Attività al dettaglio: fornire servizi bancari ai clienti - individui per fare soldi in depositi, prestiti, manutenzione banche, S. Operazioni metalli preziosi, Certificati e fatture di risparmio, acquisto e vendita di valuta estera, pagamenti, trasferimenti monetari, compreso senza aprire conti bancari, stoccaggio di valori e altri.
3. Operazioni nei mercati finanziari: con titoli, strumenti finanziari derivati, valuta estera; Posizionare e attirare fondi nel mercato interbancario e nei mercati dei capitali e altri.

All'interno delle aree quotate di attività, PJSC Sberbank offre una vasta gamma di prodotti e servizi bancari.

Oltre alle operazioni bancarie, la banca svolge:

• Rilasciare garanzie per terzi;
• Acquisizione di diritti delle rivendicazioni da parte di terzi;
• Gestione dei contanti riservata;
• Attività professionali nel mercato dei titoli, compresi le attività di intermediazione, rivenditore e deposito;
• Altre operazioni e servizi.

L'Assemblea generale degli Azionisti è la più alta autorità della Banca. Alla riunione generale degli azionisti, le decisioni sono prese sulle principali questioni delle attività della Banca. L'elenco delle domande relative alla competenza dell'Assemblea generale degli Azionisti è stata determinata dalla legge federale "su azienda azionaria congiunta"Datato 26 dicembre 1995 №208-фз (Ed. Dal 28.12.2013) e la Carta della Banca.

Conformemente alla Carta, la gestione generale della Banca viene effettuata dal Consiglio di Vigilanza. La competenza del Consiglio di Vigilanza comprende questioni di determinare le aree prioritarie delle attività della Banca, la nomina dei membri del Consiglio e la terminazione anticipata dei loro poteri, le questioni di convocazione e preparazione incontri generali Azionisti, raccomandazioni per la dimensione dei dividendi su azioni, udito periodico delle relazioni presidenziali, presidente del Consiglio della Banca sulle attività della Banca e altre questioni. I comitati del Consiglio di sorveglianza sono gli organi creati per considerazione preliminare problemi importantiConsiderato la competenza del Consiglio di Vigilanza e preparare raccomandazioni su di esse. La formazione dei comitati viene effettuata annualmente dal numero di membri del consiglio di sorveglianza della Banca. Ogni comitato include amministratori indipendenti. I comitati contribuiscono all'interazione dei lavoratori con gli organismi di gestione delle banche. La leadership dell'attuale attività della Banca è effettuata dal presidente, dal presidente del Consiglio e dal Consiglio della Banca.

Al fine di aumentare l'efficienza del lavoro e dello sviluppo del business, un certo numero di organismi di lavoro collegiale (comitati), consiglio di amministrazione responsabile della PJSC Sberbank, i quali sono i principali compiti di cui risolvere le questioni relative a condurre una politica unificata, concordata in varie aree di funzionamento Attività della banca. Il Consiglio è una piattaforma per una discussione attiva delle questioni strategiche dello sviluppo della Banca e dello sviluppo di soluzioni ottimali che tengono conto delle peculiarità delle regioni.

Considerare le condizioni finanziarie di PJSC Sberbank.

Tabella 1 ¾ Basic indicatori finanziari PJSC Sberbank per il 2012-2014.,

L'aumento delle attività nel 2012 rispetto al 2013 ammontava al 19,8%, e nel 2014, per quanto riguarda il 2013, il tasso di crescita è aumentato al 33,6%. Il rifiuto del capitale della Banca nel 2013 compilato entro il 2012 è stato del 18,4%, e nel 2014, per quanto riguarda il 2013, il tasso di crescita è diminuito del 16,2%.

Considerare la dinamica e la struttura degli indicatori di bilancio bancario.

Tabella 2 ¾ Dinamica delle risorse PJSC Sberbank per il 2012 - 2014., miliardi di p.

Indicatore	2012	2013	2014	Deviazione 2013 dal 2012		Deviazione 2014 dal 2013
				somma	%	somma	%
Contanti	725	717	1 241	-8	-1	524	73
	381	409	370	28	7	-39	-9
Riserve obbligatorie	122	112	143	-10	-8	31	27
	81	94	356	13	16	262	278
	102	145	826	43	42	681	469
Pulire il debito del prestito	9 773	11 978	15 890	2 205	22	3 912	32
	1 542	1 744	1 745	202	13	1	0,1
	281	311	386	30	10	75	24
	362	404	366	42	11	-38	-9
	438	468	479	30	6	11	2,3
Altre attività	178	316	407	138	77	91	28
Totale attivo	13 582	16 275	21 747	2 693	19	5 472	34

Le attività della Banca nel 2013 sono aumentate del 19% in relazione al periodo precedente, mentre nel 2014 la crescita è stata del 34% rispetto al 2013. I principali fattori di crescita delle attività della Banca sono: un aumento del debito del prestito netto, che è stato del 32% nel 2014 e del 22% nel 2013, un aumento degli investimenti in titoli dello 0,1% nel 2014 e del 13% nel 2013. Anche nel 2014 c'è un aumento significativo in contanti. L'aumento del tasso di crescita delle attività aggregate è dovuto ad un aumento dell'incremento delle attività principali.

Considera un'analisi della struttura del patrimonio di PJSC Sberbank.

Tabella 3 ¾ Struttura delle risorse PJSC Sberbank per il 2012 - 2014, miliardi di p.

Indicatore	2012		2013		2014
	somma	%	somma	%	somma	%
Contanti	725	5	717	4	1 241	5,71
Fondi di istituti di credito in Banca centrale Federazione Russa	381	2	409	2,5	370	1,7
Riserve obbligatorie	122	0,8	112	0,6	143	0,66
Fondi in istituti di credito	81	0,5	94	0,5	356	1,64
Pulisci investimenti in titoli classificati al fair value attraverso il profitto o la perdita	102	0,7	145	0,8	826	3,8
Pulire il debito del prestito	9 773	71	11 978	73	15 890	73,1
Pulisci investimenti in titoli e altri attività finanziarieDisponibile alla vendita	1542	11	1 744	10	1745	8,02
Investimenti in società controllate e organizzazioni dipendenti	281	2	311	1,9	386	1,77
Pulisci investimenti in titoli detenuti al rimborso	362	2,6	404	2	366	1,68
Attività fisse attività immateriali e riserve di materiale	438	3	468	2,8	479	2,2
Altre attività	178	1	316	1,9	407	1,87
Totale attivo	13 582	100	16 275	100	21 747	100

La quota più grande della struttura delle attività della Banca è occupata dal debito di prestito netto (73%), che mantiene allo stesso livello nel periodo in corso. Investimenti puri in titoli occupano il 10% del bilancio della Banca, che indica l'elevata attività di investimento della Banca.

Tabella 4 ¾ Analisi della dinamica dei fondi propri PJSC Sberbank per il 2012-2014, miliardi di p.

Indicatore	2012	2013	2014	Deviazione 2013 entro il 2012		Deviazione 2014-2013
				somma	%	somma	%
Mezzi di azionisti	68	68	68	0	0	0	0
Reddito emisso	228	228	228	0	0	0	0
Fondo di riserva	3	3	4	0	0	1	33,33
Rivalutazione al fair value dei titoli disponibili prima della vendita	26	-8	-197	-34	-130	-189	611
Rivalutazione delle immobilizzazioni	84	83	81	-1	-1	-2	-2,41
Guadagni mantenuti degli anni passati	895	1 183	1 489	228	25	306	25,87
	346	378	311	32	9	-67	-17,72
	1 651	1 935	1 982	284	17	47	2,43

Da queste dinamiche dei fondi propri, si può concludere che nell'intervallo dal 2012 al 2013. Esiste un aumento di alcuni indicatori, come ad esempio: "guadagni mantenuti (perdite scoperte) degli anni passati" e "profitti non utilizzati (perdite) per un periodo di riferimento".

Come si può vedere in figura, i propri mezzi mostrano una crescita costante.

Tabella 5 ¾ Analisi della struttura dei propri fondi PJSC Sberbank per il 2012-2014, miliardi di p.

Indicatore	2012		2013		2014
	somma	%	somma	%	somma	%
Mezzi di azionisti	68	4	68	3	68	3,4
Azioni proprie (azioni) riscattate dagli azionisti (partecipanti)	0	0	0	0	0	0
Reddito emisso	228	13	228	12	228	11,5
Fondo di riserva	3	0,1	3	0,1	4	0,2
Rivalutazione al fair value dei titoli disponibili per la vendita	26	1,5	-8	-0,4	-197	-9,9
Rivalutazione delle immobilizzazioni	84	5	83	4	81	4,1
Profitto conservato (perdite scoperte) anni passati	895	54	1 183	64	1 489	75,1
Profitto non utilizzato (perdita) per il periodo di riferimento	346	21	378	19	311	15,7
Fonti totali dei propri fondi	1 651	100	1 935	100	1 982	10

Secondo il tavolo, la quota più grande della struttura dei fondi propri occupa un utile reinvestito, mentre vi è un costante aumento della gravità specifica ai sensi dell'articolo da parte dei guadagni conservati degli anni passati e la quota del profitto non utilizzato della segnalazione il periodo ha la tendenza a diminuire. Diminuisce anche la quota degli importi di rivalutazione dei fondi di base degli azionisti, reddito emisso. Rivalutazione al fair value dei titoli disponibili per la vendita è un valore negativo che indica perdite da attività di investimento.

Considerare gli standard economici PJSC Sberbank per il 2012-2014

Come mostrato nella figura 4, nel 2014, il rapporto adeguatezza del capitale della Banca è diminuito significativamente dal 12,87% all'11,5%, sebbene corrisponda ancora al valore richiesto del 10%.

Considera un'analisi delle dinamiche dei fondi raccolti PJSC Sberbank.

Tabella 6 ¾ Analisi delle dinamiche dei fondi rialzati di PJSC Sberbank per il 2012-2014, miliardi di p.

Indicatore	2012	2013	2014	Deviazione 2013 dal 2012		Deviazione 2014 dal 2013
				somma	%	somma	%
	1 368	1 967	3 516	599	43	1 549	78,7
	605	630	795	25	4	165	26,2
	9 462	11 128	14 027	1 666	17	2 899	26
Depositi di individui	6 288	7 586	7 999	1 298	20	413	5,4
Obblighi finanziari classificati al fair value attraverso il profitto o la perdita	25	34	618	9	36	584	1 717
	332	404	513	72	21	109	26
	0	0	2	0	0	2	0
	0	0	43	0	0	43	0
Altri obblighi	115	145	216	30	26	71	48,9
Riserve per possibili perdite su passività limitate di natura di prestito, altre possibili perdite e operazioni con residenti di zone offshore	21	31	36	10	47	5	16
Obblighi totali	11 930	14 340	19 764	2 410	20	5 424	37,8

Gli obblighi della Banca mostrano una dinamica positiva per il periodo studiato: nel 2013, la crescita delle passività è stata del 20% rispetto al periodo precedente e nel 2014 il 37,8% rispetto al 2012. I principali fattori di crescita sono: la crescita di prestiti e depositi della Banca centrale, che ammontava a 2013 - 43% e nel 2014 - 78,7% rispetto al 2011. Tende a ridurre i depositi di individui (nel 2013 i depositi ammontavano al 20% rispetto al periodo precedente e nel 2014 - 5,4% rispetto al 2013)

Tabella 7 ¾ Analisi della struttura dei fondi rialzati di PJSC Sberbank per il 2012-2014, miliardi di p.

Indicatore	2012		2013		2014
	somma	%	somma	%	somma	%
Crediti, depositi e altri mezzi della Banca centrale della Federazione Russa	1 368	11,4	1 967	11,7	3 516	17,8
Fondi di istituti di credito	605	5	630	2,5	795	4
Strumenti che non sono organizzazioni di credito	9 462	0	11 128	77,6	14 027	71
Depositi di individui e IP	6 288	52	7 586	20,9	7 999	40,5
Obblighi finanziari classificati al fair value attraverso il profitto e la perdita	25	0,2	34	0,09	618	3,1
Ha rilasciato obblighi di debito	332	2,7	404	1,3	513	2,6
Obbligo in tassa attuale e profitti	0	0	0	0	2	0,01
Passività fiscale differita	0	0	0	0	43	0,2
Altri obblighi	115	0,9	145	0,3	216	1,1
Riserve per possibili perdite su passività limitate di natura di prestito, altre possibili perdite e operazioni con residenti di zone offshore	21	0,1	31	0,09	36	0,2
Obblighi totali	11 930	100	14 340	100	19 764	100

La quota più grande della struttura dei fondi attitti è occupata dai clienti che non sono istituti di credito, la loro quota alla fine del 2013 ammontava al 77,6%. Prestiti, depositi e altri fondi della Banca centrale della Federazione Russa hanno anche rappresentato una partecipazione significativa nella struttura dei fondi raccolti nel 2013.

Capitolo 2 Organizzazione di insediamenti non in contanti in PJSC Sberbank

Pagamenti non in contanti - Questi sono calcoli effettuati senza l'uso di contanti, attraverso il trasferimento di fondi a conti in istituti di credito e requisiti di credito. I calcoli senza contanti sono importanti importanti importanti nell'accelerare il fatturato dei fondi, riducendo il denaro richiesto per la circolazione, riducendo i costi della circolazione. La differenza tra pagamenti senza contanti da insediamenti in contanti:

1) I contanti del pagatore e del destinatario sono contanti prendono parte a insediamenti in contanti. Nei pagamenti in contanti non in contanti di partecipanti, tre: pagatore, destinatario e banca, in cui tali calcoli sono effettuati sotto forma di registrazione sui conti del pagatore e del destinatario;

2) I partecipanti a insediamenti in contanti non in contanti sono relazionali di credito con la banca. Queste relazioni si manifestano nelle somme di saldi nei conti dei partecipanti a tali calcoli. Tali relazioni di credito nella trasmissione in contanti sono assenti;

3) Il movimento (trasferimento) di denaro appartenente a un singolo partecipante dei calcoli a favore dell'altro è effettuato da record sui loro conti, a seguito della quale le relazioni di credito della Banca con i partecipanti a tali operazioni. Pertanto, il fatturato del denaro è sostituito da un'operazione di credito. I pagamenti non in contanti nella fattoria sono organizzati secondo un determinato sistema in base alle quali la combinazione dei principi dell'organizzazione di insediamenti non in contanti, i requisiti per la loro organizzazione, determinati dalle specifiche condizioni di gestione, nonché le forme e I metodi dei calcoli e la gestione dei documenti associati sono intese.

La forma dei calcoli è una serie di elementi correlati, che include un metodo di pagamento e il flusso di documenti corrispondente. La gestione dei documenti è un sistema di progettazione, uso e movimento dei documenti di liquidazione e fondi, che include: estratto da parte dello spedizioniere della fattura e trasferirlo ad altri partecipanti ai calcoli; Il contenuto del documento di liquidazione e dei suoi dettagli; Scadenze per la stesura di un documento di liquidazione e la procedura per presentarlo alla Banca, nonché altri partecipanti ai calcoli; Movimento del documento di insediamento tra istituti bancari; la procedura e i tempi di pagamento del documento di regolamento, traduzione e ricevuta di fondi; La procedura per l'utilizzo di un documento di regolamento per il controllo reciproco dei partecipanti al calcolo e l'attuazione delle misure di impatto economico.

I pagamenti non in contanti servono principalmente la portata delle relazioni economiche delle imprese e della loro relazione con il sistema finanziario e di credito. Pertanto, l'essenza di essi è che le autorità economiche producono pagamenti l'uno con l'altro per materiezza e servizi e servizi resi, nonché sulle passività finanziarie trasferendo gli importi dovuti dall'account del pagatore al conto del destinatario o all'offset del debito reciproco.

Il valore dei pagamenti non in contanti è grande, poiché:

1) I pagamenti senza contanti contribuiscono alla concentrazione di risorse in denaro nelle banche. Le imprese in contanti temporaneamente gratuite immagazzinate nelle banche sono una delle fonti di prestito;

2) i pagamenti non in contanti contribuiscono alla normale circolazione dei fondi nell'economia nazionale;

3) Una chiara distinzione tra la circolazione non contanti e in contanti crea condizioni che facilitano la pianificazione della circolazione monetaria e del fatturato del denaro non contanti, oltre a determinare la dimensione delle emissioni e dei contanti di sequestro dalla circolazione.

Da un lato, lo sviluppo di insediamenti non in contanti porta a una riduzione del fabbisogno di cassa e di salvare i costi. Più grande è il pagamento, più forte appaiono questi vantaggi. Tuttavia, se la quantità di pagamento è insignificante, la tassa è più redditizia. Installare esattamente il volto quando i vantaggi dei pagamenti in contanti vengono abbreviati ai suoi svantaggi, abbastanza difficili.

Le operazioni sugli insediamenti non in contanti si riflettono nei conti calcolati, correnti e altri aperti dalle banche ai propri clienti dopo aver inviato gli ultimi documenti pertinenti.

Tutti i pagamenti non in contanti sono effettuati sulla base dei documenti di regolamento. THES deve essere conforme agli standard stabiliti e devono contenere i seguenti dettagli:

- il nome del documento di regolamento e la sua forma della forma Okud;

- Numero di documenti, numero, mese, anno del suo design. Allo stesso tempo, il numero è indicato da numeri, un mese - a parole, un anno - numeri;

- il nome e la posizione della Banca del Payer, il suo codice di identificazione bancario (BIK), il corrispondente numero di conto o sottopaccount;

- il nome del pagatore, il suo numero di identificazione (Inn), il gatto, nonché il numero di conto nella Banca;

- il nome del destinatario dei fondi, il numero del suo account in banca;

- Il nome e la posizione della Banca del destinatario (non specificati nel controllo), il codice di identificazione bancario (BIK), il numero di conto corrispondente o il sottopaccount. Allo stesso tempo, è permesso ridurre il nome del pagatore e il destinatario che non ostacola il lavoro di banche e clienti;

- Scopo del pagamento (nel controllo non è specificato). La pagata fiscale è assegnata nel documento calcolato da una linea separata (altrimenti dovrebbe esserci un'indicazione che la tassa non è pagata);

- la quantità di pagamento indicata da numeri e a parole;

- Tipo di pagamento e tipo di operazione.

I principi dell'organizzazione degli insediamenti sono l'inizio fondamentale della loro condotta. Il rispetto dei principi in aggregato consente di garantire la conformità ai calcoli con i requisiti: tempestività, affidabilità, efficienza. Il primo principio - il regime giuridico dell'attuazione degli insediamenti e dei pagamenti - richiede che il comportamento dei partecipanti alla relazione di regolamento coerente con le norme di legge, responsabilità legale. La base per questo è un complesso di leggi e atti sub-commerciali. Il principale organismo di regolamentazione del sistema di pagamento è la Banca centrale della Federazione Russa (Banca della Russia). Tra i suoi compiti principali è garantire il funzionamento efficace e ininterrotto del sistema di calcolo.

Il secondo principio è l'attuazione degli insediamenti sui conti bancari. Il prerequisito richiesto è la presenza di conti bancari e fornitori e acquirenti. Per il servizio di regolamento tra la Banca e il cliente, un Accordo di conto bancario è un bilaterale indipendente (i partecipanti hanno sia diritti e obblighi) il contratto civile. I clienti hanno il diritto di scoprire il numero di insediamenti, deposito e altri conti di cui hanno bisogno in qualsiasi valuta nelle banche con il loro consenso, se non diversamente stabilito dalla legge federale. Banche e altri. istituzioni di credito Per gli insediamenti, i conti corrispondenti sono aperti l'uno con l'altro - l'un l'altro (è concluso un accordo di conto corrispondente) e in base obbligatoria - nelle agenzie della Banca della Russia (un contratto per il servizio di insediamento della Banca).

Il terzo principio è mantenere la liquidità al livello garantendo il pagamento ininterrotto dei pagamenti. La conformità con questo principio è la chiave per chiarire l'adempimento incondizionato degli obblighi. Tutti i pagatori dovrebbero pianificare i ricavi, i fondi di cancellazione dei conti, alla ricerca prudentemente delle risorse mancanti al fine di soddisfare pienamente gli obblighi di debito.

Quarto principio: la presenza di accettazione (consenso) del pagatore per il pagamento. Questo principio è implementato applicando uno strumento di pagamento pertinente (assegno, bill semplice, ordine di pagamento), testimoniando con lo smaltimento del proprietario per scrivere fondi, o una speciale accettazione dei documenti scaricati dai destinatari dei fondi (requisiti di pagamento, delle fatture tradotte).

Allo stesso tempo, ci sono casi di indiscutibile (senza il consenso dei pagatori) dei fondi da cancellare: arretrati per tasse e altri pagamenti obbligatori - sulla base di fogli esecutiviRilasciato dai tribunali, alcune ammende per ordini di recuperi, cancellazione deludente per l'energia termica ed elettrica, utilità eccetera.

Il quinto principio è l'urgenza del pagamento - deriva dall'essenza stessa dell'economia di mercato, la cui condizione intrinseca è l'attuazione tempestiva e completa degli obblighi di pagamento. Il valore di questo principio è che consumatamente consumato fondi per la produzione di beni, la fornitura di servizi dovrebbe essere rimborsata dai pagamenti degli acquirenti all'interno dei termini previsti dagli accordi conclusi.

Il sesto principio è il principio della responsabilità della proprietà per il non conformità con condizioni contrattuali. L'essenza di questo principio è che le violazioni degli obblighi contrattuali in termini di calcoli comportano l'applicazione della responsabilità civile sotto forma di risarcimento danni, pagamento delle sanzioni, nonché altre misure di responsabilità. (Codice civile, Cap. 25, Art. 395)

Il settimo principio è quello di controllare tutti i partecipanti per la correttezza del calcolo, il rispetto delle disposizioni stabilite sulla procedura per la loro condotta - è diviso in controllo preliminare, corrente, successivo, interno ed esterno. Un ruolo importante in conformità con questo principio è svolto dall'istituzione secondo l'arte. sedici Legge federale La Federazione Russa datata il 21 novembre 1996 n. 129-FZ "sulla contabilità" della pubblicità dei rapporti contabili.

I calcoli senza contanti sono effettuati sulla base dei documenti di regolamento della forma stabilita e in conformità con la gestione dei documenti pertinente. La scelta della forma dei calcoli è determinata principalmente da:

- la natura delle relazioni economiche tra controparti;

- caratteristica dei prodotti forniti;

- Posizione delle parti della transazione;

- modo di trasportare merci;

- Situazione finanziaria delle entità giuridiche.

La fornitura del CBD del 03.10.2002. No. 2-P "sugli insediamenti non in contanti nella Federazione Russa" Sono stabilite le seguenti forme di insediamenti non contanti: calcoli da parte degli ordini di pagamento, della forma di accreditamento dei calcoli, dei calcoli tramite assegni e Incasso.

L'ordine di pagamento è uno smaltimento del titolare del conto (pagatore) alla sua banca, progettato dal documento di regolamento, per elencare una certa somma di denaro per il conto del destinatario, aperto in questa o in un'altra banca.

In calcoli per beni e servizi, vengono utilizzati gli ordini di pagamento:

- per le merci ricevute, eseguite dai servizi forniti di lavoro (riferimento per conto del numero e della data di un documento di materie prime e di trasporto confermando il ricevimento di beni o servizi da parte del pagatore);

- per i pagamenti nell'ordine del pagamento anticipato dei beni e dei servizi (riferimento per conto del numero del contratto principale, dell'accordo, del contratto, che prevede il pagamento preliminare);

- Pagamenti ai trasporti, alle imprese familiari comunali per servizi operativi, ecc.

Nei calcoli su operazioni non univoci, gli ordini di pagamento sono utilizzati per:

- Pagamenti ai budget di tutti i livelli e fondi extrabustizia;

- rimborso di prestiti bancari e interesse sui prestiti;

- trasferimento di fondi alle autorità pubbliche e assicurative sociali;

- premi finali in fondi legali sotto la creazione di AO, LLC, ecc.;

- Acquisizione di azioni, obbligazioni, certificati di deposito, bill bancari;

- Pagamento di sanzioni, multe, nozoni, ecc.

L'ordine di pagamento è scaricato dal pagatore sulla forma del modulo stabilito, contenente tutti i dettagli necessari:

- sul pagatore e sul destinatario dei fondi - il numero di identificazione del contribuente (Inn), i nomi e i numeri del conto nell'istituto creditizio (ramo) o la divisione della Banca della Russia;

- Sugli enti creditizi - i loro nomi e posizione, codice di identificazione bancario (BIK) e numeri di conto per le operazioni di regolamento.

Gli ordini di pagamento sono accettati dalla Banca indipendentemente dalla disponibilità di fondi sul conto del pagatore. In assenza o insufficienza dei fondi nel conto, gli ordini di pagamento sono collocati nella scheda n. 2 e sono pagati come flusso di cassa nell'ordine stabilito dalla legge. Conformemente alla legge, è consentito il pagamento parziale degli ordini di pagamento dai file della carta, mentre la banca viene utilizzata da un ordine da pagare.

La Banca è obbligata a informare il pagatore su richiesta sull'esecuzione di un ordine di pagamento entro e non oltre il prossimo giorno lavorativo dopo il trattamento del pagatore alla Banca, salvo diversamente fornito dal contratto di conto bancario.

Gli ordini di pagamento sono utilizzati per i calcoli nell'ordine dei pagamenti pianificati, I.e. Mediante trasferimento periodico di fondi dal conto dell'acquirente a scapito del fornitore entro un periodo specifico e in un determinato importo sulla base del piano di emissione di beni e fornendo servizi per il prossimo mese (trimestre). I calcoli dei pagamenti pianificati sono la forma progressiva del trasferimento dei pagamenti, poiché si basa sul movimento in arrivo di denaro e merci. Ciò porta all'accelerazione dei calcoli, una diminuzione dei conti reciproci debiti da pagare, consente alle imprese di pianificare meglio il loro fatturato del pagamento.

I calcoli degli ordini di pagamento hanno una serie di vantaggi rispetto ad altre forme di calcoli: la prova del documento relativamente semplice, l'accelerazione del flusso di cassa, la possibilità del pagatore di pre-controllare la qualità dei beni e dei servizi a pagamento, la capacità di utilizzare questa forma di Calcoli con pagamenti universali.

La lettera di credito è un condizionale obbligo monetario Banca, rilasciata da lui a nome del cliente a favore della sua controparte nell'ambito dell'accordo su cui la Banca, che ha aperto una lettera di credito (Bank-Emittente) può produrre un fornitore di pagamento o fornire all'autorità a un'altra banca per effettuare tali pagamenti Soggetto alla presentazione dei documenti previsti nella lettera di credito e sull'esecuzione di altre condizioni della lettera di credito. La lettera di credito è progettata per servire solo un fornitore e non può essere reindirizzato. Il pagamento dalla lettera di credito è effettuato solo da non contanti.

Le banche possono aprire prossima specie. Lettere di credito:

- coperto (depositato) e scoperto (garantito);

- Revoca e irrevocabile.

Quando si apre una lettera di credito coperta, l'emittente è elencato a scapito del pagatore o dell'importo del prestito a lui fornito come una banca di esecuzione per l'intera validità della lettera di credito. Quando si apre una lettera di credito scoperta, l'Emittente fornisce la banca di esecuzione di cancellare fondi dal suo account corrispondente nell'ammontare della lettera di credito. La procedura per la cancellazione dei fondi del racconto corrispondente della lettera di credito della Banca dell'Emittente è determinata da un accordo tra le banche.

Il responsabile è una lettera di credito, che può essere modificata o annullata dalla Banca Emittente senza preavviso al destinatario dei fondi. Tale lettera di credito non serve il venditore con una garanzia sufficiente di ricezione del pagamento, quindi nella pratica non si verifica quasi mai. La lettera di credito è revocabile se non è installata direttamente nel suo testo che è irrevocabile. Ritirato è una lettera di credito, che non può essere modificata o annullata senza il consenso del destinatario dei fondi e sul quale è presente un segno appropriato. Tale lettera di credito è un obbligo fisso della Banca di pagare il venditore a fornire o servizio quando si eseguono le più recenti condizioni accidentali. La stragrande maggioranza delle lettere di credito è credibile.

Per aprire una lettera di credito alla Bank-Emittente, la dichiarazione del pagatore della forma stabilita, che indica:

- il numero del contratto in cui è aperta la lettera di credito;

- il termine della lettera di credito;

- il nome del fornitore e il nome della banca che funge da lettera di credito;

- il nome di documenti che servono come base per pagare una lettera di credito;

- il termine della loro presentazione e della procedura per la registrazione;

- Vista della lettera di credito e della sua quantità;

- un elenco di beni, lavori e servizi per i quali una lettera di tempo di credito e di spedizione;

- Metodo di attuazione di una lettera di credito.

Quando si paga una lettera di credito (esecuzione della Banca) è obbligata a verificare il rispetto del fornitore di tutte le condizioni della lettera di credito, nonché la corretta registrazione del registro dei conti, la conformità delle firme e della stampa il fornitore su di esso dichiarato campioni. I documenti che confermano i pagamenti per lettere di credito dovrebbero essere rappresentati dalla Banca da parte del Fornitore prima della scadenza della lettera di credito e confermare l'attuazione di tutte le condizioni della lettera di credito. In violazione di almeno una di queste condizioni, il pagamento della lettera di credito non è effettuato.

La chiusura della lettera di credito nella banca di esecuzione è presa (nell'ammontare della lettera di credito o dei suoi residui):

- dopo la scadenza della lettera di credito;

- sulla base dell'applicazione del destinatario dei fondi per rifiutarsi di utilizzare ulteriormente la lettera di credito fino alla sua scadenza, se la possibilità di tale rifiuto è prevista dai termini della lettera di credito;

- per ordine del pagatore sulla revoca piena o parziale della lettera di credito, se tale revisione è possibile ai sensi della lettera di credito.

La forma di accreditamento dei calcoli è la più costosa. Richiede costi aggiuntivi dell'acquirente, ciò è dovuto non solo alla grande commissione, che addebita la banca, ma anche dal fatto che la maggior parte delle lettere di credito con cui le imprese russe funzionano sono "coperte". Ciò significa che l'acquirente al momento del contratto è distratto da fondi significativi pari alla quantità di pagamento nell'ambito del contratto.

La comodità di questa forma di calcoli sia per la società fornitrice che per la società dell'acquirente è una certa garanzia: la tempestività e la completezza della ricezione del pagamento tramite il fornitore se la consegna è conforme al contratto; Conformità dei prodotti ordinati forniti da condizioni, che spesso controllano la società dell'acquirente autorizzato.

Un controllo è un documento di sicurezza contenente lo smaltimento del controllo della banca per effettuare il pagamento specificato in esso dalla quantità del titolare del controllo. Una persona può essere giuridica o individuale con fondi in banca, che dispone di emissione di controlli a favore del titolare del controllo; Il pagatore è la banca del controllo.

Per ottenere controlli di liquidazione nella banca di servizio, viene effettuata una dichiarazione sulla forma stabilita, firmata dal capo dell'impresa, il principale contabile e certificato dal sigillo. L'istruzione indica il numero di controlli e la somma del necessario nei calcoli dei controlli, che consente di determinare il limite di un controllo, che deve essere apposto sul retro di ciascun controllo. I librelli degli assegni sono emessi per un certo periodo e un importo totale del pagamento.

Controllare i record sono due tipi: limitato e illimitato. La differenza tra loro è che il ricevimento di un libro limitato è accompagnato dal deposito dell'importo totale del pagamento su un resoconto personale separato del controllo. Questo account credi l'ammontare dei fondi depositati dall'account appropriato.

Il libro illimitato non prevede un deposito in contanti. In questo caso, il rivestimento del check in Bank è i fondi nella fattura appropriata del libretto degli assegni, ma non sull'importo garantito dalla Banca in coordinamento con il libretto degli assegni quando si emette un libretto degli assegni. La Banca può garantire il check-in con l'assenza temporanea di fondi sul suo conto il pagamento dei controlli a scapito della Banca.

Il controllo dovrebbe contenere i seguenti dettagli obbligatori:

- il nome "check", incluso nel testo del documento;

- pagatore di istruzioni per pagare una certa somma di denaro;

- il nome del pagatore e l'indicazione dell'account di fatturazione;

- indicazione della valuta di calcolo;

- indicazione delle date e delle posizioni del controllo;

- La firma della persona che ha scritto il controllo è il controllo. La mancanza di nel documento di uno qualsiasi dei dettagli specificati priva la sua legalità. Un controllo che non contiene l'indicazione del luogo della sua compilazione è considerato come firmato nella posizione del controllo.

I diritti degli IT possono essere trasferiti, ad eccezione di un controllo personale, che non viene trasmesso.

Quando si calcola i controlli, va ricordato che il controllo dovrebbe essere pagato nell'importo totale a cui è scaricato, senza alcuna commissione (allo stesso tempo, l'indicazione di interesse è considerata non costosa). Il controllo non può essere richiamato prima della scadenza della scadenza stabilita dalle norme Intrabank per la sua presentazione al pagamento (le prestazioni del controllo della banca è un supporto di controllo).

Se non ci sono soldi sul pagatore o non sono sufficienti, i requisiti di pagamento sono collocati nella scheda n. 2. Allo stesso tempo, la banca di esecuzione avvisa un emittente bancario a riguardo inviandogli un avviso entro e non oltre il giorno lavorativo successivo al giorno dei documenti di regolamento nel file della carta. La Banca Emittente a sua volta al ricevimento del preavviso dalla Banca di esecuzione porta l'avviso di registrazione al cliente al cliente.

In Russia, a differenza di pratica internazionaleIl modulo di controllo di pagamenti non in contanti è meno comune.

Secondo i calcoli sulla raccolta, le operazioni bancarie sono intese in base alle quali l'organizzazione del credito (Bank) si impegna a nome ea spesa del cliente per attuare l'importo del pagamento dal pagatore. I calcoli per la raccolta sono emessi dai requisiti di pagamento e dall'ordine di raccolta.

Il requisito di pagamento contiene il requisito del destinatario del pagamento del pagatore sul pagamento di una determinata somma di denaro rimuovendo il pagatore dall'account corrente, viene redatto sulla forma del modulo stabilito e contiene oltre ai dettagli indicati in ordine di pagamento, Tali dettagli come: -

modalità di pagamento;

- Termine per l'accettazione;

- data di consegna del pagatore fornito dal contratto di documenti;

- Nome del prodotto (lavori, servizi) e data di consegna;

- numero e data del contratto;

- numeri di documenti che confermano la consegna di beni (prestazioni, fornitura di servizi);

- Metodo di consegna e altri dettagli - nel campo "Scopo del pagamento". Questi requisiti sono fissati sulla collezione dal fornitore dopo la spedizione di beni e scarico dei documenti delle materie prime. La Banca del Fornitore è obbligata a inviare documenti alla Banca del Payer, recuperare dagli strumenti IT e trasferimento al conto corrente del fornitore. La banca del pagatore, ricevendo documenti, informa il pagatore e li porta a pagare solo dopo aver ricevuto la pre-accettazione da esso. Possibile e rifiuto dell'accettazione.

Il pagamento dei documenti di regolamento è effettuato come ricevimento di cassa a scapito del pagatore nell'ordine, stabilito dalla legge. Pagamento parziale dei requisiti di pagamento, ordini di raccolta, effettuati dall'ordine di pagamento in modo simile alla procedura per il pagamento parziale dell'ordine di pagamento, ad eccezione del marchio di pagamento parziale.

Un ordine di raccolta è un documento di liquidazione, sulla base dei quali i fondi sono fatti dai conti dei pagatori in modo indiscutibile. Applica gli ordini incassivi:

- nei casi in cui la procedura indiscussa per il recupero dei fondi è stabilita dalla legge, anche a recuperare fondi da parte di organismi che eseguono funzioni di controllo;

- Nei casi stipulati dalle parti ai sensi del contratto principale, subordinatamente alla fornitura di una banca che serve il pagatore, i diritti di cancellare fondi dal conto del pagatore senza il suo ordine.

I principali tipi di operazioni di raccolta sono semplici (pura) raccolta e documentario (commerciale). Nel primo caso, la Banca si impegna a ottenere denaro da una terza parte sulla base di una richiesta di pagamento, non accompagnata da documenti commerciali e nel secondo - la Banca deve presentare documenti commerciali ricevuti dal proprio cliente. I documenti commerciali includono account, trasporti e documenti assicurativi, Documenti sul diritto di proprietà e qualsiasi altro documento che non è finanziario.

In generale, i calcoli sotto forma di raccolta sono distribuiti in pagamenti internazionali abbastanza larghi. I pagamenti a norma dei contratti sono condotti ai sensi dei termini di un prestito commerciale e le banche estere prendono la raccolta di vari documenti, compresi quelli che hanno menzionato sopra le fatture e controlli, azioni, obbligazioni e altri.

Tale forma di calcoli implica determinati rischi e dovrebbe essere ribaltato dai rapporti di fiducia delle controparti. Per un fornitore, il rischio di conti di fatturazione tardiva può essere ridotto ricevendo determinate garanzie dall'acquirente. In questo caso, è possibile utilizzare vari mezzi giuridici per la fornitura di passività (garanzia, garanzia bancaria, impegnazione, ecc.) Nel contratto.

Vantaggi di questa forma di calcolo:

- Per il fornitore - le banche lo proteggono direttamente alle merci fino al pagamento di documenti o accettazione. Il diritto al pagatore merci offre documenti di adempimento commerciale, in possesso di cui viene dopo il pagamento (accettazione). I documenti rimangono a disposizione della Banca fino al momento del pagamento e, in caso di mancato pagamento, ritorno alla banca del fornitore, indicando le cause di mancato pagamento.;

- Per un pagatore questa forma I calcoli consentono di garantire il massimo risparmio e costi e spesso il pagamento delle merci (se previsto dal contratto) può essere effettuato con un rinvio fino a 30 giorni dalla data di ricezione da parte della Banca dei documenti Incasso.

La crescita della quota di reddito non interessante è uno degli obiettivi strategici di Sberbank.

Alla fine del 2014, la proporzione del reddito netto non interessante nel reddito operativo alle riserve commerciali al dettaglio è stata del 22,5%.

Il fattore principale della crescita del reddito non interessante nel settore al dettaglio è operativo con carte bancarie, acquisendo, pagamenti e traduzioni.

La crescita delle emissioni di carte bancarie ha significativamente accelerato l'aumento dei conti delle carte.

Tabella 8 - Numero di carte bancarie emesse da PJSC Sberbank e il volume delle carte per il 2012-2014.

Per il 2014, la crescita delle emissioni di carte bancarie è aumentata del 9%, e il fatturato sulle carte con le carte è cresciuto maggiore di un terzo. La quota di transazioni non in contanti nel volume totale delle rivoluzioni sulle carte è in costante aumento e aumentato nel 2014 dal 19,5% al \u200b\u200b23,8%.

In termini di numero di carte emesse, Sberbank è il primo in Europa.

Come si può vedere in figura 10, i volumi delle operazioni sulle mappe mostrano una crescita costante.

Nel 2013, Sberbank ha presentato nuova carte premium Come parte del Piano tariffario premier: Visa Platinum. Paywave and World MasterCard Black Edition Paypass

Da luglio 2013, il limite di credito sulle carte di credito è fissato durante la loro emissione. I clienti possono ottenere una carta e fare immediatamente la prima operazione. La carta può essere fatta sul passaporto e un altro documento e ottenere qualsiasi ufficio, indipendentemente dal luogo dell'ordine. La mappa può essere ordinata e tramite Sberbank Onl @ Bun e lì per venire qui al ramo.

Nel 2014, la questione delle carte bancarie del sistema di pagamento russo "universale mappa elettronica"(Pro100) in tutta la Russia; Il volume di rilascio entro la fine dell'anno ha superato 50 mila carte. Le carte PRO100 sono prodotte nelle categorie "Personale" e "Salario" e sono accettate nell'intera rete di acquisizione di Sberbank della Russia, nonché l'infrastruttura delle banche coinvolte in Sistema di pagamento "UEK".

La Tabella 9 è il numero di punti di trading e di servizio attivi e fatturato nella rete di negoziazione Accuming PJSC Sberbank per il 2012-2014.

Il numero di punti commerciali e servizi attivi attirati dal servizio di acquisizione, per il 2014 è aumentato di 130 mila a 446,1 mila.

Commissione generale di Sberbank dai servizi equiphan commerciale Nel 2014 è aumentato fino a 30,4 miliardi di rubli (+ 43% entro il 2013). Allo stesso tempo, la quota di Sberbank nell'acquisizione del mercato è aumentata di 3,2 punti percentuali al 46,4%.

Il fatturato annuo delle carte bancarie su Internet è aumentato da 17 miliardi di rubli. Fino a 47 miliardi di rubli, e il numero totale di clienti che utilizzano il servizio di equipaggiamento Internet Sberbank è stato pari a oltre 750 organizzazioni.

Nel 2012 la Banca ha introdotto una tecnologia offline-pagamento offline nei treni ad alta velocità di Sapsan, consentendo di mantenere le carte bancarie mentre spostano il treno in assenza di una comunicazione permanente, l'acquisto di carte senza contatto MasterCard Paypass e Visa Paywave e un progetto pilota sul Uso della tecnologia di cattura della firma (controllo carta sostitutivo su una firma digitale).

Nel 2013, la Banca ha continuato lo sviluppo della rete che ospita senza contatto mappa MasterCard. Paypass e Visa Paywave. Ai punti di commercio e servizio ricevono 433 migliaia di terminali.

Insieme al Stato Unitary Enterprise "Moscow Metropolitan" Sberbank ha implementato un progetto pilota sulla ricezione di carte VISA Paywave senza contatto e MasterCard Paypass per pagare i biglietti nei chioschi della metropolitana. 64 Biglietti Le macchine sono installate su 10 stazioni della metropolitana; I piani sono dotati di automati di tutte le stazioni della metropolitana metropolitana.

In collaborazione con il GKU "Amministratore del parcheggio di Mosca" e la società LLC Astruk, Sberbank ha iniziato a ricevere carte bancarie a Mosca Parcheggi. 350 Automata, l'acquisto di manutenzione di cui viene eseguita da Sberbank, è installato all'interno dell'anello da giardino. Possono pagare per il parcheggio da Visa e MasterCard con una striscia magnetica e un micro-processore con un micro-processore, così come Visa Paywave / MasterCard Paypass senza contatto carte.

Nel luglio 2013, nella grande arena del ghiaccio del Parco Olimpico di Sochi, per la prima volta in Russia, il ricevimento di carte sull'ufficio di vendita self-service che opera senza cassiere è stato lanciato. In totale, oltre 150 tali dispositivi sono ospitati presso le strutture olimpiche.

La Banca ha implementato con successo tecnologia innovativa Acquisizione mobile, che consente di pagare merci e servizi utilizzando le carte con una striscia magnetica o chip card utilizzando un telefono cellulare.

Come equivalente ufficiale delle Olimpiadi del 2014, Sberbank, in collaborazione con il Comitato organizzatore Sochi-2014 e l'operatore di biglietti dei Giochi Olimpici, ha organizzato il pagamento dei biglietti per i giochi da carte bancarie. La Banca ha anche fornito l'acquisizione di biglietti acquisiti agli eventi olimpici.

Alla fine del 2012, la quota di Sberbank nel mercato dei pagamenti pensione è aumentata del 5,3 PP, per la prima volta che supera la barra del 50%, e il 1 ° gennaio 2013 ammontava al 51,4%. Nel 2012, 3,3 milioni di pensionati (escluso la mortalità) sono stati portati a ottenere una pensione attraverso Sberbank (esclusa la mortalità), di cui oltre 1 milione attraverso punti di consulenza nelle unità FIU.

Nel 2012, la Banca ha aumentato la quota nel mercato dei salari del mercato di 5.7 pp e ha superato il segno del 37%. Più di 28 milioni di individui ricevono regolarmente salari sulle carte bancarie.

Sberbank ha lanciato una nuova tecnologia, che ha semplicemente semplificato il processo di pagamento dei salari ai dipendenti dei clienti. La società è sufficiente per fornire una banca sulla banca su Sberbank Business Onl @ sul registro: un elenco di dipendenti e importi da pagare. Successivamente, nella modalità online, subordinatamente alla disponibilità di fondi sull'account di liquidazione della Società, i salari immediatamente accreditati alle carte dei dipendenti. Il processo è completamente automatizzato, i lavoratori operativi della Banca non partecipano e la probabilità di errori operativi è completamente esclusa.

Numero di funzionamento mappe salariali Per il 2013 è aumentato di 1,9 milioni a 21,1 milioni di PC. Il volume delle enumerazioni salariali è aumentato del 28% a 6.273 miliardi di rubli.

Il numero di pensionati che riceve un pensionamento sociale attraverso Sberbank è aumentato. Allo stesso tempo, la proporzione dei pensionati che riceve il pensionamento attraverso Sberbank è aumentato.

Da luglio 2013, tutto nuovo carte di visto e MasterCard Sberbank. Dotato di chip, che aumenta significativamente il livello di sicurezza memorizzato sulla scheda dati ed è un modo efficace per combattere la scrematura. Mappe con un chip hanno un maggiore grado di protezione rispetto alle carte contenenti solo una striscia magnetica: tutte le operazioni richiedono l'ingresso del codice PIN, le informazioni dal chip non possono essere copiate. Inoltre, l'intera rete di dispositivi self-service e punti commerciali e punti di servizio di Sberbank è dotato della ricezione di chips, che consente le operazioni sul chip, e non dalla striscia magnetica, che rimane sulla mappa in base alle esigenze di Sistemi di pagamento

Su tutta la rete, le carte sono disponibili senza pin-buste: al momento del ricevimento della mappa del dipartimento, il client può scegliere un codice PIN che è più facile per lui ricordare. In precedenza, questa tecnologia è stata utilizzata per le carte di rilascio istantaneo, ora - per tutte le carte.

Sberbank ha lanciato con successo un progetto pilota "Campus card" a Mari università Statale. Gli studenti hanno ricevuto una carta multifunzionale, che è la chiave da controllare conto bancario E integra l'infrastruttura universitaria: salta, il libro di credito, accesso alla biblioteca elettronica.

Introdotto SMS-Informando il cliente sulla versione della mappa nel suo nome, il che consente di ridurre significativamente il rischio di emissione non autorizzata di carte bancarie.

Il servizio bancario più significativo dal punto di vista del numero di operazioni è la ricezione dei pagamenti della popolazione ( trasferimenti di denaro a favore delle entità giuridiche). Il loro volume per il 2012 ammontava a 2.446 miliardi di rubli e il numero totale di pagamenti ricevuti è stato superiore a 1,1 miliardi. Allo stesso tempo, è stato osservato un aumento stabile del numero di pagamenti effettuati in forma non in contanti (un aumento del numero dei pagamenti con gli account client hanno superato il 70%). Questa dinamica è in gran parte garantita espandendo lo spettro di possibili pagamenti nei terminali di pagamento delle informazioni, lo sviluppo di dispositivi mobili e Internet banking, nonché la crescita attiva della base di clienti del servizio autopulente.

Data l'alta percentuale della Banca nel mercato dei pagamenti nel sistema di bilancio del paese di ottimizzazione, anche i servizi di questa sfera sono stati interessati. Grazie al lancio del servizio federale del pagamento al servizio fiscale federale per l'indice dei documenti, la quota di pagamenti non contanti al bilancio per l'anno è aumentato dal 2,5% all'8%.

Un altro nuovo servizio del 2012 è stata la possibilità di rimborsare i prestiti rilasciati da altre banche attraverso informazioni e terminali di pagamento. Durante l'anno, i prestiti di terze parti sono stati rimborsati da oltre 15 miliardi di rubli.

Nel 2012, la Banca ha sviluppato con successo il servizio "Autoclating", che consente di pagare automaticamente alloggi e utilità, servizi di telefonia fissa e cellulare, servizi di accesso a Internet da un conto della carta bancaria. Il numero di clienti utilizzato da questo servizio dal 1 ° gennaio 2013 ha superato 6,7 milioni di persone.

Nel dicembre 2012, Sberbank ha fatto un passo importante verso un aumento della sua presenza nel mercato in rapida crescita dei pagamenti Internet: è stato deciso di unire l'infrastruttura della Banca con tecnologie Internet di Yandex. Sberbank ha firmato un accordo sull'acquisizione di una quota del 75% meno 1 rublo in yandex.money.

Nel 2012, il volume delle rimesse tra gli individui è cresciuto della metà. Le traduzioni sviluppate più dinamicamente dalla carta alla carta in vista della loro convenienza: la crescita dei trasferimenti nell'anno più di 2,5 volte quasi a 1 trilioni di rubli.

Nel 2013, rebranding traduzioni "BLITZ" - Ora questo è il prodotto "Hummingbird". Le traduzioni interne "Hummingbirds" sono finalizzate per lavorare nella modalità online: la traduzione per paese richiede meno di 10 minuti.

Sberbank continua a sviluppare il servizio "Autoplating". Per la comodità dei clienti, è stato possibile installare un limite giornaliero sulla quantità di autografi per la comunicazione cellulare. Il 21,5% dei pagamenti per la comunicazione cellulare viene effettuata con l'aiuto della "tabella automatica". Il numero di clienti che godono del servizio "Autoplating" per una comunicazione cellulare ha superato 10,8 milioni di persone. In generale, la quota della Banca nel mercato dei pagamenti per cellulare ha superato il 30%.

La Banca ha ampliato la funzionalità dei servizi di alloggi in custodia - il numero di organizzazioni è aumentato, nel cui favore è possibile collegare il servizio. Il numero di servizi clienti "Autosp Housing and Public Grounds" è aumentato a 2 milioni di persone. Il pagamento automatico di prestiti di terze parti è stato lanciato. La Banca di Mosca ha lanciato per la prima volta un "Auoplating" sui dettagli gratuiti, che consente di automatizzare qualsiasi pagamento ordinario dei clienti.

Nel 2014, vi è stata una crescita stabile di individui di individui a favore di legale in tutti i principali tipi di pagamenti. L'importo medio dei pagamenti è aumentato del 27% e ammonta a 10 milioni al giorno. Sberbank è diventata il leader nel ricevere pagamenti per i servizi di utilità, in cui la Banca classifica il 35% del mercato e per una connessione cellulare - il 39% del mercato. Questo risultato è stato raggiunto grazie allo sviluppo attivo di pagamenti non in contanti attraverso i canali SMS " Banca mobile"E Sberbank online. In totale, 19,6 milioni di clienti di Sberbank (+ 35% all'anno) firmato per il servizio "AutoPlacchiatura". Il numero di abbonati per il servizio "Comunicazione autoplatante - cellulare" ha raggiunto 12,9 milioni di persone. 6,7 milioni di persone in oltre 100 città della Russia sono utilizzate dal servizio abitativo abitativo custodiabile.

Nel 2014, il volume delle traduzioni è aumentato in modo significativo. L'aumento era del 60%, la quantità totale di traduzioni all'anno - 4,3 trilioni di rubli. La crescita è fornita principalmente da trasferimenti per carte.

La crescita dei pagamenti non in contanti e le traduzioni hanno contribuito allo sviluppo dei servizi sussidiaria Sberbank yandex.money. Nel 2014, nel quadro del programma di integrazione con Yandex.Money, le decisioni di pagamento Sberbank hanno continuato a migliorare la linea di servizi congiunti e la copertura della base del cliente. Sberbank è diventata il canale principale di reintegrare il portafoglio elettronico "Yandex.Money" con il volume di rifornimento più di 1 miliardo di rubli al mese. Direzioni di distribuzione dei beni digitali "Yandex.Money Partners" in Sberbank online e replicando la decisione "Pay Attraverso Sberbank" nei prodotti Yandex.Money stanno sviluppando attivamente.

Conclusione

Ho preso pratica per 23 giorni nel comitato centrale di PJSC Sberbank 8593/04 G. Lipetsk nel Dipartimento del lavoro con individui. All'inizio della pratica, ho studiato il quadro normativo necessario per il lavoro nel Dipartimento del lavoro con gli individui:

Regole della Banca della Russia №205-P datata 05.12.2002 "Regole per condurre la contabilità negli istituti di credito situati nella Federazione Russa";

2. La posizione della Banca della Russia n. 2-P del 03.10.2002 "su insediamenti non in contanti nella Federazione Russa";

3. La posizione di Sberbank della Russia n. 662-P datata 14.12.2000 "sull'amministrazione operativa dell'Ufficio centrale di Sberbank of Russia";

4. Regole di Sberbank of Russia n. 304-2-P datata 04.11.2000 "Regole di documenti e tecnologie di trattamento delle informazioni contabili in Sberbank of Russia";

5. La posizione di Sberbank della Russia n. 355-3-P datata del 27 marzo 2002 "sulla condotta degli insediamenti interibili in Sberbank of Russia";

6. Regole di Sberbank della Russia n. 881-2-P dal 13 03.2003 "Le regole del controllo interno al fine di contrastare la legalizzazione (riciclaggio) del reddito ottenuto da mezzi criminali e finanziamento del terrorismo";

7. Procedura n. 814-3-P datato 14.04.2004 "La procedura per l'apertura, la chiusura e la condotta dei conti per le entità giuridiche da parte di Sberbank della Russia e dei suoi rami".

Era in pratica che a Sberbank ho avuto la possibilità di confrontare le fondamenta e le conoscenze teoriche con attività pratiche.

Ho conosciuto tutte le forme di pagamenti non in contanti e ha lavorato con i seguenti documenti di regolamento: ordini di pagamento, assegni, requisiti di pagamento, ordini di raccolta, ordini di pagamento e ordini commemorativi.

Ho imparato a progettare e pagare la traduzione del "hummingbird", per eseguire pagamenti non in contanti con PIZ. Persone, trasferimento di denaro dalla carta alla carta Sberbank.

Poiché in conformità con i servizi della Banca, è possibile fornire certificati di account (su richiesta del client), fornendo un estratto per le operazioni di conto corrente, fornendo una dichiarazione del conto duplicata, fornendo anche un documento di pagamento duplicato sulla richiesta del cliente, pure come esecuzione monitoraggio monetario, Affinamento dei dettagli, ecc., Quindi, rispettivamente, Sberbank addebita la Commissione, che è rilasciata dall'ordine commemorativo.

Per il processo di conoscente con il Document Flow Department, ho registrato requisiti di pagamento in una rivista speciale di registrazione dei requisiti di pagamento, ove indicato la data della compilazione dei requisiti, il numero di conto del pagatore, il nome del destinatario e l'importo. Anche in un'altra rivista speciale ho registrato gli ordini di raccolta, ma la loro fissazione richiedeva una firma della supervisione di una determinata organizzazione del controller.

Il lavoro effettivamente si è rivelato essere molto laborioso e ha dato origine a molte domande da parte mia alla testa e ha contribuito a capire le sottigliezze della gestione dei documenti.

I vantaggi dopo le pratiche, trovo il fatto che ho conosciuto un gran numero di informazioni su cui si basa bancaria, ho conosciuto i programmi di lavoro del computer di Sberbank e acquisite competenze per lavorare con la sua documentazione interna.

Dopo aver studiato gli eventi che sono offerti per migliorare il sistema di pagamento, è stato rivelato che le attività proposte cambieranno in modo significativo il sistema di pagamento della Federazione Russa, migliorare politica monetaria, espandere pagamenti non in contanti, introdurre tecnologie moderne e metodi di trasferimento delle informazioni. Più efficiente e affidabile dovrebbe essere il mantenimento di tutti i partecipanti ai calcoli. Queste misure ti consentiranno di stabilizzare il sistema di pagamento, portandolo agli standard internazionali, garantire la stabilità finanziaria credito monetario politici.

Elenco delle fonti utilizzate

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3 sulla Banca Centrale della Federazione Russa (Bank of Russia): FZ datata il 10 luglio 2002 n. 86-FZ (Ed. Dal 03.12.2012).
4 Informazioni sul sistema di pagamento nazionale: FZ datato 27 giugno 2011. No. 161-FZ;
5 sulle regole per lo svolgimento del trasferimento di denaro: la posizione della Banca della Russia datata 19.06.2012 №383-p.
6 Sulle regole di scambio di documenti elettronici tra la Banca della Russia, organizzazioni di dieta CRE (filiali) e altri clienti della Banca della Russia in termini di insediamenti attraverso la rete bancaria della Banca della Russia: la fornitura della Banca di Russia datata il 12 marzo 1998 n. 20-P
7 Sull'emissione delle carte bancarie e sulle operazioni impegnate utilizzando le carte di pagamento: la posizione della Banca della Russia datata 24 dicembre 2004 №226-P
8 Sulle regole per condurre la contabilità negli istituti di credito, situati sul territorio della Federazione Russa: la posizione della Banca della Russia datata il 16 luglio 2012 n. 385-TT.
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20 Rapporto annuale di OJSC Sberbank of Russia per il 2013
21 Rapporto annuale di Sberbank Russia GUSC per il 2014

Segnala sulla pratica in PJSC Sberbank Aggiornato: 31 luglio 2017 dall'autore: Articoli scientifici.ru.

La formazione di un sistema efficace di pagamenti non in contanti e pagamenti a una misura considerevole è associata al sistema di insediamenti interbancari. Nelle condizioni moderne, la Banca del venditore e la Banca dell'acquirente nella maggior parte dei casi sono due banche diverse - una banca commerciale e una banca di risparmio. È necessario collegare le loro attività in un unico sistema.

Insegnamenti interbancari particolarmente rilevanti sulle operazioni di valuta estera. Sono condotti da agenzie di Sberbank attraverso banche russe, straniere e internazionali con cui sono stabiliti relazioni corrispondenti, cioè. Esiste un accordo sulla procedura e le condizioni per la tenuta dei calcoli su questi conti.

Il racconto corrispondente, aperto nel nome dell'istituzione di Sberbank della Russia in un'altra istituzione di Sberbank della Russia o un'altra banca russa, estera o internazionale, viene definita il conto Nostro (per l'istituzione di Sberbank of Russia, il nome è aperto sul cui nome). Il racconto corrispondente, aperto presso la Sberbank of Russia, rivolto ad un'altra istituzione di Sberbank della Russia o un'altra banca russa, straniera o internazionale, si chiama conto di Loro (per l'istituzione di Sberbank della Russia, che ha aperto un account).

Sberbank of Russia apre i conti Nostra di Nostro dal proprio nome in banche russe, straniere e internazionali (in prosieguo indicato come Nostra Sberbank of Russia) e i conti di Loro in se stessi in nome delle banche russe, straniere e internazionali (di seguito - i conti di Loro in Sberbank della Russia).

Nostro e Loro Sberbank dei conti della Russia sono utilizzati per gli insediamenti sulle istruzioni e a favore delle loro istituzioni subordinate e dei loro clienti, nonché per i propri insediamenti di Sberbank della Russia. Le banche regionali di Sberbank of Russia rivelano i conti Nostra in Sberbank della Russia (per Sberbank della Russia del Loro delle Banche regionali) per gli insediamenti sulle istruzioni e in favore delle loro istituzioni e dei clienti subordinati, nonché i propri calcoli. Le istituzioni subordinate delle banche regionali di Sberbank of Russia rivelano i conti Nostra nelle banche regionali (per le ultime incursioni delle istituzioni subordinate di Loro) per gli insediamenti sulle istruzioni a favore dei clienti e dei propri calcoli. I conti delle banche regionali Nostra nella Sberbank della Russia stanno aprendo solo le banche che hanno ricevuto la risoluzione di Sberbank Poccw:; Per eseguire operazioni in valuta estera.

L'istituzione di relazioni corrispondenti con banche russe, straniere e internazionali è effettuata dall'Ufficio delle operazioni valutarie. Il controllo sulla conformità con il regime di Nostra e Loro Sberbank della Russia è effettuata dalla sua gestione operativa. Questo dipartimento conduce il Nostra e Loro Sberbank della Russia in banche russe, straniere e internazionali e rivelano anche, conducono e monitora il rispetto del regime dei conti di Loro delle banche regionali di Sberbank della Russia.

Sberbank esegue operazioni con carte di plastica "Visa" e "Eurocardica / Mastercard". Con il loro aiuto, i calcoli possono essere fatti in qualsiasi moneta nazionale. Hanno un tasso di cambio favorevole della valuta locale all'estero, consentono di disporre del nostro account in qualsiasi momento, ovunque nel globo e altri vantaggi. La quantità di pagamento sulla scheda non è limitata, ma i calcoli vengono eseguiti all'interno del resto dell'account della carta. Il contributo minimo al conto bancario della Classic Card - $ 500, "Gold" - $ 5,000. Questo importo funge da deposito assicurativo per le operazioni di carte. Un accumulo di interesse per il saldo del deposito assicurativo nella quantità di interessi maturati al deposito urgente di valuta con la durata di conservazione di 12 mesi e su un conto di carta, in base alla percentuale maturata sul contributo della valuta alla domanda. L'account della carta è consentito scoperto, le cui dimensioni possono essere differenziate a seconda del tipo di mappa da 250 a $ 500 dollari. Per l'uso di scoperto, viene addebitata una certa percentuale della sua quantità al giorno.

Le carte sono ampiamente utilizzate nei punti commerciali e di servizio, nonché per il ritiro dei contanti (la quantità di rimozione è limitata non superiore a $ 10.000 durante il mese del calendario).

Per il pagamento dei negoziati internazionali del telefono, è stata introdotta una scheda telefonica "Globing Colling Card". Può essere utilizzato in più di 90 paesi del mondo. Pagamento dei conti per conversazioni telefoniche Viene effettuato in conformità con le regole e le condizioni stabilite per i pagamenti con carta di credito alla pari con pagamento su altre spese.

I pagamenti in contanti sono i calcoli effettuati senza l'uso di contanti attraverso il trasferimento di fondi su conti in istituti di credito e requisiti di credito. I calcoli senza contanti sono importanti importanti importanti nell'accelerare il fatturato dei fondi, riducendo il denaro richiesto per la circolazione, riducendo i costi della circolazione. La differenza tra i pagamenti non in contanti da pagamenti in contanti: 1) pagatore e che trasmettono denaro contante prendono parte a insediamenti in contanti. Nei pagamenti in contanti non in contanti di partecipanti, tre: pagatore, destinatario e banca, in cui tali calcoli sono effettuati sotto forma di registrazione sui conti del pagatore e del destinatario; 2) I partecipanti a insediamenti in contanti non in contanti sono relazionali di credito con la banca. Queste relazioni si manifestano nelle somme di saldi nei conti dei partecipanti a tali calcoli. Tali relazioni di credito nella trasmissione in contanti sono assenti; 3) Il movimento (trasferimento) di denaro appartenente a un singolo partecipante dei calcoli a favore dell'altro è effettuato da record sui loro conti, a seguito della quale le relazioni di credito della Banca con i partecipanti a tali operazioni. Pertanto, il fatturato del denaro è sostituito da un'operazione di credito. I pagamenti non in contanti nella fattoria sono organizzati secondo un determinato sistema in base alle quali la combinazione dei principi dell'organizzazione di insediamenti non in contanti, i requisiti per la loro organizzazione, determinati dalle specifiche condizioni di gestione, nonché le forme e I metodi dei calcoli e la gestione dei documenti associati sono intese. La forma dei calcoli è una serie di elementi correlati, che include un metodo di pagamento e il flusso di documenti corrispondente. La gestione dei documenti è un sistema di progettazione, uso e movimento dei documenti di liquidazione e fondi, che include: estratto da parte dello spedizioniere della fattura e trasferirlo ad altri partecipanti ai calcoli; Il contenuto del documento di liquidazione e dei suoi dettagli; Scadenze per la stesura di un documento di liquidazione e la procedura per presentarlo alla Banca, nonché altri partecipanti ai calcoli; Movimento del documento di insediamento tra istituti bancari; la procedura e i tempi di pagamento del documento di regolamento, traduzione e ricevuta di fondi; La procedura per l'utilizzo di un documento di regolamento per il controllo reciproco dei partecipanti al calcolo e l'attuazione delle misure di impatto economico. I pagamenti non in contanti servono principalmente la portata delle relazioni economiche delle imprese e della loro relazione con il sistema finanziario e di credito. Pertanto, l'essenza di essi è che le autorità economiche producono pagamenti l'uno con l'altro per materiezza e servizi e servizi resi, nonché sulle passività finanziarie trasferendo gli importi dovuti dall'account del pagatore al conto del destinatario o all'offset del debito reciproco. Il valore dei pagamenti non in contanti è ampio, come: 1) i calcoli non in contanti contribuiscono alla concentrazione di risorse di cassa nelle banche. Le imprese in contanti temporaneamente gratuite immagazzinate nelle banche sono una delle fonti di prestito; 2) i pagamenti non in contanti contribuiscono alla normale circolazione dei fondi nell'economia nazionale; 3) Una chiara distinzione tra la circolazione non contanti e in contanti crea condizioni che facilitano la pianificazione della circolazione monetaria e del fatturato del denaro non contanti, oltre a determinare la dimensione delle emissioni e dei contanti di sequestro dalla circolazione. Da un lato, lo sviluppo di insediamenti non in contanti porta a una riduzione del fabbisogno di cassa e di salvare i costi. Più grande è il pagamento, più forte appaiono questi vantaggi. Tuttavia, se la quantità di pagamento è insignificante, la tassa è più redditizia. Installare esattamente il volto quando i vantaggi dei pagamenti in contanti vengono abbreviati ai suoi svantaggi, abbastanza difficili. Le operazioni sugli insediamenti non in contanti si riflettono nei conti calcolati, correnti e altri aperti dalle banche ai propri clienti dopo aver inviato gli ultimi documenti pertinenti.

Tutti i pagamenti non in contanti sono effettuati sulla base dei documenti di regolamento. Devono essere forme per soddisfare gli standard stabiliti e devono contenere i seguenti dettagli: - il nome del documento di regolamento e il suo codice di codice per OKUD; - Numero di documenti, numero, mese, anno del suo design. Allo stesso tempo, il numero è indicato da numeri, un mese - a parole, un anno - numeri; - il nome e la posizione della Banca del Payer, il suo codice di identificazione bancario (BIK), il corrispondente numero di conto o sottopaccount; - il nome del pagatore, il suo numero di identificazione (Inn), il gatto, nonché il numero di conto nella Banca; - il nome del destinatario dei fondi, il numero del suo account in banca; - Il nome e la posizione della Banca del destinatario (non specificati nel controllo), il codice di identificazione bancario (BIK), il numero di conto corrispondente o il sottopaccount. Allo stesso tempo, è permesso ridurre il nome del pagatore e il destinatario che non ostacola il lavoro di banche e clienti; - Scopo del pagamento (nel controllo non è specificato). La pagata fiscale è assegnata nel documento calcolato da una linea separata (altrimenti dovrebbe esserci un'indicazione che la tassa non è pagata); - la quantità di pagamento indicata da numeri e a parole; - Tipo di pagamento e tipo di operazione. I principi dell'organizzazione degli insediamenti sono l'inizio fondamentale della loro condotta. Il rispetto dei principi in aggregato consente di garantire la conformità ai calcoli con i requisiti: tempestività, affidabilità, efficienza. Il primo principio - il regime giuridico dell'attuazione degli insediamenti e dei pagamenti - richiede che il comportamento dei partecipanti alla relazione di regolamento coerente con le norme di legge, responsabilità legale. La base per questo è un complesso di leggi e atti sub-commerciali. Il principale organismo di regolamentazione del sistema di pagamento è la Banca centrale della Federazione Russa (Banca della Russia). Tra i suoi compiti principali è garantire il funzionamento efficace e ininterrotto del sistema di calcolo.

Il secondo principio è l'attuazione degli insediamenti sui conti bancari. Il prerequisito richiesto è la presenza di conti bancari e fornitori e acquirenti. Per il servizio di regolamento tra la Banca e il cliente, un Accordo di conto bancario è un bilaterale indipendente (i partecipanti hanno sia diritti e obblighi) il contratto civile. I clienti hanno il diritto di scoprire il numero di insediamenti, deposito e altri conti di cui hanno bisogno in qualsiasi valuta nelle banche con il loro consenso, se non diversamente stabilito dalla legge federale. Le banche e altri enti creditizi per gli insediamenti con l'altro aprono i conti corrispondenti - l'un l'altro (è concluso un accordo di conto corrispondente) e in obbligatorio - nelle agenzie della Banca della Russia (un contratto per il servizio di regolamento della Banca). Il terzo principio è mantenere la liquidità al livello garantendo il pagamento ininterrotto dei pagamenti. La conformità con questo principio è la chiave per chiarire l'adempimento incondizionato degli obblighi. Tutti i pagatori dovrebbero pianificare i ricavi, i fondi di cancellazione dei conti, alla ricerca prudentemente delle risorse mancanti al fine di soddisfare pienamente gli obblighi di debito. Quarto principio: la presenza di accettazione (consenso) del pagatore per il pagamento. Questo principio è implementato applicando uno strumento di pagamento pertinente (controllo, semplice fattura di scambio, ordine di pagamento), indicando lo smaltimento del proprietario di cancellare i fondi o una particolare accettazione dei documenti emessi dai destinatari dei fondi (requisiti di pagamento, Bill Promissory). Tuttavia, la legislazione prevede casi di indiscusso (senza il consenso dei pagatori) della cancellazione dei fondi: arretrati per le tasse e altri pagamenti obbligatori - sulla base di fogli esecutivi rilasciati dai tribunali, alcune multe per gli ordini di recuperi, Scrivi deludente per energia termica ed elettrica, utenze, ecc. P. Il quinto principio è l'urgenza del pagamento - deriva dall'essenza stessa dell'economia di mercato, la cui condizione intrinseca è l'attuazione tempestiva e completa degli obblighi di pagamento. Il valore di questo principio è che consumatamente consumato fondi per la produzione di beni, la fornitura di servizi dovrebbe essere rimborsata dai pagamenti degli acquirenti all'interno dei termini previsti dagli accordi conclusi. Il sesto principio è il principio della responsabilità della proprietà per il non conformità con condizioni contrattuali. L'essenza di questo principio è che le violazioni degli obblighi contrattuali in termini di calcoli comportano l'applicazione della responsabilità civile sotto forma di risarcimento danni, pagamento delle sanzioni, nonché altre misure di responsabilità. (Codice civile della Federazione Russa, Cap. 25, Art. 395) Il settimo principio è quello di controllare tutti i partecipanti per la correttezza del calcolo, il rispetto delle disposizioni stabilite sulla procedura per la loro condotta - è divisa in preliminare, corrente, Controllo successivo, interno ed esterno. Un ruolo importante in conformità con questo principio è svolto dall'istituzione secondo l'arte. 16 della legge federale della Federazione russa del 21 novembre 1996 n. 129-FZ "sulla contabilità" della pubblicità dei rapporti contabili. I calcoli senza contanti sono effettuati sulla base dei documenti di regolamento della forma stabilita e in conformità con la gestione dei documenti pertinente. La scelta della forma dei calcoli è determinata principalmente da: - la natura delle relazioni economiche tra le controparti; - caratteristica dei prodotti forniti; - Posizione delle parti della transazione; - modo di trasportare merci; - Situazione finanziaria delle entità giuridiche. La fornitura del CBD del 03.10.2002. No. 2-P "sugli insediamenti non in contanti nella Federazione Russa" Sono stabilite le seguenti forme di insediamenti non contanti: calcoli da parte degli ordini di pagamento, della forma di accreditamento dei calcoli, dei calcoli tramite assegni e Incasso. L'ordine di pagamento è uno smaltimento del titolare del conto (pagatore) alla sua banca, progettato dal documento di regolamento, per elencare una certa somma di denaro per il conto del destinatario, aperto in questa o in un'altra banca.

Nei calcoli per beni e servizi, vengono utilizzati gli ordini di pagamento: - per le merci ricevute, servizi di lavoro completati (riferimento per conto del numero e della data del documento di commodity e dei trasporti confermando il ricevimento di beni o servizi da parte del pagatore); - per i pagamenti nell'ordine del pagamento anticipato dei beni e dei servizi (riferimento per conto del numero del contratto principale, dell'accordo, del contratto, che prevede il pagamento preliminare); - Pagamenti ai trasporti, alle imprese comunali, alle famiglie per i servizi operativi, ecc. In calcoli su operazioni non univoci, gli ordini di pagamento sono utilizzati per: - pagamenti a budget di tutti i livelli e fondi extrabustizia; - rimborso di prestiti bancari e interesse sui prestiti; - trasferimento di fondi alle autorità pubbliche e assicurative sociali; - premi finali in fondi legali sotto la creazione di AO, LLC, ecc.; - acquisizioni di azioni, obbligazioni, certificati di deposito, bollette bancarie; - Pagamento di sanzioni, multe, nozoni, ecc. L'ordine di pagamento è scaricato dal pagatore sulla forma di una forma stabilita, contenente tutti i dettagli necessari: - sul pagatore e il destinatario dei mezzi - il numero di identificazione del contribuente (Inn), i nomi e i numeri dell'account nel credito istituzione (ramo) o la divisione della Banca della Russia; - Sugli enti creditizi - i loro nomi e posizione, codice di identificazione bancario (BIK) e numeri di conto per le operazioni di regolamento. Gli ordini di pagamento sono accettati dalla Banca indipendentemente dalla disponibilità di fondi sul conto del pagatore. In assenza o insufficienza dei fondi nel conto, gli ordini di pagamento sono collocati nella scheda n. 2 e sono pagati come flusso di cassa nell'ordine stabilito dalla legge. Conformemente alla legge, è consentito il pagamento parziale degli ordini di pagamento dai file della carta, mentre la banca viene utilizzata da un ordine da pagare. La Banca è obbligata a informare il pagatore su richiesta sull'esecuzione di un ordine di pagamento entro e non oltre il prossimo giorno lavorativo dopo il trattamento del pagatore alla Banca, salvo diversamente fornito dal contratto di conto bancario.

Figura 5 - Schema di pagamento con ordini di pagamento

1 - Acquirente (Payer in contanti) fornisce un ordine di pagamento alla banca in quattro (o cinque) copie e riceve la quarta copia delle entrate di una banca; 2 - La Banca che serve l'acquirente, sulla base della prima istanza dell'ordine di pagamento, degrada fondi dall'account dell'acquirente; 3 - La banca che serve l'acquirente, invia alla banca che serve il venditore, due copie dell'ordine di pagamento e dei contanti; 4 - La Banca che serve il venditore, utilizzando la seconda copia dell'ordine di pagamento, crediti fondi per il conto del venditore (destinatario dei fondi); 5 - Le banche forniscono ai propri clienti il \u200b\u200bdiscarico dai conti correnti.

Gli ordini di pagamento sono utilizzati per i calcoli nell'ordine dei pagamenti pianificati, I.e. Mediante trasferimento periodico di fondi dal conto dell'acquirente a scapito del fornitore entro un periodo specifico e in un determinato importo sulla base del piano di emissione di beni e fornendo servizi per il prossimo mese (trimestre). I calcoli dei pagamenti pianificati sono la forma progressiva del trasferimento dei pagamenti, poiché si basa sul movimento in arrivo di denaro e merci. Ciò porta all'accelerazione dei calcoli, una diminuzione dei conti reciproci debiti da pagare, consente alle imprese di pianificare meglio il loro fatturato del pagamento. I calcoli degli ordini di pagamento hanno una serie di vantaggi rispetto ad altre forme di calcoli: la prova del documento relativamente semplice, l'accelerazione del flusso di cassa, la possibilità del pagatore di pre-controllare la qualità dei beni e dei servizi a pagamento, la capacità di utilizzare questa forma di Calcoli con pagamenti universali. La lettera di credito è l'obbligo monetario condizionale della Banca, rilasciato da lui a nome del cliente a favore della sua controparte nell'ambito dell'accordo su cui la Banca, che ha aperto una lettera di credito (Bank-Emittente) può produrre un pagamento fornitore o fornire all'autorità l'Autorità a un'altra Banca di apportare tali pagamenti soggetti alla presentazione dei documenti, stipulati nella lettera di credito, e quando si eseguono altre condizioni della lettera di credito. La lettera di credito è progettata per servire solo un fornitore e non può essere reindirizzato. Il pagamento dalla lettera di credito è effettuato solo da non contanti. Le banche possono operare i seguenti tipi di lettere di credito: - coperto (depositato) e scoperto (garantito); - Revoca e irrevocabile. Quando si apre una lettera di credito coperta, l'emittente è elencato a scapito del pagatore o dell'importo del prestito a lui fornito come una banca di esecuzione per l'intera validità della lettera di credito. Quando si apre una lettera di credito scoperta, l'Emittente fornisce la banca di esecuzione di cancellare fondi dal suo account corrispondente nell'ammontare della lettera di credito. La procedura per la cancellazione dei fondi del racconto corrispondente della lettera di credito della Banca dell'Emittente è determinata da un accordo tra le banche. Il responsabile è una lettera di credito, che può essere modificata o annullata dalla Banca Emittente senza preavviso al destinatario dei fondi. Tale lettera di credito non serve il venditore con una garanzia sufficiente di ricezione del pagamento, quindi nella pratica non si verifica quasi mai. La lettera di credito è revocabile se non è installata direttamente nel suo testo che è irrevocabile. Ritirato è una lettera di credito, che non può essere modificata o annullata senza il consenso del destinatario dei fondi e sul quale è presente un segno appropriato. Tale lettera di credito è un obbligo fisso della Banca di pagare il venditore a fornire o servizio quando si eseguono le più recenti condizioni accidentali. La stragrande maggioranza delle lettere di credito è credibile. Per aprire una lettera di credito alla Bank-Emittente, viene presentata una dichiarazione del pagatore della forma stabilita, che indica: - il numero del contratto in cui è aperta la lettera di credito; - il termine della lettera di credito; - il nome del fornitore e il nome della banca che funge da lettera di credito; - il nome di documenti che servono come base per pagare una lettera di credito; - il termine della loro presentazione e della procedura per la registrazione; - Vista della lettera di credito e della sua somma; - un elenco di beni, lavori e servizi per i quali una lettera di tempo di credito e di spedizione; - Metodo di attuazione di una lettera di credito.

Fornitore

Figura 6 - Schema di calcolo per la lettera di credito

1-Conclusione di un accordo che indica la forma di accreditamento dei calcoli; 2-applicazione per l'apertura di una lettera di credito; 3-Estratto dal conto corrente della scoperta della lettera di credito; 4-acconciatura sull'apertura della lettera di credito, le sue condizioni; Fornitore di 5 messaggi della lettera di credito; 6-nave del fornitore di prodotti in conformità con i termini della lettera di credito; 7-Trasmissione da parte del fornitore della Banca di tutti i documenti necessari per utilizzare l'importo della lettera di credito; 8-Avviso sull'uso della lettera di credito; 9-Estratto dal conto corrente del pagamento del pagamento del conto della lettera di credito; 10-Messaggio della banca dell'acquirente al suo cliente sull'uso della lettera di credito.

Quando si paga una lettera di credito (esecuzione della Banca) è obbligata a verificare il rispetto del fornitore di tutte le condizioni della lettera di credito, nonché la corretta registrazione del registro dei conti, la conformità delle firme e della stampa il fornitore su di esso dichiarato campioni. I documenti che confermano i pagamenti per lettere di credito dovrebbero essere rappresentati dalla Banca da parte del Fornitore prima della scadenza della lettera di credito e confermare l'attuazione di tutte le condizioni della lettera di credito. In violazione di almeno una di queste condizioni, il pagamento della lettera di credito non è effettuato. La chiusura della lettera di credito nella banca esecutiva è presa (nell'importo della lettera di credito o dei suoi residui): - dopo la scadenza della lettera di credito; - sulla base dell'applicazione del destinatario dei fondi per rifiutarsi di utilizzare ulteriormente la lettera di credito fino alla sua scadenza, se la possibilità di tale rifiuto è prevista dai termini della lettera di credito; - per ordine del pagatore sulla revoca piena o parziale della lettera di credito, se tale revisione è possibile ai sensi della lettera di credito. La forma di accreditamento dei calcoli è la più costosa. Richiede costi aggiuntivi dell'acquirente, ciò è dovuto non solo alla grande commissione, che addebita la banca, ma anche dal fatto che la maggior parte delle lettere di credito con cui le imprese russe funzionano sono "coperte". Ciò significa che l'acquirente al momento del contratto è distratto da fondi significativi pari alla quantità di pagamento nell'ambito del contratto. La comodità di questa forma di calcoli sia per la società fornitrice che per la società dell'acquirente è una certa garanzia: la tempestività e la completezza della ricezione del pagamento tramite il fornitore se la consegna è conforme al contratto; Conformità dei prodotti ordinati forniti da condizioni, che spesso controllano la società dell'acquirente autorizzato. Un controllo è un documento di sicurezza contenente lo smaltimento del controllo della banca per effettuare il pagamento specificato in esso dalla quantità del titolare del controllo. Una persona può essere giuridica o individuale con fondi in banca, che dispone di emissione di controlli a favore del titolare del controllo; Il pagatore è la banca del controllo. Per ottenere controlli di liquidazione nella banca di servizio, viene effettuata una dichiarazione sulla forma stabilita, firmata dal capo dell'impresa, il principale contabile e certificato dal sigillo. L'istruzione indica il numero di controlli e la somma del necessario nei calcoli dei controlli, che consente di determinare il limite di un controllo, che deve essere apposto sul retro di ciascun controllo. I librelli degli assegni sono emessi per un certo periodo e un importo totale del pagamento. Controllare i record sono due tipi: limitato e illimitato. La differenza tra loro è che il ricevimento di un libro limitato è accompagnato dal deposito dell'importo totale del pagamento su un resoconto personale separato del controllo. Questo account credi l'ammontare dei fondi depositati dall'account appropriato. Il libro illimitato non prevede un deposito in contanti. In questo caso, il rivestimento del check in Bank è i fondi nella fattura appropriata del libretto degli assegni, ma non sull'importo garantito dalla Banca in coordinamento con il libretto degli assegni quando si emette un libretto degli assegni. La Banca può garantire il check-in con l'assenza temporanea di fondi sul suo conto il pagamento dei controlli a scapito della Banca.

Il controllo deve contenere i seguenti dettagli obbligatori: - il nome "Verifica", incluso nel testo del documento; - pagatore di istruzioni per pagare una certa somma di denaro; - il nome del pagatore e l'indicazione dell'account di fatturazione; - indicazione della valuta di calcolo; - indicazione delle date e delle posizioni del controllo; - La firma della persona che ha scritto il controllo è il controllo. La mancanza di nel documento di uno qualsiasi dei dettagli specificati priva la sua legalità. Un controllo che non contiene l'indicazione del luogo della sua compilazione è considerato come firmato nella posizione del controllo.

I diritti degli IT possono essere trasferiti, ad eccezione di un controllo personale, che non viene trasmesso. Quando si calcola i controlli, va ricordato che il controllo dovrebbe essere pagato nell'importo totale a cui è scaricato, senza alcuna commissione (allo stesso tempo, l'indicazione di interesse è considerata non costosa). Il controllo non può essere richiamato prima della scadenza della scadenza stabilita dalle norme Intrabank per la sua presentazione al pagamento (le prestazioni del controllo della banca è un supporto di controllo).

Figura 7 - Schema dei calcoli dell'account

1 - Dichiarazione per conto del conto (pagatore) per ricevere un libretto degli assegni nella banca, depositando l'importo monetario pertinente; 2 - Emissione di un libretto degli assegni; 3 - ottenere merci; 4 - Controlla un assegno; 5 - Controllo del controllo nella banca dei fornitori; 6 - il trasferimento del controllo alla banca del pagatore e cancella l'importo del controllo dei fondi depositati; 7 - Iscrizione di fondi al conto del fornitore; 8 - L'avviso del fornitore sulla ricezione dei fondi.

In Russia, in contrasto con la pratica internazionale, il modulo di controllo di insediamenti non in contanti è meno comune. Secondo i calcoli sulla raccolta, le operazioni bancarie sono intese in base alle quali l'organizzazione del credito (Bank) si impegna a nome ea spesa del cliente per attuare l'importo del pagamento dal pagatore. I calcoli per la raccolta sono emessi dai requisiti di pagamento e dall'ordine di raccolta. Il requisito di pagamento contiene il requisito del destinatario del pagamento del pagatore per pagare una certa somma di denaro rimuovendo il pagatore dall'account corrente, viene elaborato sulla forma della forma stabilita e contiene altri dettagli indicati nell'ordine di pagamento, tale Dettagli, come: - Termini di pagamento; - Termine per l'accettazione; - data di consegna del pagatore fornito dal contratto di documenti; - Nome del prodotto (lavori, servizi) e data di consegna; - numero e data del contratto; - numeri di documenti che confermano la consegna di beni (prestazioni, fornitura di servizi); - Metodo di consegna e altri dettagli - nel campo "Scopo del pagamento". Questi requisiti sono fissati sulla collezione dal fornitore dopo la spedizione di beni e scarico dei documenti delle materie prime. La Banca del Fornitore è obbligata a inviare documenti alla Banca del Payer, recuperare dagli strumenti IT e trasferimento al conto corrente del fornitore. La banca del pagatore, ricevendo documenti, informa il pagatore e li porta a pagare solo dopo aver ricevuto la pre-accettazione da esso. Possibile e rifiuto dell'accettazione. Se non ci sono soldi sul pagatore o non sono sufficienti, i requisiti di pagamento sono collocati nella scheda n. 2. Allo stesso tempo, la banca di esecuzione avvisa un emittente bancario a riguardo inviandogli un avviso entro e non oltre il giorno lavorativo successivo al giorno dei documenti di regolamento nel file della carta. La Banca Emittente a sua volta al ricevimento del preavviso dalla Banca di esecuzione porta l'avviso di registrazione al cliente al cliente. Il pagamento dei documenti di regolamento è effettuato come ricevimento di cassa a scapito del pagatore nell'ordine, stabilito dalla legge. Pagamento parziale dei requisiti di pagamento, ordini di raccolta, effettuati dall'ordine di pagamento in modo simile alla procedura per il pagamento parziale dell'ordine di pagamento, ad eccezione del marchio di pagamento parziale. Un ordine di raccolta è un documento di liquidazione, sulla base dei quali i fondi sono fatti dai conti dei pagatori in modo indiscutibile. Vengono applicati ordini incassivi: - nei casi in cui la procedura indiscussa per la raccolta dei fondi è stata stabilita dalla legge, anche per recuperare i fondi per organismi che eseguono funzioni di controllo; - Nei casi stipulati dalle parti ai sensi del contratto principale, subordinatamente alla fornitura di una banca che serve il pagatore, i diritti di cancellare fondi dal conto del pagatore senza il suo ordine. I principali tipi di operazioni di raccolta sono semplici (pura) raccolta e documentario (commerciale). Nel primo caso, la Banca si impegna a ottenere denaro da una terza parte sulla base di una richiesta di pagamento, non accompagnata da documenti commerciali e nel secondo - la Banca deve presentare documenti commerciali ricevuti dal proprio cliente. I documenti commerciali comprendono conti, documenti di trasporto e assicurativi, documenti di proprietà e qualsiasi altro documento che non è finanziario. In generale, i calcoli sotto forma di raccolta sono distribuiti in pagamenti internazionali abbastanza larghi. I pagamenti a norma dei contratti sono condotti ai sensi dei termini di un prestito commerciale e le banche estere prendono la raccolta di vari documenti, compresi quelli che hanno menzionato sopra le fatture e controlli, azioni, obbligazioni e altri.

Figura 8 - Schema di pagamento con requisiti di pagamento

1 - Accordo-accordo, indicando la forma di calcoli da parte dei requisiti di pagamento, 2 - Spedizione di prodotti, fornitura di servizi, consegna; 3 - Documenti per la spedizione e la richiesta di pagamento inviati all'acquirente o alla banca con ulteriore spedizione attraverso la Banca all'Acquirente; 4 - Pagamenti di accettazione da parte dell'acquirente e consegna alla tua banca per il pagamento; 5 - Trasferimento di documenti per iscriversi il pagamento e l'emissione all'acquirente di questa informativa di contabilità; 6 - Un estratto dal conto corrente del pagamento da parte del fornitore.

Tale forma di calcoli implica determinati rischi e dovrebbe essere ribaltato dai rapporti di fiducia delle controparti. Per un fornitore, il rischio di conti di fatturazione tardiva può essere ridotto ricevendo determinate garanzie dall'acquirente. In questo caso, è possibile utilizzare vari mezzi giuridici per la fornitura di passività (garanzia, garanzia bancaria, impegnazione, ecc.) Nel contratto. I vantaggi di questa forma di calcolo sono: - per il fornitore - le banche lo proteggono a destra alle merci fino al pagamento di documenti o accettazione. Il diritto al pagatore merci offre documenti di adempimento commerciale, in possesso di cui viene dopo il pagamento (accettazione). I documenti rimangono a disposizione della Banca fino al momento del pagamento e, in caso di mancato pagamento, ritorno alla banca del fornitore, indicando le cause di mancato pagamento.; - Per il pagatore, questa forma di calcoli consente di garantire il massimo risparmio e spese e spesso il pagamento delle merci (se previsto dal contratto) può essere effettuato con un differimento fino a 30 giorni dalla data di ricezione da parte della Banca di Documenti sulla collezione.

La crescita della quota di reddito non interessante è uno degli obiettivi strategici di Sberbank. Alla fine del 2014, la proporzione del reddito netto non interessante nel reddito operativo alle riserve commerciali al dettaglio è stata del 22,5%. Il fattore principale della crescita del reddito non interessante nel settore al dettaglio è operativo con carte bancarie, acquisendo, pagamenti e traduzioni. La crescita delle emissioni di carte bancarie ha significativamente accelerato l'aumento dei conti delle carte.

Tabella 8 - Numero di carte bancarie emesse da PJSC Sberbank e il volume delle carte per il 2012-2014.

Per il 2014, la crescita delle emissioni di carte bancarie è aumentata del 9%, e il fatturato sulle carte con le carte è cresciuto maggiore di un terzo. La quota di transazioni non in contanti nel volume totale delle rivoluzioni sulle carte è in costante aumento e aumentato nel 2014 dal 19,5% al \u200b\u200b23,8%.

Figura 9 - Aumento delle emissioni delle carte bancarie PJSC Sberbank per il 2012 - 2014

In termini di numero di carte emesse, Sberbank è il primo in Europa.

Figura 10 - Volume delle operazioni sulle carte di PJSC Sberbank

Come si può vedere in figura 10, i volumi delle operazioni sulle mappe mostrano una crescita costante.

Nel 2013, Sberbank ha presentato nuove carte premium come parte del Piano tariffario premier: Visa Platinum Paywave e World MasterCard Black Edition Paypass. Da luglio 2013, il limite di credito sulle carte di credito è fissato durante la loro emissione. I clienti possono ottenere una carta e fare immediatamente la prima operazione. La carta può essere fatta sul passaporto e un altro documento e ottenere qualsiasi ufficio, indipendentemente dal luogo dell'ordine. La mappa può essere ordinata e tramite Sberbank Onl @ Bun e lì per venire qui al ramo. Nel 2014, la questione delle carte bancarie del sistema di pagamento russo "Universal Electronal Map" (PRO100) è stata lanciata in tutta la Russia; Il volume di rilascio entro la fine dell'anno ha superato 50 mila carte. Le carte PRO100 sono prodotte nelle categorie "Personale" e "Salario" e sono accettate nell'intera rete di acquisizione di Sberbank della Russia, nonché l'infrastruttura di banche coinvolte nel sistema di pagamento UEC.

La Tabella 9 è il numero di punti di trading e di servizio attivi e fatturato nella rete di negoziazione Accuming PJSC Sberbank per il 2012-2014.

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