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Operazioni in entrata sui vincoli ai depositi. La strategia di crescita è sacrificabile. Domande per controllare la conoscenza

Il documento che stabilisce il rapporto tra il depositante e la banca, nonché determina le condizioni di base del deposito, è contrarre deposito bancario. Il contratto viene stipulato al momento dell'apertura di un conto deposito in contanti.

Il depositante (depositante, rappresentante) compila i dettagli necessari del contratto di deposito bancario e lo firma. Se il conto è aperto dal depositante o dal rappresentante del depositante, al completamento del contratto indica il cognome, il nome e il patronimico della persona a nome della quale è aperto il conto per il deposito, il paese in cui risiede stabilmente il depositante.

L'accordo è redatto in due copie, una delle quali è rilasciata al depositante (depositante, rappresentante) e la seconda è conservata in banca.

Nei contratti per depositi effettuati per un certo periodo sono indicate la data di scadenza del periodo di stoccaggio principale e la data di restituzione del deposito.

La perdita del contratto da parte del depositante non lo priva del diritto di disporre della caparra; in tal caso, alla chiusura del conto, viene annotata sulla nota spese che il contratto non è stato presentato.

Per ogni deposito, carta account personale. Le carte dei conti personali sono memorizzate negli indici delle carte, che sono formati nel contesto dei conti di bilancio, e in un indice delle carte dei conti di bilancio - per tipi, depositi (in base ai numeri dei codici assegnati) in ordine crescente dei numeri di conti personali.

La struttura del numero di conto contiene una numerazione a 20 bit, ad esempio "42306.810.5.3811.4701234, dove il primo bit è il numero del icra bilancia; 2a e 3a cifra: il numero del conto di bilancio del primo ordine; 4a e 5a cifra - il numero del conto di bilancio del secondo ordine; 6-8 cifre - codice valuta; 9a cifra - chiave; 10-13a cifra - indice della banca; 14-20 cifre: il numero di serie dell'account personale.

Il numero di conto personale principale di 20 cifre può essere seguito da un numero di codice del tipo di deposito di due cifre, che è un'informazione aggiuntiva al numero di conto.

Le carte per i conti chiusi nell'anno in corso sono depositate in schedari separati, in cui sono disposte in un ordine simile; dopo aver redatto relazione annuale durante il primo trimestre, le carte per i conti personali chiusi nell'ultimo anno vengono trasferite all'archivio durante l'inventario.

Per ogni conto viene emesso il depositante libretto di risparmio, in cui, proprio come nella carta conto personale, si riflettono tutte le operazioni di deposito. Nel caso di un'operazione di deposito non in contanti (ad esempio, quando si accreditano gli interessi), si riflette nel libretto di risparmio alla prima visita del depositante alla banca.

Al momento della compilazione dell'ultima riga, al cliente viene consegnato un nuovo libretto di risparmio con lo stesso numero di conto sul deposito al posto di quello scritto. In questo caso viene annotata nel libretto scritto che il cliente ha ricevuto un nuovo libretto. Viene redatto un nuovo libretto nello stesso ordine dell'apertura del conto, mentre nella prima riga si annota il trasferimento da un libretto di risparmio scritto con l'indicazione del saldo del deposito.

In caso di smarrimento del libretto di risparmio, il depositante deve comunicarlo immediatamente per iscritto o telefonicamente all'unità strutturale della banca. Allo stesso tempo, un depositante può presentare una dichiarazione scritta sulla perdita di un libretto di risparmio personale a qualsiasi unità strutturale della banca e dichiarare la perdita di un libretto di risparmio telefonicamente solo a un'unità strutturale o un dipartimento organizzativamente subordinato al banca regionale in cui è aperto il conto deposito.

Tutte le dichiarazioni relative alla perdita di un libretto di risparmio, comprese quelle ricevute telefonicamente, sono registrate in un apposito libro.

Se il depositante si è rivolto personalmente all'unità strutturale della banca, redige e sottoscrive una dichiarazione sullo smarrimento del libretto di risparmio, indicando in essa la sua richiesta:

O rescindere il contratto con la chiusura del conto deposito (con prelievo in contanti o con trasferimento su altro conto deposito);

Oppure emettere un duplicato del libretto di risparmio senza chiudere il conto (è possibile emettere un duplicato per tutti i tipi di depositi).

Se il depositante non può recarsi personalmente presso la divisione strutturale della banca, redige una dichiarazione sulla perdita del libretto di risparmio in qualsiasi forma, la certifica presso un notaio e la invia per posta alla divisione strutturale della banca in cui il conto è aperto.

Rappresentante degli investitori in unità strutturale la banca può, per conto proprio, redigere e sottoscrivere una dichiarazione di smarrimento del libretto di risparmio solo nei seguenti casi:

Sul deposito di un depositante minorenne di età inferiore ai 14 anni;

Sul deposito di un depositante maggiorenne sotto tutela;

Se c'è una clausola nella procura circa il diritto del rappresentante di disporre di contributi a istituti di credito o sul diritto di gestire e disporre di tutti i beni, nonché di presentare, nell'interesse del rappresentato e per suo conto, eventuali istanze a varie organizzazioni.

Operazioni di spesa sul conto del depositante che ha smarrito il libretto di risparmio, fino alla chiusura dello stesso o all'emissione di un duplicato del libretto di risparmio su di esso, fatta eccezione per l'operazione di storno del corrispettivo per la sospensione delle operazioni su tale conto o per rilascio di un duplicato del libretto di risparmio al posto di quello smarrito.

In caso di smarrimento simultaneo del passaporto del depositante, unitamente al libretto di risparmio, la domanda di smarrimento del libretto di risparmio può essere accolta dal depositante senza esibire il passaporto. In questo caso, nella domanda, il depositante indica "il passaporto è smarrito" e il controllore nella sezione "Banconote" della domanda cancella la frase "Ero convinto dell'identità del richiedente". L'operazione di chiusura di tale conto o di rilascio del duplicato del libretto di risparmio su di esso può essere effettuata solo sulla base del passaporto presentato dal depositante.

Se il libretto smarrito viene ritrovato dal depositante e presentato all'unità strutturale della banca dopo la chiusura del conto di deposito, il controllore lo strappa, fa una scritta sotto la sua firma: "Riscattato per chiusura del conto per smarrimento del libretto di risparmio" e indica la data di tale operazione. Il libretto di risparmio cancellato viene inviato alla filiale di Sberbank of Russia come parte del rapporto quotidiano.

Nel caso in cui il depositante smarrisca il duplicato n. 1 del libretto di risparmio, gli verrà rilasciato il duplicato n. 2 con le stesse modalità, ecc.

Quando si fa contributo aggiuntivo, per il quale non viene presentato un libretto di risparmio, viene emesso ricevuta dell'apposito modulo sottoscritto dal titolare del trattamento, che riporta la data della sua emissione, il numero e l'ubicazione dell'unità strutturale della banca, il cognome, nome e patronimico della persona che versa l'importo sul conto di deposito, il numero del conto personale, cognome, nome e patronimico del depositante, importo accettato. Il numero della ricevuta della ricevuta è indicato nell'incasso della ricevuta.

Un contributo aggiuntivo dal contributore e dal rappresentante può essere accettato se conoscono il numero di conto del contributore. In caso contrario, viene aperto un nuovo conto per l'importo depositato.

Quando si accetta un pagamento aggiuntivo su un deposito in valuta estera, secondo la procedura stabilita, certificato dell'operazione eseguita con in contanti e controlli.

Per ogni transazione in entrata o in uscita su un deposito in contanti, viene compilata di conseguenza scontrino o ordine di uscita di cassa. Quando il denaro viene ricevuto su un conto di deposito tramite bonifico bancario, ordine di accredito, e quando si cancella I soldi dal conto - ordine

cancellare.

Tutte le transazioni di deposito eseguite durante il giorno si riflettono in diario operativo. I diari operativi per i depositi sono tenuti separatamente dalle altre transazioni e sono formati da tipi di valute. Alle agende operative viene assegnato un nuovo numero di serie ogni giorno lavorativo e la numerazione inizia dal primo giorno lavorativo dell'anno solare e deve essere continuativa.

Il depositante può dare alla banca ordine di cancellazione una tantum l'importo del pagamento dal suo conto sul deposito da trasferire sul conto dell'organizzazione in pagamento per un prodotto o servizio. Il modulo d'ordine è composto da tre moduli "Ordine del depositante per conto", "Avviso" e "Copia dell'avviso", destinati rispettivamente alla banca, all'organizzazione beneficiaria del pagamento e al cliente.

Nei casi in cui il depositante effettui pagamenti ricorrenti, può dare alla banca lungo ordine di cancellazione dal suo conto per il deposito degli importi, indicando nell'ordine i dettagli dell'organizzazione - il destinatario del pagamento, il periodo e l'importo del pagamento. Sulla base di un ordine a lungo termine del depositante, un trasferimento può essere effettuato anche su conti individui in questa unità strutturale della banca.

Il calcolo degli interessi sull'importo dell'operazione per tutti i tipi di depositi viene effettuato secondo quanto segue formula generale:

dove C è l'importo su cui vengono calcolati gli interessi (in rubli e copechi o in parti intere e frazionarie di un'unità di valuta estera); P s - il tasso di interesse annuo stabilito per il deposito; 100 - coefficiente; D - il numero di giorni presi in considerazione nel calcolo degli interessi; K è il numero di giorni del calendario in un anno, corrispondente a 365 giorni in un anno ordinario e 366 in un anno bisestile.

Dal 1° gennaio 2000, i redditi da depositi sono soggetti all'imposta sul reddito delle persone fisiche in termini di eccedenza dell'importo degli interessi, che è calcolato:

Basato su 3/4 tasso attuale rifinanziare la banca
Russia - per depositi in rubli;

Sulla base del 9% annuo - sui depositi in valuta estera.

L'imposta è riscossa per il periodo durante il quale vengono calcolati gli interessi. La ritenuta alla fonte viene effettuata alla chiusura del conto sul deposito e sul conto corrente - quando si aggiungono interessi al saldo in conformità con le attuali condizioni per il deposito.

Le istituzioni della Cassa di risparmio della Russia hanno una procedura unificata per l'elaborazione delle transazioni. Quando effettuano transazioni, usano forme uniformi forme. Sulla modulistica, a seconda della natura delle operazioni, è prevista la presenza dei requisiti. La loro compilazione è obbligatoria. Il modulo, compilato secondo la procedura stabilita, firmato e in casi necessari certificato dal sigillo, timbro della Cassa di Risparmio, è un documento monetario che attesta la ricezione o l'emissione delle somme in esso indicate.

Quando si registrano le operazioni sui depositi, vengono utilizzati i seguenti documenti di base: conto personale, libretto di risparmio, foglio di controllo, regolamento e libretto degli assegni, carta alfabetica, diario delle transazioni, ricevuta, ricevute e ordini di addebito, ordine del depositante di cancellare

importi, domanda di trasferimento del deposito, notifica di controllo successivo, giornali dei trasferimenti inviati e ricevuti, registro per la registrazione delle domande di trasferimento, libro per la registrazione dei libretti smarriti e altri documenti contabili.

Tutte le operazioni eseguite sul deposito si riflettono nel conto personale, che viene aperto a nome del depositante e ha un proprio numero. Il depositante sul conto personale fornisce un campione della sua firma. Sul conto personale c'è un posto dove il depositante può scrivere una procura per il diritto di disporre del deposito da parte dei suoi rappresentanti, disposizione testamentaria, condizioni per un deposito condizionato. Dopo la chiusura di un account personale, il suo numero non viene assegnato a un altro account. I conti personali sono numerati in maniera rigorosamente sequenziale e separatamente per ogni tipologia di deposito.

Tutti i conti personali nell'ordine della loro numerazione per ogni tipo di deposito sono inseriti negli indici delle carte. Gli schedari sono sigillati al di fuori dell'orario di lavoro.

Un libretto di risparmio è un documento rilasciato dalla Cassa di risparmio a un depositante a conferma dell'importo da lui depositato. Riflette in sequenza le registrazioni delle transazioni in entrata e in uscita. Dopo ogni operazione viene visualizzato un nuovo saldo del deposito. Un libretto di risparmio è un documento a tempo pieno che disciplina il rapporto tra la Cassa di risparmio e il suo cliente. Gli devono essere imposti i seguenti requisiti: a) deve essere protetto da contraffazioni e falsificazioni; b) il libretto deve indicare sia il contributo iniziale sia tutte le successive operazioni di accettazione e prelievo di fondi dal deposito. Identità completa dei record con account personale depositante; c) l'emissione del libretto di risparmio è immediata al momento del pagamento della prima rata; d) la presentazione di un libretto di risparmio è condizione necessaria per l'attuazione di qualsiasi operazione di deposito.

Il depositante ha sempre informazioni sul movimento dei fondi nel suo conto di risparmio. Può ricevere denaro non solo in questa istituzione del Risparmio

Banca, ma anche, se necessario, in altri istituti della banca.

Per la banca si possono distinguere i seguenti vantaggi

uso del libretto: razionalizzazione

fatturato del risparmio, semplificando il lavoro del Risparmio

Banca, visto che non c'è bisogno di rifarlo ogni volta

verificare l'identità del portatore dei documenti depositati. V

caso di falso o altro crimine mercenario

il libretto di risparmio è tangibile

prova. Un libretto serve una specifica funzione pubblicitaria.

In caso di smarrimento, furto o distruzione del libretto di risparmio, la procedura per l'annullamento del libretto di risparmio in banca si riduce alle seguenti operazioni. Il depositante deve presentare domanda all'istituto bancario. Nel conto personale del depositante viene annotata la sospensione temporanea dei pagamenti su questo conto. Al legittimo proprietario (ex proprietario) viene rilasciato un duplicato del libretto.

Nella pratica della Cassa di risparmio, vengono utilizzati libretti di risparmio di diversi tipi, a seconda del tipo di deposito, la procedura per eseguire operazioni di accettazione ed emissione di fondi dal deposito.

Per i depositi su conti correnti vengono utilizzati regolamento e libretti di assegni. Quando si trasferisce un deposito tra istituzioni della Cassa di risparmio, viene applicato il modulo di trasferimento del modulo stabilito. La scheda alfabetica viene utilizzata per richiedere informazioni sul numero del conto personale a nome del depositante. Questo potrebbe essere necessario in caso di smarrimento del libretto. Una ricevuta viene emessa all'accettazione di un deposito aggiuntivo su un deposito senza presentare un libretto di risparmio (regolamento). Deve essere rilasciata ricevuta anche all'atto dell'accettazione di un libretto di risparmio per il trasferimento di un deposito o del deposito di contanti per il loro trasferimento ad altro istituto della Cassa di risparmio per l'accredito su un conto o il pagamento in contanti.

Il depositante redige e firma ordini di entrata e di uscita. Sono utilizzati per registrare le operazioni di deposito. La successiva notifica di controllo viene utilizzata per notificare al reparto contabilità ulteriori informazioni sul deposito: dati del passaporto, campioni di firme, ecc. I diari operativi vengono utilizzati per registrare in ordine cronologico ordine delle operazioni al giorno.

Cassa di risparmio effettua le seguenti operazioni sui depositi dei cittadini:

Apre conti personali, si aprono tramite versamento in contanti o tramite bonifico bancario;

Accetta pagamenti aggiuntivi in contanti o tramite bonifico bancario;

Distribuisce importi dal deposito;

Cancella parti del contributo;

Chiude i conti;

Effettua operazioni sui depositi vincolati;

Paga e trasferisce i depositi in base ai dati di follow-up;

Paga i depositi in base alla conferma telegrafica del trasferimento.

Chi desidera diventare depositante compila una scheda alfabetica e una nota di credito, che indica l'importo da versare e la data. Il controllore della Cassa di Risparmio, sulla base di questi documenti, redige un conto personale a nome del depositante. Nel conto personale, il depositante fornisce un campione della sua firma. A conferma del deposito depositato, al depositante viene rilasciato un libretto di risparmio. Il titolare del trattamento inserisce nell'agenda operativa il numero di conto, il cognome del depositante, le sue iniziali e l'importo accettato. Il cassiere accetta denaro dal depositante, verifica la correttezza delle registrazioni nel libretto di risparmio e nell'ordine, firma queste registrazioni ed emette libretto di risparmio depositante.

Un'altra persona può effettuare il contributo iniziale a nome del contribuente. Se il pagamento iniziale viene effettuato a nome di un minore, la banca deve avere dei campioni

firme delle persone che gestiranno il deposito. Se un depositante minore ha fatto un contributo, fornisce un campione della sua firma. In altri casi, la banca riceve campioni di firme dei genitori del depositante (tutori "o fiduciari).

Accettazione di un contributo aggiuntivo. Per ricostituire il deposito, il depositante effettua un importo, che viene redatto da una nota di credito. Il controllore riceve un ordine e un libretto di risparmio dal depositante, vi trova un conto personale, confronta i dettagli e, se sono identici, inserisce la data dell'operazione, l'importo accettato, il saldo del deposito, l'importo degli interessi maturati sul deposito fino alla fine dell'anno e il loro saldo nel file del conto personale. Così come quando si riceve acconto, le registrazioni vengono effettuate in un libretto di risparmio, un diario degli ordini e delle transazioni. Se i saldi dei depositi sul libretto di risparmio e sulla carta del conto personale non corrispondono, il controllore deve informarne il capo della filiale della banca o il capo contabile. Sulla base del loro permesso, può eseguire l'operazione successiva.

Se il depositante o chi appesantisce ulteriormente il nominativo del depositante non presenta il libretto di circolazione, il controllore rilascia ricevuta a sostegno dell'importo accettato. Si unisce all'ordine di ricevimento. Nell'account personale viene annotata: "Accettato con ricevuta n. ...". L'importo viene iscritto nel libretto alla prima presentazione.

Pagamento della caparra. Senza la presentazione di un libretto di risparmio, l'operazione di prelievo del deposito non viene eseguita. Per ricevere una parte del deposito, il depositante compila un ordine di spesa. Il controllore verifica la corrispondenza del saldo del deposito sul conto personale e sul libretto di risparmio, confronta la firma del depositante sulla nota di addebito con il suo campione sul conto personale.

Quando si paga l'intero importo del deposito, il controllore deve detrarre gli interessi sull'importo del deposito entro la fine dell'anno, aggiungere il resto degli interessi all'importo del deposito e provvedere all'emissione dell'intero deposito. Ogni azione deve essere registrata in un account personale

su una linea separata. Al termine delle iscrizioni, il titolare del trattamento deve indicare: "Contributo versato" e apporre la propria firma. Per l'importo degli interessi dovuti viene redatto un mandato di memoria. Nel libretto di risparmio, l'operazione per l'emissione dell'intero deposito è registrata su due righe: una indica l'importo degli interessi attribuiti e la seconda - l'importo pagato. Il libretto di risparmio si riscatta con la scrittura a mano o con il timbro "Deposito versato". L'iscrizione è firmata dal titolare. Il libretto poi si strappa su e giù.

Il controller nel diario operativo indica il numero

conti di deposito, cognome e iniziali del depositante, importo

del contributo erogato e degli interessi maturati. Dopo aver controllato

la correttezza della transazione, il cassiere firma

registra nell'ordine e nel libretto di risparmio, li conserva ed effettua il pagamento di denaro.

Al termine della giornata di negoziazione, viene redatto un ordine generale per l'importo degli interessi maturati sui depositi. Un account personale chiuso viene inserito in uno schedario conti chiusi anno corrente... Sulla scheda alfabetica, il controllore annota: "Il conto è chiuso", indica la data e firma. La carta deve essere inserita in un file alfabetico d'archivio.

Nell'emissione e accettazione automatizzata di depositi, il controllore verifica la correttezza della registrazione delle operazioni delle macchine nei documenti. Quindi firma questa annotazione nel libretto e nell'ordine.

Maturazione di interessi sui depositi. Gli interessi spettanti al depositante per l'anno sono calcolati alla fine dell'anno fino all'importo del deposito. Questa operazione viene eseguita dagli istituti della Cassa di risparmio il primo giorno lavorativo del nuovo anno. In quel giorno non vengono eseguite operazioni con competenza. È stata stabilita una procedura in base alla quale gli interessi vengono calcolati in anticipo fino alla fine dell'anno per l'importo di rubli interi del deposito accettato o emesso.

Quando i depositanti effettuano transazioni, gli interessi vengono addebitati nell'ordine seguente. Il resto viene visualizzato

interesse sull'operazione precedente. Nel caso di un'operazione di credito, l'interesse viene aggiunto al saldo prelevato e l'interesse di credito viene detratto da esso. La maturazione, la detrazione e il saldo degli interessi si riflettono sul conto personale del depositante. Alla fine dell'anno, il saldo degli interessi viene aggiunto all'importo principale del deposito.

In occasione della prima presentazione del libretto di risparmio dei depositanti presso la filiale della Cassa di Risparmio, viene effettuata la registrazione degli interessi spettanti al depositante per l'anno. Se il depositante non ha mostrato un libretto di risparmio per diversi anni, per ogni anno l'interesse viene registrato in numeri e il resto del deposito in lettere. Con il consenso del depositante, l'importo degli interessi per l'intero periodo può essere registrato senza divisione per anni.

L'apertura dei conti per i depositi della popolazione viene effettuata con l'apparizione personale del depositante (il suo rappresentante o contributore di fondi).

I conti (depositi) vengono aperti su presentazione di un documento comprovante l'identità del depositante o del donatore di fondi. Le operazioni per l'apertura di conti, l'emissione di importi, compresa la chiusura dei conti, e l'effettuazione di pagamenti a favore di terzi per depositi in rubli, nonché le operazioni per depositi in valuta estera sono redatti su presentazione da parte di persone che rilasciano loro i loro passaporti o i documenti elencati, dimostrare l'identità.

Per aprire i depositi “Pensione Plus”, “Cassa pensione”, “Cauzione ricostituzione pensione”, il depositante deve presentare anche un certificato di pensione.

Controllore:

* chiede al cliente che tipo di deposito vuole aprire;
* introduce il cliente ai termini di questo tipo di deposito, informa sulla possibilità di fornire servizi aggiuntivi(esecuzione di un testamento, procura, fornitura di informazioni dettagliate sul deposito, trasferimenti non in contanti dal deposito);
* è convinto dal passaporto presentato (o altro documento di identità) dell'identità della persona che apre il conto deposito;
* determina se il depositante è residente o non residente;
* effettua l'apertura del deposito; quando opera presso AS “Filiale” per l'apertura di un conto deposito, il titolare sceglie il tipo di deposito da aprire, inserisce il nome completo del depositante, i dati del passaporto o del documento di identità, la data di nascita, la registrazione e l'indirizzo effettivo di residenza, il numero di telefono del la banca dati; l'importo della caparra, dopodiché tramite AS "Filiale" vengono stampati: la ricevuta iniziale dell'ordine di apertura del conto (mod. 51/36), un accordo (2 copie), una carta conto personale (modulo 1-y ), un libretto di risparmio (modulo 2), firma tutti i documenti;
* invita il cliente a lasciare una firma campione nella carta del conto personale, firmare l'ordine di ricevuta iniziale, familiarizzare con il contratto e firmare due copie (ogni foglio del contratto è firmato); scansiona un campione della firma del cliente dalla carta del conto personale (se fornita dal complesso software e hardware);
* certifica ogni copia dell'accordo e il frontespizio del libretto di risparmio con un sigillo rotondo dell'unità strutturale del Consiglio di sicurezza della Federazione Russa;
* inserisce la carta del conto personale nell'indice della carta;
* consegna al cliente un gettone numerato e restituisce il passaporto;
* presenta internamente alla cassa un libretto di risparmio, due copie del contratto, un primo ordine per l'apertura di un conto.

Il cassiere, ricevuti i documenti dal controllore:

* chiama il depositante utilizzando un gettone numerato;
* accetta denaro;
* certifica con la sua firma l'operazione nel libretto di risparmio, sottoscrive la nota di credito;
* consegna al depositante una copia del contratto e del libretto di risparmio (quando si lavora presso l'AS “Filiale” si annulla anche il gettone).

Se un conto viene aperto da un rappresentante di un depositante o da un donatore di fondi, l'ordine iniziale è contrassegnato come "Contributore", la carta del conto personale non conterrà un campione della firma del depositante, il contratto indica il "Contribuente" e il passaporto dati della persona che contribuisce ai fondi. Le informazioni sull'indirizzo, la data di nascita, la cittadinanza e i dati del passaporto del depositante sono indicate se sono note alla persona che apre il conto di deposito, o sono indicate nella procura o in altri documenti presentati all'apertura del conto.

Alla prima comparsa del depositante, il titolare del trattamento deve registrare nuovamente il conto. Ricevuta la documentazione dal depositante, il titolare:

* verifica l'identità del depositante dal passaporto presentato (documento di identità);
* riceve dal depositante un campione della firma sul conto personale (se il complesso software e hardware lo consente - scansiona la firma);
* redige un avviso di controllo successivo (mod. 36) con un campione della firma del cliente, indicando i dati del passaporto del cliente.

Quando effettua un deposito aggiuntivo in contanti, il depositante presenta il libretto al controllore e comunica l'importo che desidera depositare sul conto.

Controllore:

* Esegue un'operazione in AS "Filiale", registrando con il mezzo di AS "Filiale" una ricevuta vaglia in contanti e riportando la transazione nel libretto di circolazione;
* invita il cliente a verificare la correttezza della ricevuta d'ordine ea firmarla;
* verifica la firma sull'ordine con la firma in base all'AS “Filiale”;
* firma un ordine di cassa in entrata e una transazione in un libretto di risparmio;
* fornisce al cliente un token numerato;
* consegna internamente un libretto di risparmio e una ricevuta alla cassa.

Il cassiere, ricevuti i documenti dal controllore:

* verifica la correttezza della documentazione;
* accetta denaro dal cliente;
* sottoscrive un ordine di ricevuta di cassa, attesta con la sua firma l'operazione nel libretto di risparmio;
* restituisce il libretto al cliente.

Quando i fondi sono depositati dal depositante, l'operazione si svolge in modo analogo, tenendo conto di quanto segue:

* il depositante presenta, unitamente al libretto di risparmio, il proprio passaporto;
* il controller, utilizzando i fondi della "Filiale" AS, redige un ordine di cassa in entrata, che contiene i dati sul depositante dei fondi (nome completo, dati del passaporto).

Quando versa una parte del deposito in contanti, il depositante (il suo rappresentante) presenta al controllore un libretto di risparmio, passaporto (o documento di identità) e comunica l'importo della transazione. Per depositi in rubli, sui quali vengono regolarmente accreditati importi salari, pensioni, benefici, borse di studio, erogazioni parziali di fondi nei giorni di pagamenti massivi, possono essere effettuati senza esibire il passaporto.

Controllore:

* verifica la possibilità di eseguire l'operazione in conformità con i termini del contratto di deposito e il saldo dei fondi su

* è verificato nell'identità del destinatario dei fondi dal passaporto presentato (documento di identità);
* produce tramite AS “Filiale” una stampa dell'ordine di uscita di cassa, riflette l'operazione nel libretto di risparmio e invita il depositante (il suo rappresentante) a firmare l'ordine di uscita di cassa;
* confronta la firma sull'ordine di uscita di cassa con il campione nel database di AS "Filiale", se la firma non corrisponde al campione, offre al depositante (suo rappresentante) di firmare nuovamente sul retro dell'ordine di uscita di cassa ;
* se la firma ripetuta non corrisponde, il titolare trasferisce gli atti alla persona che esercita il controllo aggiuntivo (il dipendente, a cui è affidato tale compito dall'ordine del dipartimento), che controlla accuratamente il passaporto (documento di identità) e il libretto di risparmio, chiede al cliente ulteriori informazioni per consentirne l'identificazione (indirizzo, data e luogo di nascita, numero di telefono, procura o disposizione testamentaria, ecc.). Se l'esito della verifica è positivo, il soggetto che esercita il controllo aggiuntivo dà l'autorizzazione all'esecuzione dell'operazione autorizzando o apponendo sulla fattura di cassa una scritta di autorizzazione, qualora vi siano segni di falsificazione dei documenti presentati e/o la discrepanza tra il ricevute le risposte, le informazioni disponibili informano la direzione dello sportello bancario e il personale di sicurezza per l'accettazione di ulteriori misure per identificare l'identità del cliente e la decisione sulla possibilità dell'operazione; dopo la verifica, il titolare sottoscrive la nota spese e l'operazione nel libretto di risparmio; rilascia al depositante (suo rappresentante) un gettone numerato, il cui numero è indicato nella nota spese; restituisce il passaporto al cliente; trasferisce internamente alla cassa il libretto e la distinta di addebito.

chiama il depositante tramite il numero di gettone; chiede al depositante (il suo rappresentante) di presentare un passaporto (documento di identità); verifica l'identità del depositante (il suo rappresentante) sulla base del documento presentato; verifica la correttezza dell'esecuzione della nota di addebito e delle registrazioni nel libretto di risparmio;

firma un ordine di cassa e una transazione in un libretto di risparmio;

dà al depositante (il suo rappresentante) contanti, restituisce il passaporto e il libretto di risparmio.

Chiusura di un conto deposito.

Il depositante presenta al controllore un libretto di risparmio, un passaporto (documento di identità), un contratto di deposito (se è stato redatto) e informa della volontà di chiudere il conto. In caso di smarrimento del contratto, il depositante appone la scritta “Il contratto non è stato presentato” sull'ordine di spesa, appone la data e firma.

La chiusura di un conto di deposito viene effettuata per l'importo del deposito con gli interessi dovuti. Quando si lavora presso AS "Filiale", gli interessi vengono calcolati automaticamente, in altri casi, il controllore calcola gli interessi dovuti sul deposito.

Per l'importo degli interessi maturati, viene redatto un ordine f. 52.

Quando il conto viene chiuso, viene redatto un ordine di uscita di cassa per l'importo del deposito insieme agli interessi maturati

Il titolare esegue l'operazione allo stesso modo del prelievo parziale di contante dal deposito, tenendo conto di quanto segue:

* il libretto di risparmio si riscatta con la scritta "acconto versato" su frontespizio, è indicata la data dell'operazione, l'iscrizione è attestata dalla firma del titolare, il libretto di risparmio è strappato in alto e in basso;
* sulla carta del conto personale viene apposto il contrassegno "il deposito è stato versato", che viene rimosso dall'indice delle carte dei conti attivi e inserito nell'indice delle carte dei conti chiusi (alla fine dell'anno solare, le carte dei conti chiusi gli account personali vengono inviati all'archivio);
* consegnare alla cassa un libretto di risparmio, una cambiale di spesa e una copia del contratto del cliente;
* il passaporto viene restituito al cliente e viene emesso un token numerato.

* chiama il client tramite il numero di token;
* gli chiede di esibire il passaporto (documento d'identità);
* verifica l'identità del documento presentato;
* verifica la correttezza della transazione;
* firma documenti;
* restituisce il passaporto al depositante (il suo rappresentante) ed emette il denaro.

Se il deposito è stato aperto dal depositante o tramite bonifico bancario e il depositante desidera chiudere il conto alla prima visita in banca, allora:

* la firma del cliente sulla nota spese è verificata con la firma del campione nel passaporto;

Una procura e una disposizione testamentaria (se del caso) sono allegate alla carta del conto personale.

viene apposta sulla nota spese “Il libretto di risparmio non è stato emesso, il contratto non è stato redatto”, attestato dal controllore e da chi esercita il controllo integrativo;

un campione della firma del depositante per il successivo controllo f. 36 non è richiesto.

Il depositante ha il diritto di disporre del deposito tramite i suoi rappresentanti (uno o più). Per questo viene redatta una procura per la gestione del deposito. Può essere sia una tantum che a lungo termine.

Secondo l'attuale legislazione della Federazione Russa, la durata della procura non può superare i tre anni. Se la procura non indica il suo periodo di validità, allora è considerata valida entro un anno dalla data della sua esecuzione (data di redazione). Requisito obbligatorio è la data di redazione della procura. Il mese è indicato in lettere. Una procura che non indica la data della sua preparazione è considerata nulla.

Nella procura, il depositante ha il diritto di prevedere la frequenza e l'importo dei pagamenti dal deposito alla persona autorizzata. La procura può essere redatta sia nella banca stessa che in un atto notarile.

La procura rilasciata da un depositante impossibilitato a sottoscriverla per invalidità fisica, malattia o altro, è firmata da altra persona su sua richiesta, indicando il motivo per cui il depositante non può firmare la procura con la propria mano.

La procura è redatta in duplice copia. Se è redatto in presenza di un fiduciario, il rappresentante del depositante lascia un campione della sua firma nel modulo 322.

Ricevuta la documentazione, il titolare:

* verifica l'identità del depositante e del fiduciario mediante i documenti presentati;
* verifica la correttezza della compilazione f. 322, confrontando i dati indicati nella procura con i dati dei passaporti del depositante e del suo rappresentante;
* certifica la procura con la sua firma, indicando la carica, nome e cognome, data di stipula della procura;
* fa un contrassegno sulla scheda conto personale nella colonna per i contrassegni "Procura nella cartella valida fino al", indica la data, attesta con la sua firma;
* deposita una copia della procura in apposita cartella, la seconda copia nel verbale giornaliero viene inviata per successivo controllo;
* inserisce i dati della persona autorizzata nel database di AS "Filiale";
* esegue la scansione della firma del fiduciario.

Se la persona autorizzata non è presente presso la banca al momento della redazione della procura, al f. 322 non avrà la firma della persona autorizzata (ma immancabilmente - i dati e l'indirizzo del passaporto).

Alla prima apparizione della persona autorizzata in banca, il controllore, dopo aver ricevuto dal rappresentante del depositante il passaporto (documento di identità) e il libretto di risparmio:

* verifica la presenza di una procura per il deposito;
* conferma l'identità della persona autorizzata, confrontando i dati del passaporto presentato con i dati specificati al f. 322;
* invita la persona autorizzata a lasciare un campione della sua firma nella colonna "Per i marchi" dell'account personale e sulla notifica al successivo controllo f. 36;
* sul modulo 36 indica i dati del passaporto della persona autorizzata;
* certifica tutti gli atti con la sua firma.

Le opere di Prikh sono realizzate su depositi, i cui termini sono previsti. Il tipo e l'importo dell'operazione possono essere dichiarati dal cliente sia oralmente che per iscritto. Le operazioni (contante e non contante) vengono eseguite dal depositante (contribuente, preposto sulla base di una lettera autenticata, rappresentante legale) su presentazione del DUL e s / c, o senza presentarlo. Operazioni non in contanti sui depositi: operazioni di accredito e cancellazione di fondi monetari, nonché operazioni relative all'acquisto e alla vendita di valuta estera. Per le transazioni non in contanti (spese e pagamenti) per rubli e depositi in valuta esteraÈ stata emessa 1 copia dell'ordinanza commemorativa f203, che viene inviata con una relazione. Accredito alla caparra degli importi: - crediti% s; -z\n, pensioni, borse di studio, indennità, onorari, pagamenti assicurativi, ecc.; - trasferimenti di depositi ricevuti da altra filiale dell'OdV o KO; trasferiti da altro conto aperto nella stessa (diversa) joint venture di una filiale di SB. ; - prestiti emessi; maturato% nel tempo; ricevuto dall'acquisto dal cliente c \ b, valori. All'atto della presentazione di un c/c, in cui non sono state registrate più operazioni di accredito (cancellazione) di importi, le operazioni si riflettono quando il contribuente (prima persona, legale rappresentante, erede) si rivolge alla joint venture. In questo caso, ogni importo viene riportato in c \ su una riga separata. d / v-A richiesta, Universale, Pension-plus, Deposito a reintegro, Deposito a reintegro pensione, Speciale, Cumulativo

Transazioni di spesa sui depositi effettuati con mezzi non in contanti, la procedura per la loro registrazione.

Tutte le operazioni, indipendentemente dalla tipologia, vengono eseguite dietro presentazione da parte del cliente di una DUL. I pagamenti delle opere sono effettuati secondo i termini di cui sono previsti. Il tipo e l'importo della transazione possono essere dichiarati dal cliente sia oralmente che per iscritto. Il prelievo delle somme dal deposito tramite bonifico bancario è effettuato dal depositante (un preposto, legale rappresentante, erede) con la presentazione obbligatoria di un c/c. Operazioni non in contanti sui depositi: operazioni di accredito e cancellazione di fondi monetari, nonché operazioni relative all'acquisto e alla vendita di valuta estera. Per le transazioni non in contanti (pagamenti e ricevute) su depositi in rubli e valuta estera, è stata emessa 1 copia dell'ordine commemorativo f203, che viene inviato con un rapporto. Storno dal deposito delle seguenti somme: -pagamenti per un appartamento, utenze e altri servizi, contributi di beneficenza, donazioni, ecc. -trasferimenti di depositi ad altro ramo del Consiglio di Sicurezza, WTCH su richiesta; - per l'accredito su altro conto nella stessa (diversa) joint venture di una filiale dell'OdV. - erroneamente accreditato dalla banca; -pagamenti per servizi bancari; -% eccessivamente maturato della pensione trasferita (su richiesta della Cassa pensione della Federazione Russa); - per l'acquisto da parte del cliente di c\b, oggetti di valore. - sanzioni per documenti esecutivi: - imposte sui redditi da depositi; -trasferito per successione a favore dello Stato. All'atto della presentazione di un c/c, in cui non sono state registrate più operazioni di accredito (cancellazione) di importi, le operazioni si riflettono quando il contribuente (prima persona, legale rappresentante, erede) si rivolge alla joint venture. In questo caso, ogni importo viene riportato in c \ su una riga separata. Per l'operazione di addebito fondi dal deposito viene addebitata una commissione secondo le tariffe della Banca. Spese di opere sul conto del depositante che ha smarrito il conto, fino alla chiusura dello stesso o all'emissione del duplicato, fatta eccezione per l'operazione di cancellazione del corrispettivo per la sospensione delle operazioni sul conto o per il rilascio del duplicato. in \% - Dare vita, Fiducia, Risparmio, Deposito ricostituzione pensione, Deposito ricostituzione, Deposito pensione, Deposito.

Operazioni di spesa sul deposito

Le operazioni di spesa sul deposito sono effettuate su presentazione da parte del depositante o del suo rappresentante di un documento di identità, indicando gli estremi di tale documento nei documenti di regolamento e di cassa.

Analogamente alle transazioni in entrata, le transazioni in uscita da un conto di deposito vengono effettuate sia in contanti che tramite bonifico bancario in conformità con la legislazione della Repubblica di Bielorussia.

Le transazioni di spesa sui depositi in contanti vengono eseguite utilizzando i seguenti documenti, come ad esempio:

per operazioni in rubli bielorussi - un ordine di cassa;
per le operazioni in valuta estera - un ordine in valuta in uscita.

Le transazioni di addebito su depositi non in contanti vengono effettuate utilizzando un ordine di pagamento.

Il pagamento di una parte del deposito in contanti è effettuato secondo le condizioni del tipo di deposito sulla base dei corrispondenti ordini di uscita di cassa, debitamente eseguiti.

All'atto del pagamento di una parte del deposito, il depositante o il suo rappresentante presenta all'esecutore testamentario competente un documento di identità e un libretto di risparmio (se rilasciato).

L'esecutore testamentario esegue le seguenti operazioni:

accetta un documento di identità dal depositante o dal suo rappresentante;
verifica l'identità del depositante o del suo rappresentante e specifica l'importo dell'operazione di addebito;
verifica la possibilità di eseguire l'operazione in conformità con i termini del deposito e la sufficienza dei fondi sul conto per l'operazione;
stampa l'ordine di uscita di cassa corrispondente e lo sottopone alla verifica e alla firma del depositante (il suo rappresentante);
richiede al depositante l'ordine di uscita di cassa firmato e confronta la firma del depositante sull'ordine con il campione della sua firma sulla carta del conto personale;
nel rilasciare una parte del deposito al rappresentante del depositante, verifica la correttezza della procura, tenendo conto dei requisiti per essa.

Quando si paga parte del deposito in valuta estera, se parte dell'importo della transazione è inferiore a 1 dollaro. USA, 5 euro, 5 rubli russi, quindi la banca acquista questa parte della valuta dal depositante al tasso di acquisto fissato il giorno del pagamento in banca. Questa parte è pagabile in rubli bielorussi. Esecutore responsabile:

redige secondo la procedura stabilita un ordine di cambio per l'importo espresso in unità moneta straniera esistenti sotto forma di banconote;
redige secondo le modalità prescritte una nota di spesa per l'importo del contante emesso rubli bielorussi al tasso di acquisto di valuta estera (stabilito il giorno dell'operazione nell'unità strutturale della filiale che effettua tale operazione), l'importo del deposito da versare in monete.

Il titolare verifica la correttezza dell'esecuzione degli atti consegnatigli dall'esecutore testamentario responsabile, firma le note spese e consegna il fascicolo alla cassiera. Il cassiere verifica la correttezza dell'esecuzione degli ordini di addebito, li firma ed emette al depositante i fondi e una seconda copia della distinta di addebito. Dopodiché, al depositante viene dato denaro. Il trasferimento di fondi da un conto di deposito può essere effettuato anche tramite trasferimento non in contanti utilizzando un ordine di pagamento permanente.

Domande per controllare la conoscenza

1. Qual è il ruolo delle operazioni di deposito (deposito) nelle attività della banca?
2. A quali principi deve attenersi la banca nell'organizzare le operazioni di deposito (deposito)?
3. Qual è la classificazione delle operazioni di deposito (deposito) della banca?
4. Come si caratterizzano i depositi liberi, vincolati e condizionati?
5. Quale documento riflette la ricezione di fondi da parte di individui nel deposito?
6. Qual è il fattore determinante per stabilire tasso d'interesse sui depositi?
7. Qual è l'algoritmo delle azioni dell'esecutore testamentario responsabile per l'accettazione di contanti come deposito in contanti?
8. Qual è la procedura per chiudere i conti di deposito delle persone fisiche?
9. Qual è la procedura per il calcolo degli interessi sui depositi e qual è la loro documentazione?
10. Qual è l'algoritmo per lo svolgimento e la procedura per documentare le operazioni di spesa sui depositi?

I. Quali sono le peculiarità dell'emissione di un deposito e degli interessi su un deposito in valuta estera?