Come riempire l'anticipo. Come fare un rapporto anticipato? Campione e regole

Con aiuto rapporto anticipato Le persone responsabili confermano gli importi spetati emessi dal pagamento anticipato.

L'emissione di importi anticipati può essere eseguita solo sulla base dell'ordine del capo delle persone responsabili, indicando l'elenco delle persone, dei tempi e degli obiettivi responsabili dei quali sono emessi contanticosì come le loro dimensioni. I dipendenti comandati di denaro del denaro nell'ambito del rapporto possono essere effettuati sulla base di un ordine della direzione su un viaggio di business o un certificato di viaggio approvato dalla testa.

Il modulo del rapporto di anticipo è bilaterale forma unificata No. AO-1 ed è soggetto a compilare una copia come persona responsabile e un dipendente della contabilità.

1) persona responsabile.
La persona segnalante inizia a compilare il report anticipato dalle istruzioni sulla parte anteriore del modulo No. AO-1: nomi dell'organizzazione, la data di elaborazione del documento, il loro nome e iniziali, la professione (posizioni), loro Tablet Room, nonché la nomina di un anticipo (spese economiche o rappresentative).

I documenti che confermano le spese effettuate dal dipendente devono essere elencati sul lato girevole del modulo in colonne 1-6, indicando gli importi dei costi su di essi. Questi documenti devono essere numerati in conformità con la procedura per le enumerazioni nel rapporto.

Nella colonna 1. persona responsabile Indica il numero di sequenza assegnato al documento di acquisizione.

Nel grafico 2 e 3, rispettivamente, è indicata la data della preparazione del documento ricevuta e il suo numero.

Nella colonna 4, è indicato il tipo di consumo (ad esempio, le spese di cancelleria).

La quantità di portata è indicata nella colonna 5, se il consumo viene eseguito in rubli o nella colonna 6, se il consumo viene eseguito in moneta straniera.

La quantità totale di personale responsabile è indicato nella stringa di "totale" nella colonna 5 o 6.

2) Ragioniere.

Il rapporto avanzato riempito con il dipendente insieme ai documenti di assoluzione viene affittato nel dipartimento contabile.

Pubblimenti sul report anticipato

Ragioniere per l'accettazione dalla forma della persona di segnalazione N. AO-1 Segni nell'adozione di un documento per la verifica che indica il proprio numero e data, l'importo finale dei costi e il numero di documenti allegati che confermano i costi prodotti. Alla fine della ricevuta, viene specificata la data di presentazione del report, dopodiché la ricevuta del ragioniere viene trasmessa alla persona responsabile.

Ragioniere, dopo aver controllato la correttezza dei documenti dei fondi e della spesa dei fondi, riempie il retro del modulo 7-8 a turno, indicando la quantità di spese prelevate sull'account e il conteggio 9, indicando il numero di conti contabili che debuttono la quantità di spese.

Inoltre, il ragioniere è pieno del lato facciale della Blanca AO-1, \u200b\u200bche indica: il saldo del precedente pagamento anticipato, l'importo del pagamento anticipato ricevuto dal registratore di cassa, la quantità di fondi consumati, il resto o sovratensione degli importi anticipati, record contabili delle operazioni contabili dei costi generati.

Le informazioni da compilare una tabella dei record contabili è formata da questi conteggio 9 del retro del report del report.

Dopo aver controllato la correttezza dei calcoli aritmetici, dei documenti e della spesa dei fondi, il documento viene inviato all'approvazione da parte del capo dell'organizzazione.

Dopo l'approvazione del documento contabile, la contabilità dei fondi responsabili e dell'insediamento finale con la persona responsabile.

Se l'anticipo non è completamente utilizzato, il residuo viene arreso da una persona responsabile presso l'ufficio dell'organizzazione all'arrivo in contanti. A loro volta, l'importo sopraffatto deve essere corrisposto alla persona responsabile nel modo prescritto sull'ordine di cassa di consumo.

Modulo di report anticipato (forma unificata n. AO-1)

Riempimento del campione
faccia anteriore
rapporto anticipato

Girando il campione di riempimento
parti del rapporto anticipato

Qualsiasi azienda che porta attività economiche, Si trova di fronte alla necessità di condurre insediamenti con persone responsabili, sia dei viaggi di lavoro, delle attività esecutive o di un acquisto banale di cancelleria. Ciò richiede il rispetto di alcune regole che i legislatori sono adeguati con regolarità invidiabile. Questo articolo discute le principali fasi della sottosezione, tenendo conto delle norme attuali, nonché le violazioni tipiche consentite in questa sezione del lavoro.

1. Emissione di denaro sotto il rapporto

I soldi per pagare le spese economiche, compresi i viaggi, possono essere emessi in due modi:

• in contanti;
• dalla scheda di elenco.

Nel primo caso, il regolamento sulle operazioni in contanti n. 373-P datato 12.10.11 (clausola 4.4) (di seguito denominata disposizione), secondo cui, prima che il lavoratore riceva denaro, deve scrivere una dichiarazione nel nome della testa, dove è necessario specificare l'emissione e l'importo dell'obiettivo (forma - arbitrario). La testa è obbligata a dipendere dalla dichiarazione, mettendo l'importo dei fondi assegnati, il periodo di emissione, la data e la firma. In virtù dell'occupazione, può consegnare il coordinamento del capo di Chubuchi o autorizzare un'altra persona, stringendo per questo procuratore. Quindi l'ordine di cassa spesa è redatto per il rilascio di denaro.

Va notato che la disposizione non fa eccezioni per il caso in cui il denaro sotto il rapporto emette il direttore della società. Ciò significa che saranno richiesti tutti i documenti di cui sopra.

Nel secondo caso, la procedura è notevolmente semplificata: l'applicazione e l'ORTO non sono necessarie, l'importo responsabile viene trasferito al conto bancario del dipendente. Questo metodo di emissione di denaro ha approvato il Ministero della Finanza, emettendo una lettera dal 10 settembre 19.13 con un tesoro federale n. 42-7.4-05 / 5.2-554. L'unica condizione è che la carta deve essere ottenuta nel quadro del progetto "salario".

Inoltre, una carta di plastica aziendale può essere rilasciata per un viaggio di business o per l'acquisto di TMC, che successivamente torna indietro.

2. Rapporto anticipato

Dopo la scadenza specificata nell'applicazione, il dipendente deve presentare una relazione anticipata o restituire l'importo ottenuto in precedenza nel cassiere. Per questo è dato tre giorni lavorativi. In alcuni casi (malattia, vacanza, viaggio d'affari) La posizione consente di avviare il conto alla rovescia del periodo di 3 giorni dalla data di occupazione.

La forma di un rapporto di anticipo può essere un vecchio unificato o altro, conveniente per la società.

Quali sono le regole per l'emissione di rapporti anticipati nel 2018?

I sondaggi mostrano che la maggior parte dei contabili continua a utilizzare una forma unificata, rimuovendo le colonne da esso con cablaggio e ricevuta. Aggiungi più spesso informazioni sul tasso di cambio e sui trasferimenti a "plastica". In ogni caso, il modulo di lavoro deve contenere dettagli, obbligatorio per qualsiasi primario, ed essere fisso nelle politiche contabili.

Nella contabilità presentata dal dipendente, il report anticipato è controllato come segue:

• i documenti applicati alla relazione sono confrontati con la dichiarazione di reporting, con l'obiettivo di garantire che il denaro sia speso per appuntamento;
• viene eseguita una verifica numerabile dei documenti, oltre a verificare la correttezza del loro riempimento.

3. Documenti espressivi

La composizione dei documenti sottoposti al rapporto dipende da cui e per quale scopo è stato inviato un dipendente:

1. se un negozio al dettaglio per l'acquisto di TMTS, i documenti di acquisizione serviranno come controlli in contanti e materie prime (quando il Venditore su brevetto o ADVD, il controllo di cassa può essere assente (la lettera del Ministero delle Finanze del DATE 19.01.10 n. 03 -03-06 / 4/2));
2. una ricevuta di cassa per l'ordine di cassa della ricevuta (PKO), una fattura, fattura (PKO), una fattura, fattura (in modo che i documenti siano stati rilasciati all'organizzazione dovrebbero essere autorizzati a fornire un dipendente con il potere con procura in anticipo.
3. se stiamo parlando di opere e servizi di conferma dei documenti sono considerati una ricevuta di cassa o BSO (modulo segnalazione rigorosaProdotto da metodo tipografico), ricevuta per PKO, un atto di accettazione o ordine dell'ordine, fattura;
4. un dipendente commodato è obbligato a confermare il passaggio di biglietti aerei o ferroviari (quando acquisti via Internet, le stampe sono adatti biglietti aerei o comando tagliandi da sistemi automatizzati Gestione dei trasporti (lettera di FTS datata 12.10.12 №S-4-2 / \u200b\u200b17308)). L'alloggio è considerato correttamente decorato in presenza di BSO o ricevuta di cassa con un documento aggiuntivo applicato, in cui ci sono tutti i dettagli obbligatori (nome, contenuto, ecc.)

In assenza di documenti o dubbi di supporto della loro autenticità, la testa ha il diritto di non approvare il rapporto e richiedere spiegazioni dalla persona responsabile. Opzioni per l'ulteriore sviluppo degli eventi tre:

• un dipendente arriva i documenti, la testa approva un rapporto anticipato, viene effettuato un accordo finale con un dipendente;
• il rapporto è approvato come è;
• il rapporto non è asserito o approvato in parte.

Nell'ultima situazione, l'importo mancante è soggetto alla ritenzione dal salario del dipendente, tenendo conto delle restrizioni imposte dall'articolo 138 del TC (non più del 20% al mese). Secondo l'arte. 137 TC per detenere deve essere emesso entro e non oltre 1 mese, che è contato dalla data della scadenza per la restituzione dell'account.

4. Violazioni e responsabilità tipiche

La violazione più massiccia che registra gli attuali due anni è la mancanza di applicazioni per l'emissione di denaro responsabile. Il contabile ritiene che ciò non sia punibile, le autorità fiscali vedono una violazione della procedura per lavorare con denaro contante, una penalità per cui è 40-50 mila rubli. (Parte 1 dell'articolo 15.1 del codice amministrativo). I Fiscals parlano in questo modo: non c'è un'applicazione - non c'è un subdist, significa che il denaro dovrebbe mentire alla cassa. Successivamente segue il controllo del limite di cassa, tenendo conto dell'importo errato emesso. Se c'è un'eccezione - questa è un'altra penalità per lo stesso oggetto della cravatta.

Allo stesso modo, il motivo dell'ispettore in assenza di un termine su cui viene emesso il denaro, o c'è un visto della persona che non è autorizzata da un procuratore speciale.

La seguente violazione è considerata l'emissione di denaro un dipendente che non ha riportato per il precedente pagamento anticipato. In posizione numero 373-N, vi è un divieto diretto sulla Commissione di tali azioni. Penalità - 40-50 mila rubli. (Parte 1 dell'articolo 15.1 del codice amministrativo). Inoltre, il servizio fiscale federale della Russia ha recentemente distribuito una lettera all'inclusione delle somme responsabili in tassa base Secondo l'imposta sul reddito personale in assenza di prove della loro spesa (lettera di FTS datata 24 dicembre, 133 n. SA-4-7 / 23263 (parte 8)).

Non ispirata fiducia primaria - comune " mal di testa"Glavbuch. È più facile non rifletterlo nella contabilità fiscale che difendere i costi delle imposte sul reddito. Ispettore, utilizzando le possibilità di Internet, interrompere i fornitori ("Verifica te stesso e controparte" sito Nalog.ru), rileva controlli in contanti falsi (sito kpkcheck.ru). Buon consiglio: approfitta servizi elettronici Il primo a valutare sobriamente la situazione.

Non raramente la protezione costruita con competenza aiuta a difendere i costi in tribunale. Tuttavia, la prospettiva trial giudiziario Di per sé, non un singolo leader non può fare appello. Pertanto, è meglio prendere tutto il possibile per prevenire errori e carenze.

In generale, è consigliabile sviluppare un regolamento sulla lavorazione con persone responsabili (fornitura, un ordine per l'impresa), dove registrarsi termini, procedure, composizione del documento e altri punti importanti e familiarizzare le parti interessate con lui. Disciplina i dipendenti, incluso consentendo in modo più responsabile di avvicinarsi all'acquisizione del primario di acquisizione.

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Rapporto anticipato - Contabilità contabile di riempimento del campione

Compila una relazione anticipata IBUH Accounting - First Portal

A proposito di ciò che è un rapporto anticipato e le regole per riempirlo con 1C8. La forma del modulo riempie la persona responsabile allegando i documenti che confermano i costi al rapporto. Sulla parte anteriore del rapporto, il dipendente sottolinea il nome e le iniziali, una professione (posizione), la nomina di un anticipo, nonché la data della compilazione.

Un volto responsabile si adatta al lato anteriore del modulo nomina di importi anticipati (su consistenza o costi rappresentativi). Quest'ultimo dovrebbe contenere il nome, il nome e il patronimico della persona responsabile, il numero e la data del report anticipato, la quantità di spese documentate a parole, il numero di documenti di accompagnamento e fogli in questi documenti. Questo documento può essere utilizzato per confermare i costi al pari con controllo cassiere e rigore rigoroso. Il rapporto anticipato può essere decorato, come su carta o ritirato su supporti di carta usando softwareed elettronicamente.

Nella colonna 9 si adatta ai conti dei conti contabili che saranno addebitati alla somma dei costi.

Rapporto anticipato

Informazioni su come effettuare una relazione anticipata sulle spese di viaggio nel programma 1C.Cak per funzionare correttamente con il report anticipato nel programma Accounting 1C 3. Questo documento è memorizzato, di regola, in contabilità e meno di 5 anni.

Per postazioni in. rapporti anticipati Specificare le somme dei costi per tutte le operazioni, i conti di debutto, il sottopaccount.

Compila un rapporto anticipato nella Federazione Russa, ad esempio, il campione per il 2017

Famlobi e iniziali, professione (posizione), lo scopo del progresso, nonché la data della compilazione. Vatmu IVA (un esempio della progettazione del rapporto anticipato da parte di questo metodo, vedi

Il rapporto anticipato è redatto in un'istanza ed è. Se i costi dei fondi o dei resti sono stati rivelati, dal pagamento anticipato precedentemente acquisito o di oggi e le loro operazioni contabili, il ragioniere si blocca sulla prima fase del modulo del report.

Relazione anticipata Regola e campione di riempimento incluso 1C

AO, sul fatto dell'adozione del documento, il ragioniere deve certamente compilare la ricevuta dirompente e trasferirla alla persona responsabile. Il rapporto anticipato viene applicato per tenere conto degli insediamenti con persone responsabili. Pertanto, che possono essere accumulati solo per i pagamenti a favore di individui e della loro remunerazione.

1 riferimento di negoziazione 8 in materia e risposte. Sì, deve essere scritto due volte, e per il cassiere dell'impresa, e per il ragioniere della testa. Nel 2017, tali informazioni possono essere valutate su un singolo computer. Lo scopo dell'anticipo dovrebbe coincidere con il pre-appuntamento nell'ordine, a proposito, se consumato dall'importo responsabile per i bisogni economici, vale la pena di presentare un AO-1 separato. Ciò significa che la Società ha il diritto alla sua discrezione di condurre una numerazione separata nei rami di testa e un'unità separata.

Spesso, la Società deve effettuare i costi a scapito dei contanti, che vengono rilasciati rigorosamente definiti funzionari. Al momento, devono presentare una tale forma come relazione anticipata a quale conferma dei documenti fatti sulle loro spese. Quest'ultimo deve essere specificato nell'applicazione quando si emette denaro. Considera come compilare un rapporto anticipato sulla forma di AO-1.

All'inizio di ogni anno, la Società è auspicabile pubblicare un ordine per le persone responsabili, cioè coloro che sono autorizzati a ricevere contanti per spese a fini di produzione. Ecco lo scopo e la durata del tempo durante la quale viene eseguita la spesa.

Il denaro può essere emesso sulla base di entrambi i dipendenti dell'impresa e attratti da persone dai contratti civili. È possibile elencarli sulla carta in valuta.

Fai attenzione! L'obbligo del rapporto anticipato è stabilito dalla procedura per il mantenimento delle operazioni alla cassa. Non può essere solo imprenditori che conducono la contabilità in una forma semplificata.

Questo atto normativo determina rigorosamente l'elenco dei referral per il rilascio dei fondi all'ambito. Questi includono l'acquisizione di carburante, cancelleria, spese economiche e rappresentative, ecc. Per alcune operazioni, viene fornito solo un ordine senza contanti. C'è anche un limite di calcolo dei contanti tra aziende su un contratto, che è 100 mila rubli.

La forma del rapporto anticipato è istituito dal comitato statistico dello Stato. Le imprese hanno il diritto di sviluppare la propria forma sulla sua base, in conformità con le peculiarità delle attività economiche.

Un dipendente che ha ricevuto denaro nei report può riempirlo in modo indipendente o trasferire il contabile responsabile, che in modalità automatica sarà un report anticipato del modulo AO-1 utilizzando la conferma dei documenti primari.

Sulla base del modulo approvato, il dipendente dell'impresa dovrà restituire i soldi non selezionati. Per fare ciò dovrebbe essere applicato.

Importante!Al ritorno dal comandante, dovrebbe riferire sull'importo speso entro 3 giorni lavorativi dopo il ritorno da esso.

Gestolo di riempimento del rapporto anticipato

Rapporto anticipato sulla forma di AO-1 - lato facciale

Considera più dettagliatamente come compilare un rapporto anticipato.

Nella parte superiore del modulo indica il nome della società e il suo codice in base alla directory OKPO.

Sotto a sinistra, dopo il nome del documento, è necessario scrivere il proprio numero di sequenza e la data di compilazione. Il lato destro che inizia dopo che le parole "I approvo" sono riempite con la testa dell'azienda. Lì, prescriverà una quantità definitiva del report, mette la posizione, la firma, la data di approvazione.

Importante! Deve essere ricordato che secondo documenti normativiLa persona non può essere presentata se non ha riportato completamente il precedente anticipo. Alcuni ispezioni fiscali Durante l'ispezione, imporre una multa per questo.

Successivamente, la forma è divisa in due tavole piene di un contabile. A sinistra, il flusso di cassa è registrato - il saldo o il superamento, l'importo ottenuto, l'importo speso, il residuo finale.

Il contabile è nella giusta tabella dei conti contabili e gli importi corrispondenti.

Sotto il dipendente indica quanti documenti fornisce e quanti fogli richiedono.

Dopo aver controllato, il contabile indica in parole e numeri la sua somma e la firma. Inoltre, il documento assicura il ragioniere capo.

Se il dipendente ha un equilibrio o un'estensione dei fondi, è necessario inserire il numero e la data documento in contanti e la quantità dell'operazione.

È inoltre necessario compilare e la parte di strappo del report anticipato per registrarlo nel Journal.

Rapporto anticipato sulla forma di AO-1 - La parte posteriore

Questa festa è un tavolo in cui la persona responsabile inserisce informazioni sui documenti forniti. Ognuno di loro dovrebbe corrispondere a una riga.

Nel conteggio 1 metti il \u200b\u200bnumero della linea. Nelle colonne 2 e 3, la data e il numero del documento di conferma sono registrati, nella colonna 4 - il suo nome.

Nel conteggio 5, il dipendente mette l'importo sul documento in rubli, o nel conteggio 6 - nella valuta.

Tutti i grafici vuoti devono fare. Alla fine del tavolo nella stringa "Totale" è scritto importo totale. Dopo il riempimento, la persona responsabile assicura la correttezza dei dati specificati dalla sua firma.

Un ragioniere dopo aver controllato la correttezza dei dati e la validità dei costi riempie i grafici 7 e 8, in cui mette in considerazione l'importo effettivamente accettato per l'account e nella colonna 9 indica il conto corrispondente. In futuro, i dati generalizzati di questi grafici vengono trasferiti in base alla parte anteriore del documento.

Sfumature

Un riassunto di oltre 100 mila rubli può essere rilasciato sotto la relazione - questo limite non si applica agli insediamenti con i dipendenti. Ma l'importo secondo uno qualsiasi dei documenti presentato non deve superare questo limite.

Se il dipendente va in viaggio d'affari all'estero, puoi dargli importi responsabili della valuta. La sua compagnia scambierà in modo indipendente in banca. In questo caso, questo importo indica il corso impostato alla data di rilascio.

Dal 2015, è permesso rilasciare in sottosezione agli appaltatori. È inoltre obbligato a fornire un rapporto anticipato dopo la spesa. Tuttavia, in questo caso, il conteggio "numero tabel" non è riempito e il "appaltatore" specifica nella colonna "Posizione".

L'importo responsabile può essere trasferito al dipendente alla carta. Per fare ciò, deve essere applicato e i requisiti dell'operazione (la data e il numero dell'ordine di pagamento) sono indicati nella colonna "Ricevuti un anticipo".

Nel lavoro dell'ufficio contabile. Il suo scopo principale è confermato dall'importo consumato dalla persona responsabile.

Forma unificata bilaterale n. AO-1 - una singola forma per ciascuna entità legale Qualsiasi forma di proprietà. Le eccezioni sono solo dipendenti statali che hanno utilizzato il 2002 con un modulo speciale "0504049".

La responsabilità di rilascio di un rapporto anticipato rientra per ciascun dipendente che ha ricevuto fondi per un viaggio d'affari o acquisizione di qualsiasi materiale o prodotto (ad esempio cancelleria o cibo).

Rapporto anticipato del dipendente comandato

Come effettuare una relazione anticipata correttamente se il dipendente è stato inviato dall'organizzazione per soddisfare qualsiasi compito in un'altra città?

Un viaggio d'affari è chiamato il viaggio del dipendente per adempiere ai suoi compiti di lavoro al di fuori della posizione dell'azienda. Non costa mai senza spese da compensare da un dipendente in conformità con la legge applicabile.

Puoi attribuire i tratti di viaggio:

• Viaggia lì e indietro, ma solo se il dipendente ha i biglietti.
• L'affitto dello spazio vitale (assegni o ricevute sono obbligatori per la presentazione).
• Ulteriori spese incluse nel quotidiano quotidiano.
• Negoziati telefonici, dipartimenti postali, cambio valuta, transito e commissione, biglietto bagagli e qualsiasi altro evento, senza soddisfare il quale non sarà raggiunto lo scopo principale del viaggio.

Tutti i costi di cui sopra devono essere confermati documentati. Se parliamo del giorno, la loro dimensione è solitamente negoziata nell'ordine o in una posizione aziendale pubblicata su ogni impresa. L'importo può differire a seconda di dove è andato il dipendente: all'interno della regione, a un altro argomento Federazione Russa o all'estero.

La legislazione non stabilisce dimensione estrema Ogni giorno, ma se il loro valore all'interno del paese supera 700 rubli e oltre esso - 2500 rubli., Quindi devono essere chiamati NDFL. Problemi con come effettuare un progresso del rapporto anticipato dopo il ritorno da un viaggio d'affari, non dovrebbe sorgere. La data di consegna non è superiore a tre giorni dalla data di arrivo. Se l'importo responsabile non è stato completamente speso, la differenza deve essere restituita al cassiere attraverso la ricevuta ordini in contantiE se, al contrario, è successo, allora il dipendente è compensato per tutto con l'aiuto dell'ordine in contanti della spesa.

Quali conseguenze comporta un rapporto anticipato eseguito in modo errato?

Organizzare correttamente il dipendente deve avere entro tre giorni, altrimenti l'organismo di controllo può considerare tale importo come reddito a cui i premi NDFL e assicurativi dovrebbero essere accumulati.

A proposito, accettazione nuova edizione La legge n. 290-FZ del 3 luglio 2016, introduce alcune modifiche, ad esempio, una penalità seria per la fornitura di un controllo inadeguato. Si prevede inoltre di iniziare a utilizzare per il pagamento delle spese di viaggio speciali carte bancarie corrispondenti a standard internazionale Visa e Mastercard.

Regole generali

Come fare un rapporto anticipato? Hai solo bisogno di seguire ciascuno dei seguenti elementi:

1. Il rapporto deve essere compilato entro e non oltre i tre giorni lavorativi dal momento:

• periodo scaduto specificato dai dipendenti in una dichiarazione di emissione in contanti;
• il dipendente è andato a lavorare se la scadenza del periodo in cui è stato rilasciato il denaro era vacanza o malattia;
• il lavoratore è tornato da un viaggio d'affari.

2. Per eseguire il report, utilizzare la forma unificata n. AO-1 o il modulo adottato dall'impresa.

3. Il lavoratore, insieme a un contabile, che sa come elaborare i rapporti anticipati, è chiaramente disponibile nel programma utilizzato), dovrebbe compilare il documento.

4. La testa è responsabile dell'approvazione della carta segnalante.

5. Qualsiasi documento anticipato deve accompagnare controlli, conti, biglietti e altri documenti che confermano che una persona ha davvero speso fondi responsabili.

Ordine di riempimento

Come fare un rapporto anticipato?

La prima o la parte anteriore deve essere riempita con un contabile. È impossibile fare senza le istruzioni dei dettagli del documento (camere e date), informazioni sulle persone aziendali e responsabili, circa l'importo di un pagamento anticipato, informazioni consolidate: fondi consumati e conti contabili, sulla base dei quali può essere giudicato dal movimento e dalla cancellazione. Inoltre, è necessario specificare il superamento o intrapreso anticipo inutilizzato.

La seconda parte è una ricevuta dirompente che il rapporto anticipato è accettato per la verifica. Dopo il riempimento, il ragioniere deve tagliarlo e rilasciare un dipendente responsabile.

La terza parte (il retro del modulo AO-1) deve essere riempito collettivamente. Il compito del sottoprogatore è quello di riflettere i dettagli e allegare ciascun controllo commerciale adeguatamente decorato per il report anticipato. Il ragioniere rimarrà compilato l'importo e il conto contabile su cui saranno interessati i soldi consumati.

Il documento dovrebbe sopportare le firme del dipendente, del ragioniere e del ragioniere capo. Solo dopo, può approverlo.

Overun ronatato

Come fare un serbatoio sul report anticipato? Per prima cosa è necessario assicurarsi della sua validità:

• tratti di fondi superiori agli assegnati richiesti un compito per conto delle autorità;
• un dipendente ha documenti di conferma.

Se almeno una condizione non è rispettata, allora importo dei soldi Non soggetto al rimborso.

La procedura per il risarcimento per l'interpretazione al checkout

Nel caso del ricalcolo dei fondi, il ragioniere affronta la domanda: un rapporto anticipato - come organizzare correttamente. Forma No. KO-2 può essere facilmente trovato su spazi internet senza fine. Requisiti questo documento È necessario specificare nel report - la linea "superamento è emesso presso l'ordine in contanti".

Il periodo di risarcimento non è stabilito dal dipendente dei fondi non stabiliti dalla legge. Pertanto, se il ragioniere non indica immediatamente le informazioni su norder consumabile Nella relazione anticipata, non comporterà alcuna penalità.

Condizioni per compensare la carta salariale

Attualmente, quasi tutte le organizzazioni elencano i dipendenti biglietto di banca. È possibile se la quantità sopraffatta secondo il rapporto anticipato restituisca il dipendente allo stesso modo?

La legislazione non ha una risposta non ambigua. Il documento stesso implica solo una forma di risarcimento per una quantità responsabile ridisegnata - contanti.

Nel 2006, la Banca centrale della Russia è stata condivisa nel 2006 nella sua lettera n. 36-3 / 2408. Allo stesso tempo, la sua lettera, ma datata 24 dicembre 2008 n. 14-27 / 513 contiene informazioni se la domanda è: posso utilizzare una carta bancaria per il calcolo dell'importo responsabile non è competenza Banca centrale. Quindi la rete dell'azienda deve affrontare in modo indipendente i suoi problemi in questo caso. E così che l'Agenzia di controllo non sorge domande extra, si consiglia di utilizzare il cassiere.

Come compensare il dipendente dei soldi personali?

Un dipendente di un'organizzazione può andare per l'acquisizione dei beni necessari (lavori, servizi) per loro fondi propri. In questo caso, non è necessario compilare un rapporto anticipato. Come fare le azioni sopra descritte?

È sufficiente sarà una dichiarazione e confermando l'acquisto di controlli, spese generali, stringa di rigore rigoroso, documenti di viaggio, ecc.).

Registrazione del rapporto anticipato in 1C

Ogni contabile deve avere familiarità con tale documento come rapporto anticipato. Come organizzare in 1c? La posizione del documento nel programma è la sezione "Banca e cassiere".

Nella finestra creata, è necessario prima indicare informazioni sull'organizzazione e le persone responsabili. Il pulsante Aggiungi renderà la tabella disponibile in cui è necessario riflettere tutte le informazioni sui fondi emessi.

A anticipo è tre tipi:

• Allo stesso tempo, i biglietti aerei e ferroviari, buoni, francobolli, ecc. Sono presi in considerazione.
• Contanti. Lo scopo principale del documento è quello di cancellare l'importo in contanti.
• Conto corrente. Il documento è necessario per tenere conto della cancellazione della quantità monetaria non in contanti dall'account corrente dell'azienda.

Per formare informazioni sull'emissione in contanti, è necessario iniziare con la creazione di un nuovo ordine di cassa di spesa. Dopo aver completato il documento, il documento deve essere stampato e trasferito alla persona responsabile in modo che quest'ultimo abbia riempito la linea per fare soldi e firmati. Solo dopo è possibile salvare e condurre un documento.

Nella parte tabellare dell'ordine di spesa, specificare informazioni su beni e materiali acquisiti dalla persona responsabile. Se l'acquisto di merci è stato accompagnato da un'emissione di fatture, quindi è necessario mettere la bandiera dell'SF, selezionare il fornitore e riempire i suoi dettagli.

La sezione "RETUR TARA" richiede il riempimento di informazioni sul contenitore, che il fornitore è in attesa.

La sezione "Pagamento" corregge gli importi pagati dal fornitore per i beni acquistati in precedenza. L'anticipo avanzato si riflette dal cablaggio D 60.02 a 71.01.

La scheda "Altro" è progettata per tenere conto di altre spese della persona responsabile (viaggio, passaggio, consumo di carburante, ecc.).

applicazione

Elenco dei documenti per il passaggio dei rapporti anticipati

Pagamento del passaggio preferenziale

1. Formare Bilaterale AO-1.Riempire un documento da realizzare in una singola copia, in tempo entro e non oltre i tre giorni lavorativi dalla data della data di scadenza. Nel rapporto anticipato, indicare i seguenti dettagli: il nome dell'organizzazione, la firma del capo dell'organizzazione (direttore, testa), il posto di persona responsabile, il nome della persona responsabile, scopo speciale I fondi rilasciati, sul retro del report anticipato, la persona responsabile elenca i dettagli dei documenti che confermano il flusso (biglietti, assegni, ricevute e altro), indica le loro date, numeri e somme, .

2. Ordine Sulla fornitura di dipendenti preferenziali di lasciare. La registrazione di un ordine per la fornitura di vacanza è effettuata utilizzando moduli unificati n. T-6 e T-6A (necessariamente per tutti i dettagli: la data del documento, il numero del documento, la base, periodo stimato, il periodo di grazia, il numero di persone (separatamente adulti e bambini), che è pagata al passaggio preferenziale.

3. Applicazione per l'emissione di un anticipo.L'applicazione è scritta nel nome del direttore (Testa) e le sposta. Nella dichiarazione, il dipendente indica la quantità di anticipo. Il diritto di pagare per il congedo per le vacanze: coniuge non funzionante (coniuge), bambini minori sotto i 18 anni (i parenti adottati), i bambini (parenti adottati), che hanno subito età di 23 anni, sviluppando programmi educativi del principale generale e ( o) istruzione secondaria, nonché istruzione professionale primaria, secondaria e superiore per l'educazione a tempo pieno nelle istituzioni educative con l'accreditamento statale. Per pagare il passaggio dei bambini minori, ad eccezione dei documenti di viaggio (biglietti, ricevute, assegni), viene applicato un certificato di nascita. Se il bambino ha più di 18 anni ed è uno studente in aggiunta ai documenti di cui sopra, è necessario: un certificato che conferma il fatto dell'apprendimento individuale Per l'educazione a tempo pieno alla data del viaggio, una copia del certificato di licenza e accreditamento statale dell'istituzione educativa.

4. Applicazione dal dipendente sul pagamento del passaggio preferenziale.L'applicazione è scritta nel nome del direttore (Testa). Nella dichiarazione, il dipendente indica necessariamente il luogo di riposo (endpoint), il percorso verso il luogo di ricreazione, trasferire il nome, le date di nascita, la relativa personalità dei familiari che possono essere pagati alla tariffa per il centro ricreativo di il dipendente. Firma e data.

5. Biglietti.Costi di pagamento per il luogo di utilizzo delle vacanze e di ritorno da parte delle spese effettuate confermate dai documenti di viaggio (Biglietti), nonché documenti a pagamento per servizi (commissioni) sulla progettazione di documenti di viaggio, che forniscono biancheria da letto in treni e altri servizi inclusi nel Prezzo del biglietto, ma non al di sopra del costo del viaggio:

8. Biglietti.Il costo del viaggio per il luogo di utilizzo della scuola e ritorno dalle spese effettuate confermate dai documenti di viaggio (biglietti), nonché documenti a pagamento per servizi (commissioni) sulla progettazione di documenti di viaggio, che forniscono biancheria da letto in treni e altri servizi incluso nel prezzo del biglietto, ma non più alto del costo del viaggio:

Trasporto ferroviario - nella carrozza dei gioielli del treno corporativo veloce;

Trasporto dell'acqua - Nella cabina del gruppo V di vaso marittimo linee e linee di trasporto regolari con servizio passeggeri completo, nella cabina II Categoria II della nave fluviale di tutti i messaggi, nella cabina della categoria I categoria di traghetto;

Trasporto aereo - nel salone di classe economica;

Trasporti automobilistici - nel trasporto stradale uso comune (Tranne un taxi), con la sua assenza - in autobus con sedili morbidi pieghevoli.

Se i documenti presentati dal dipendente confermano i costi di viaggio in una categoria superiore di viaggio, che è stabilito, il risarcimento delle spese è effettuato sulla base di riferimento al costo del passaggio in conformità con la categoria di viaggio stabilita emessa dal Dipendente con un trasporto pertinente organizzazione del trasporto o il suo agente autorizzato (successivo - un'organizzazione di trasporto), alla data di acquisto del biglietto. I costi di ottenimento di questa compensazione di riferimento non sono soggetti a.

Pagamento per il costo del viaggio per trasporto su strada (ad eccezione di un taxi) alla stazione ferroviaria, al Pier, all'aeroporto e alla stazione degli autobus in presenza di documenti (biglietti) che confermano i costi.

Se il costo dei documenti di viaggio (tenendo conto dei pagamenti obbligatori addebitati durante la vendita di documenti di viaggio) è indicata in valuta estera, il pagamento è effettuato dal corso della valuta stabilita Banca centrale Russia per il giorno di acquisizione di questi documenti.

Voli:

Biglietti del treno:

Quando si viaggia oltre la Federazione Russa, il pagamento è fatto solo al confine della Federazione Russa, quindi è necessario fornire un certificato della tariffa al più vicino al confine accordo all'interno della Federazione Russa.

La data del biglietto T potrebbe essere prima della data di inizio della vacanza o successivamente termina solo se fossero fine settimana o festivi, così come se ci sia un ordine per le vacanze senza salvare salari Per questo periodo.

In caso di perdita di biglietti, viene fornito un certificato sul costo del trasporto ferroviario di viaggio in una macchina di seconda classe alla data del viaggio. In questo caso, è necessario un certificato di riposo che il dipendente era davvero lì.

Viaggiare in autobus è pagato in presenza di un controllo in contanti.

Viaggiare in macchina:

Una lista del percorso con sigilli e date di smaltimento e arrivo nella città di Novy Urengoy, arrivo e partenza dal resto del resto;

L'auto deve essere registrata presso il dipendente che fornisce un rapporto anticipato o sul coniuge (coniuge) (in questo caso, dovrebbe essere fornito un certificato di matrimonio), o se c'è un procuratore del proprietario dell'auto su un dipendente Chi dà il rapporto anticipato (la data dell'avvocato deve essere prima della data di inizio della vacanza o della data di inizio del movimento).

Pagamento della visita medica primaria

1. Formare Bilaterale AO-1. necessariamente mette la sua firma.

2. Ordinare sul dispositivo al lavoro.Copia certificata dal Dipartimento del frame dell'istituzione.

3. Applicazione dal dipendente al pagamento dell'esame medico primario.L'applicazione è scritta nel nome del direttore (Testa). Firma e data.

4. Accordo sulla fornitura di servizi medici.Originale. Riempimento obbligatorio dei puntelli delle parti della fornitura di servizi forniti.

7. Controlli.Il controllo indica il nome dell'istituto medico, l'importo.

Pagamento delle spese relative al trasferimento dei dipendenti

dalle regioni del lontano nord

1. Formare Bilaterale AO-1.Riempire un documento da realizzare in una singola copia, in tempo entro e non oltre i tre giorni lavorativi dalla data della data di scadenza. Nella relazione anticipata, indicare i seguenti dettagli: il nome dell'organizzazione, la firma del capo dell'organizzazione (direttore, testa), la posizione della persona responsabile, il nome della persona responsabile, lo scopo previsto dei fondi emessi , sul retro del report del report, la persona responsabile elenca i dettagli dei documenti che confermano il flusso (biglietti, assegni, ricevute e altro), indicano le date, i numeri e gli importi, necessariamente mette la sua firma.

2. Ordine del licenziamento del dipendente.

3. Applicazione indirizzata al regista (testa) Con una richiesta di pagare per il passaggio e la disposizione dei bagagli dovuta alla partenza dalle RCS con un visto.

4. Biglietti.

Voli: Biglietto elettronico, Pass d'imbarco. I numeri di accoppiamento e-ticket e atterraggio devono corrispondere. La data di ricezione di commissioni diverse dovrebbe coincidere con la data di acquisto del biglietto. Biglietti aerei Solo classe economica. Se un biglietto di classe business ha bisogno di fornire un certificato sul costo del biglietto di classe economica a questa data, su questo volo. Se il colpo di atterraggio è perso, è necessario prendere un certificato all'aeroporto che questo dipendente ha davvero volato da questo volo. L'aiuto dovrebbe essere indicato il numero del volo, la data del volo e F. I.O. Passeggeri. La ricevuta assicurativa non è pagata, quindi non è necessario applicarla.

Biglietti del treno: Obbligatorio F. I.O. Il biglietto deve coincidere con F. I.O. Dipendente. La data di ricezione di commissioni diverse dovrebbe coincidere con la data di acquisto del biglietto. Pagabile solo in posti riservati e automobili coupé. Se è presente un biglietto ferroviario elettronico (percorso / ricevuta), è necessario fornire un biglietto per il campione installato (è rilasciato nei terminali sulla stazione ferroviaria nel punto di partenza.

Viaggiare in macchina:

Applicazione dal dipendente a pagare per veicoli personali con un Direttore VISTA;

TCP, tali passaporto, certificato di consumo di carburante. Quando si viaggia all'estero, solo i controlli della stazione di servizio saranno accettati all'estero per la contabilità.

Nei controlli con una stazione di servizio, deve essere specificato un marchio di carburante, il costo di 1 litro, ecc. Dettagli. I controlli con i dati registrati fuzzy (lubrificati) per la contabilità non sono accettati.

5. Contenitore di pagamento: contratto, atto di lavoro eseguito, fattura In cui il peso delle cose esportate sarà indicato (fino a 5 tonnellate), ricevimento del pagamento.

6. Aiuto con HFA (REU) Informazioni sulla rimozione dalla registrazione (scarico dalla città) o dal timbro nel passaporto sulla scarica (fotocopia).

7. Storico lavorativo (Esperienza lavorativa almeno 3 anni) Tutte le pagine certificate da un'organizzazione Organizzazione OK (copia).

Il diritto di pagare per il costo del viaggio e il bagaglio dei familiari è mantenuto entro un anno dalla data di risoluzione da parte del dipendente del contratto di lavoro con l'organizzazione finanziata dal bilancio del Comune della città di New Urengoy.

Inoltre, il dipendente ha il diritto di pagare il passaggio del coniuge non funzionante (coniuge). In questo caso, deve essere fornito storico lavorativoDove non vi è alcuna registrazione di lavoro al momento attuale e del certificato di matrimonio certificato dal dipartimento del personale. Dipendenti disoperti in relazione al pensionamento, il passaggio non è pagato.

1. Formare Bilaterale AO-1.Riempire un documento da realizzare in una singola copia, in tempo entro e non oltre i tre giorni lavorativi dalla data della data di scadenza. Nella relazione anticipata, indicare i seguenti dettagli: il nome dell'organizzazione, la firma del capo dell'organizzazione (direttore, testa), la posizione della persona responsabile, il nome della persona responsabile, lo scopo previsto dei fondi emessi , sul retro del report del report, la persona responsabile elenca i dettagli dei documenti che confermano il flusso (biglietti, assegni, ricevute e altro), indicano le date, i numeri e gli importi, necessariamente mette la sua firma.

2. Ordine di persone di dipendente Deve essere portato in anticipo da uno specialista OK per l'emissione tempestiva di un anticipo per le spese di viaggio.

3. Certificato di viaggio Deve contenere tutti i dettagli necessari: la data del documento, il numero di documento, il numero di giorni di soggiorno in viaggio d'affari, il numero dell'ordine della comunità del dipendente, i dati del passaporto, il sigillo di arrivo al luogo di viaggio e smaltimento di un viaggio d'affari dalle date di arrivo e partenza.

4. Compito ufficiale Deve contenere tutti i dettagli necessari: numero di documento, data del documento, date dell'inizio e della fine di un viaggio di lavoro, luogo di viaggio d'affari, obiettivi e lavori specifici su un viaggio di business o attività, un segno sull'esecuzione (non adempimento ) del compito, Visto del capo dell'organizzazione, la firma della persona responsabile è obbligatoria.

5. Costi. Se lo scopo del viaggio è il mantenimento dei bambini, allora la dichiarazione è necessaria per il cibo, che indica i bambini quotidiani. La quantità di diopal quotidiana è determinata dall'organizzazione stimata che invia bambini.

6. Biglietti.

Voli: Biglietto elettronico, Pass d'imbarco. I numeri di accoppiamento e-ticket e atterraggio devono corrispondere. La data di ricezione di commissioni diverse dovrebbe coincidere con la data di acquisto del biglietto. Biglietti aerei Solo classe economica. Se un biglietto di classe business ha bisogno di fornire un certificato sul costo del biglietto di classe economica a questa data, su questo volo. Se il colpo di atterraggio è perso, è necessario prendere un certificato all'aeroporto che questo dipendente ha davvero volato da questo volo. L'aiuto dovrebbe essere indicato il numero del volo, la data del volo e F. I.O. Passeggeri.

Biglietti del treno: Obbligatorio F. I.O. Il biglietto deve coincidere con F. I.O. Dipendente. La data di ricezione di commissioni diverse dovrebbe coincidere con la data di acquisto del biglietto. Pagabile solo in posti riservati e automobili coupé. Se è presente un biglietto ferroviario elettronico (percorso / ricevuta), è necessario fornire un biglietto per il campione installato (è rilasciato nei terminali sulla stazione ferroviaria nel punto di partenza.

Nel passaggio al di fuori della RF, il pagamento è effettuato solo al confine della Federazione Russa, quindi è necessario fornire un certificato della tariffa al pagamento più vicino al confine all'interno della Federazione Russa.

Viaggiare in macchina:

Applicazione dal dipendente a pagare per veicoli personali con un Direttore VISTA;

Una lista del percorso con sigilli e date di smaltimento dalla città di Novy Urengoy;

TCP, tali passaporto, certificato di consumo di carburante. Quando si viaggia all'estero, solo i controlli della stazione di servizio saranno accettati all'estero per la contabilità.

Nei controlli con una stazione di servizio, deve essere specificato un marchio di carburante, il costo di 1 litro, ecc. Dettagli. I controlli con i dati registrati fuzzy (lubrificati) per la contabilità non sono accettati.

L'auto deve essere registrata con un dipendente che fornisce un rapporto anticipato o su un coniuge (coniuge) (in questo caso, dovrebbe essere fornito un certificato di matrimonio), o se c'è un procuratore del proprietario dell'auto su un dipendente Chi dà il rapporto anticipato (la data del procuratore dovrebbe essere prima della data di inizio del movimento).

Per tutte le domande, si prega di contattare:

Rapporto anticipato - Questo è un documento che conferma il consumo di fondi relativi alle attività di un'entità giuridica e rilasciata come anticipo.

Nel rapporto avanzato, la persona che ha ricevuto contanti (indipendentemente dall'obiettivo) indica:

l'importo ottenuto dalla relazione;

costi effettivamente generati;

il resto è sovrascrivere i soldi.

Inoltre, i documenti che confermano la spesa corrispondente devono essere allegati alla relazione.

Forma del rapporto anticipato

La forma di un rapporto anticipato (N AO-1) approvato dalla risoluzione del comitato statistico dello Stato della Russia del 1 ° agosto 2001 n 55 "sull'approvazione di una forma unificata di primaria documentazione contabile N AO-1 "Rapporto anticipato".

Tuttavia, dal 2013, non è obbligatorio per l'uso, quindi l'organizzazione può sviluppare la propria forma considerando i requisiti per dettagli obbligatori in h. 2 cucchiai. nove Legge federale Dal 06.12.2011 N 402-FZ "sulla contabilità" (di seguito indicato come atto di contabilità).

Si noti che in pratica, la maggior parte delle aziende preferisce utilizzare un modulo unificato N AO-1.

Atti regolamentari che regolano la procedura per la compilazione e il passaggio di un rapporto anticipato

La procedura per la preparazione e la messa in servizio della relazione anticipata è stata istituita dall'indicazione della Banca della Russia dal 11.03.2014 N 3210-Y "sulla procedura per il mantenimento operazioni di cassa Entità giuridiche e procedura semplificata per il mantenimento delle transazioni in contanti con singoli imprenditori e entità di piccole imprese "(di seguito denominato N 3210-Y).

Parte delle norme sono anche contenute nella posizione delle caratteristiche delle direzioni dei lavoratori in viaggi d'affari ufficiali approvati dal Decreto del governo della Federazione Russa del 13 ottobre 2008 n. 749 (di seguito indicato come regolamento aziendale) .

Chi dovrebbe compilare un rapporto anticipato

In conformità con il para. 2, il paragrafo 6.3 delle indicazioni N 3210 - al rapporto anticipato dovrebbe compilare e superare la persona contabile alla persona contabile a cui è stato precedentemente emesso il contante in precedenza nell'ambito del report:

prima di tutto, i dipendenti dell'organizzazione;

persone - Freelancers che hanno stipulato contratti di diritto civile con la Società (ad esempio, un contratto per la fornitura di servizi o contratto contract).

Secondo una lettera della Banca della Russia dal 02.10.2014 N 29-R-R-6/7859, quando si compila il rapporto anticipato, sono uguali ai dipendenti della Società.

A tale riguardo, l'emissione di denaro sotto la relazione e l'insediamento finale con loro viene effettuato allo stesso modo di dipendenti a tempo pieno.

Elenco delle persone autorizzate a ricevere denaro sotto il rapporto

Allo stesso tempo, un elenco di persone che hanno il diritto di ricevere denaro sotto il rapporto, la Società non è obbligata a dichiarare.

Tuttavia, l'organizzazione può registrarle in una legge normativa locale (LNA): questo può essere sia un manuale di istruzioni di documenti separato per la stesura di un report anticipato e la sezione nei regolamenti di avviso nell'organizzazione.

Scadenza per la presentazione del rapporto anticipato

Il termine per la presentazione di una relazione sui trascorsi ricevuti in 3 giorni lavorativi:

dopo la data della data di scadenza, che viene emessa denaro sotto la relazione;

o dalla data di occupazione (ritorno da un viaggio d'affari o da vacanze / malattie).

Esempio. Calcolo della data del rapporto anticipato

Situazione 1:

Il denaro è stato rilasciato sotto la relazione lunedì 15.05.2017 per 5 giorni lavorativi.

Quindi il 1 ° giorno lavorativo termina il 16/05/2017 il martedì, e l'ultimo 5 ° - lunedì 22/05/2017.

Quindi, nei prossimi 3 giorni lavorativi da martedì a giovedì, incluso (23 - 25 maggio), il rapporto anticipato dovrebbe essere presentato al reparto contabile.

Situazione 2:

Supponiamo che il denaro sia stato rilasciato.

L'ultimo giorno del viaggio d'affari - Venerdì 19.05.2017.

E il lunedì 22 maggio, il dipendente della società ritorna al suo solito luogo di lavoro. Quindi avrà 3 giorni (dal 23 al 25 maggio) per rappresentare il rapporto anticipato.

Dichiarazione del dipendente sul rilascio di denaro sotto il rapporto

Emettere contanti al dipendente nell'ambito del rapporto (di seguito - la persona responsabile) sui costi associati all'attuazione dell'entità giuridica, imprenditore individualeÈ redatto secondo una dichiarazione scritta della persona responsabile compilata in una forma arbitraria e contenente una voce sulla quantità di denaro e il periodo per il quale viene rilasciato il denaro, la firma della testa e della data (paragrafo 1 del paragrafo 6.3 dell'indicazione N 3210-Y).

Quindi, nella dichiarazione del dipendente sul rilascio di denaro nell'ambito del rapporto:

la persona di segnalazione indica la quantità di denaro e il termine per cui sono richiesti;

e la risoluzione della testa conferma la richiesta del dipendente o lo modifica.

La firma della testa e la data su tale affermazione sono dettagli obbligatori.

Si noti che il modulo di domanda non è fornito atto di regolamentazione E pertanto la domanda è redatta arbitrariamente (con il riflesso di tutte le informazioni necessarie) o è approvata nella LNA della Società.

La domanda deve anche contenere informazioni sull'assenza di debito per la persona responsabile.

Questo è un requisito obbligatorio per la persona responsabile: l'emissione di contanti nell'ambito del report viene effettuata sotto la condizione rimborso completo Dal suo fianco del debito sull'importo precedentemente ricevuto dalla quantità di denaro (paragrafo 3 del paragrafo 6.3 delle indicazioni n 3210-Y).

Pertanto, se un dipendente non ha ancora riportato il pagamento anticipato emesso in precedenza, è impossibile dargli uno nuovo.

Termine di prova, approvazione del rapporto anticipato e regolamento finale con un dipendente dell'organizzazione

La relazione anticipata viene trasmessa al dipartimento contabile, in cui è controllato, ulteriormente approva dal capo dell'organizzazione e il regolamento finanziario finale è effettuato con un dipendente dell'organizzazione nel periodo impostato in LNA o ordine.

Il periodo in cui il rapporto anticipato viene controllato e approvato, nonché il calcolo finale è stabilito, è stabilito dal gestore (paragrafo 2 del paragrafo 6.3 delle istruzioni N 3210-Y).

Con il calcolo finale con il dipendente, un dipendente o restituisce una parte non spesa del denaro o del viceversa: è pagato alla quantità di opprimente, se doveva spendere più pianificata e la leadership che ha già approvato.

Cablaggio contabile sul report anticipato

Un dipendente che ha ricevuto denaro nell'ambito del rapporto dovrebbe presentare una relazione anticipata sugli importi spesi (modulo N AO-1).

Soldi non fumati, cioè Il saldo del rapporto anticipato, il dipendente ritorna al cassiere.

Se il denaro è speso più del rilasciato, spendendo il consenso della testa è rimborsato dal dipendente.

Nella contabilità, queste operazioni si riflettono in questo modo:

Cablaggio	Operazione
Alla data di rilascio del denaro sotto il rapporto
	I dipendenti hanno rilasciato denaro sotto il rapporto
Alla data di approvazione del rapporto anticipato
	Accettato per i beni contabili (lavoro, servizi), pagati dalla sub-mannefactory. Ad esempio, articoli di cancelleria, servizi notarili, spese di viaggio
	Dal dipendente ha ricevuto il resto dei soldi responsabili non assegnati
	Impiegato restituito invaso sul rapporto anticipato
Calcoli usando. carta di plastica
	Il dipendente ha un denaro per la spesa mappa aziendale
	Rimosso dal denaro dei dipendenti da una carta aziendale (dipendente ha rilasciato contanti sotto il rapporto)
	Riflette i contanti con un account speciale, non confermato documenti primari
	Realizzato dai contanti dei dipendenti in contanti per il rimborso delle spese
	Rettificato dal retribuzione dei dipendenti L'importo in contanti speso su una carta aziendale per scopi personali

In alcuni casi, il denaro responsabile può essere tenuto dal salario del dipendente. Le pubblicazioni saranno come:

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