Quante tasse paghiamo effettivamente. Come sapere dove vanno le nostre tasse Dove vanno le tasse dei lavoratori
Da tempo desideravo fare un'analisi comparativa, quindi, alla fine, sono stato fatto saltare in aria e l'ho fatto.
Usalo! Puoi controllare tu stesso tutti i calcoli. Tutte le fonti sono indicate nel testo.
Questa analisi mette a confronto i sistemi di tassazione in Russia, Germania e Stati Uniti.
Tutto il reddito è mostrato in rubli al mese. Per comodità, in questa analisi, $ 1 \u003d 30 rubli russi e € 1 \u003d 40 rubli russi. Si stima che il 40% della “retribuzione netta” venga speso per il risparmio, il 20% per il cibo e il 40% per tutto il resto.
Russia:
- Imposta sul reddito - 13% sull'importo del "salario sporco"
- Contributi ai fondi sociali nel 2012 - il 30% del "salario sporco" fino a 512 mila rubli all'anno in ogni caso e il 10% (non il 30% + 10%) da tutto ciò che è superiore a 512 mila rubli all'anno
Ma non è tutto. Tenere in considerazione I.V.A., che in Russia è del 18%, si ottiene quanto segue.
Guardiamo il grafico:
Germania:
Sistema fiscale in Germania aliquote fiscali anche aumentare.
Con un reddito fino a 8004 € all'anno (26680 rubli al mese), il contribuente non paga alcuna tassa. Con un reddito da 8005 € a 13469 € all'anno (fino a 44896 RUB al mese), le tasse aumentano in modo lineare dal 14% al 24%. Con un reddito da 13.470 € a 52.881 € all'anno (fino a 176.270 rubli al mese), le tasse aumentano in modo lineare dal 24% al 42%. Inoltre, se l'importo dell'imposta annuale supera 972 €, l'imposta di solidarietà ( Solidaritaetszuschlag) aumenta linearmente dallo 0 al 5,5% (con una tassa annuale di 1340,69 € o con un reddito di circa 30.000 rubli al mese) dell'importo totale impostapiuttosto che reddito. Inoltre, la tassa di solidarietà rimane al livello del 5,5% della tassa totale.
Plus è aggiunto tassa sociale: un totale del 22,95%.
Ecco come appare sul grafico:
Tenere in considerazione I.V.A., che è il 7% per cibo e libri e il 19% per tutto il resto, abbiamo quanto segue.
Guardiamo il grafico:
STATI UNITI D'AMERICA:
Ci sono due tasse principali negli Stati Uniti: tassa federale e tassa statale. Simile alla Germania, sistema fiscale federale degli Stati Uniti costruito in modo tale che con un aumento del reddito, aliquote fiscali anche aumentare, ma secondo un sistema un po 'più complesso.
Con un reddito fino a $ 9.750 all'anno (24.375 rubli al mese), il contribuente non paga alcuna tassa federale (poiché costo standard è $ 5950 all'anno, spese personali 3800 $ all'anno). Con un reddito superiore a $ 9750 all'anno, dai successivi $ 8700 (fino a $ 18450 all'anno o 46125 rubli al mese) viene pagata una tassa del 10%, dai successivi $ 26650 (fino a $ 45100 all'anno o 112750 rubli per mese) una tassa del 15%, dai prossimi $ 50.300 (fino a $ 95400 all'anno o 238.500 rubli al mese), viene pagata una tassa del 25%. Oltre a questo, c'è una cosiddetta tassa sociale del 4,2% e una tassa sanitaria dell'1,45%. Inoltre, ogni stato ha tassa statale circa il 5%, più una tassa di soggiorno di circa l'1%.
Ecco come appare sul grafico:
Se consideri imposta statale sulle vendite (va dallo 0% all'11,5%, in media 7%), si ottiene quindi quanto segue.
Guardiamo il grafico:
Puoi calcolare rapidamente le tasse in una particolare città degli Stati Uniti utilizzando calcolatrice.
Confronto:
Dopo l'analisi di cui sopra, resta solo da confrontare i dati sulle aliquote fiscali. Assomigliano a questo.
IVA esclusa:
In considerazione dell'IVA:
Risultati:
Molto deludente. Questo antiumano
il sistema fiscale in Russia mira a garantire questo togli gli ultimi soldi ai poveri
e quasi niente per i ricchi. Mentre negli Stati Uniti e in Germania le tasse per i ricchi arrivano rispettivamente al 45% e al 40%, in Russia sono solo del 13%! E a volte questo non viene pagato quando il capitale viene ritirato tramite società offshore.
Ecco perché il numero di oligarchi sta crescendo e la gente comune vive sempre peggio.
"E 'stato costruito sui soldi dei contribuenti!", "I funzionari ingrassano a nostre spese!", "Dove vanno le nostre tasse?" Tali frasi sono spesso utilizzate nelle controversie politiche quando si tratta di responsabilità dello Stato nei confronti dei suoi cittadini. Solo - non in Russia. Il nostro sistema di riscossione delle tasse è costruito in modo tale che i cittadini comuni difficilmente pensano a quali tasse pagano ea cosa vanno. Ci sono, ovviamente, eccezioni come le tasse sugli immobili e sugli autoveicoli: devono davvero essere formalizzate da sole, ma questi pagamenti (finora) non sono abbastanza grandi per svolgere un ruolo nella vita politica.
Per valutare l'onere delle tasse in Russia, abbiamo deciso, in primo luogo, di capire quanto lo stato dipende realmente dai nostri pagamenti con voi. E, in secondo luogo, immagina come sarebbe se non pagassimo le tasse (ricevendo in cambio cure mediche mediocri e una misera pensione), ma disponessimo di questi soldi a nostra discrezione.
Quindi quali tasse pagano i russi?
Gli individui pagano le tasse su un'auto, un appartamento, una casa, un terreno e simili. I cittadini che lavorano pagano anche l'imposta sul reddito delle persone fisiche (PIT).
Indirettamente, la popolazione sostiene l'imposta sul valore aggiunto su beni e servizi, i contributi assicurativi del datore di lavoro ai fondi fuori bilancio e le accise su alcol e tabacco.
Quante tasse paga un dipendente?
Direttamente - solo l'imposta sul reddito delle persone fisiche (13% dello stipendio). Tuttavia, il dipendente di solito non lo sente: l'imposta viene detratta dallo stipendio e trasferita allo stato dal datore di lavoro. Quando a una persona viene chiesto del suo stipendio, di solito menziona l'importo "netto" - ciò che entra nel suo conto bancario o viene emesso alla cassa. In effetti, il suo stipendio è l'intero importo, tasse incluse. Nell'esempio seguente, il dipendente direbbe che il suo stipendio mensile è di 87.000 rubli. In effetti - 100.000 rubli.
Il datore di lavoro paga anche i contributi assicurativi per il dipendente al Fondo pensione della Federazione Russa (22% dello stipendio prima delle tasse), al Fondo federale di assicurazione medica obbligatoria (5,1%) e al Fondo di previdenza sociale (2,9%). Se un dipendente guadagna più di un determinato importo all'anno, i contributi assicurativi al Fondo pensione della Federazione Russa vengono ridotti al 10% e nel Fondo di previdenza sociale vengono azzerati.
Quale sarebbe il reddito se non pagassi le tasse?
Un dipendente con uno stipendio mensile ante imposte di 100 mila rubli costa al suo datore di lavoro quasi 1,5 milioni di rubli all'anno: 1 milione di rubli va al dipendente e quasi 0,5 milioni di rubli allo stato. La persona dell'esempio sopra riceve 87 mila rubli al mese. Se immaginiamo che non ci siano medicine e pensioni statali, e anche se non ci fossero imposte sul reddito, il dipendente del nostro esempio riceverebbe 125 mila rubli al mese e teoricamente potrebbe spendere 25.000 rubli. sulla tua salute e / o rimandare la vecchiaia.
Anche il sogno di un mondo esentasse ha i suoi limiti. Se i contributi sociali vengono annullati dall'oggi al domani, è improbabile che la maggior parte delle persone risparmi per il futuro, piuttosto preferirebbe spendere soldi qui e ora. Ciò porterà a un aumento della domanda di beni e servizi in tutto il paese e, quindi, aumenterà i prezzi per essi. Cioè, la crescita della ricchezza reale potrebbe rivelarsi insignificante.
Quanto lavoriamo per il governo?
Puoi guardare le tasse e le quote da una prospettiva diversa, come tempo aggiuntivo speso al lavoro per pagarle. Per stipendi inferiori a 60 mila rubli ("a portata di mano"), a cui non vengono applicati "sconti" sul pagamento dei contributi sociali, questo è il 33% dell'orario di lavoro. Cioè, ogni giorno lavorativo su 8 ore trascorse in una fabbrica, in un ufficio o allo sportello, un russo convenzionale lavora per un'ora e 21 minuti per la Cassa pensione, 48 minuti per le autorità regionali e locali e un'altra mezz'ora per l'assicurazione medica obbligatoria e le casse di previdenza sociale. Durante l'anno si accumulano circa 80 giorni lavorativi, che vengono spesi per pagare tasse e contributi.
Per le persone con stipendi elevati, la quota di reddito data allo stato sarà inferiore, ma rimarrà comunque significativa: il rapporto tra pagamenti obbligatori e spese totali del datore di lavoro diminuisce dal 33% al 25% solo per stipendi di 600 mila rubli per mese e sopra.
Dove vanno le imposte dirette e indirette sugli individui?
I proventi dell'IVA vanno al bilancio della Federazione Russa. L'85% dell'imposta sul reddito delle persone fisiche va al bilancio del soggetto della Federazione, il resto va ai bilanci locali. Le regioni ricevono anche la tassa sui trasporti. Le accise sono divise tra i bilanci federale e regionale: in particolare, il centro riceve le accise sul tabacco e le regioni la maggior parte delle accise sugli alcolici. L'imposta fondiaria e l'imposta sulla proprietà delle persone fisiche vengono trasferite ai comuni.
I contributi assicurativi per pensioni, medicine e assicurazioni sociali vanno ai rispettivi fondi. Da questi soldi, la FIU paga le pensioni ai pensionati, la FFOMS paga i servizi medici a coloro che si rivolgono a ospedali e cliniche pubbliche e la FSS paga le prestazioni per invalidità temporanea, gravidanza, parto e assistenza all'infanzia. Tenendo conto che il Fondo pensione viene eseguito con un grande deficit, che deve essere compensato dal bilancio federale, possiamo dire che non solo i contributi dei russi che lavorano, ma anche altre tasse federali vanno a pagare le pensioni.
Quanto dipende il budget dalle tasse?
Molto. Nel 2015, le tasse, insieme ai premi assicurativi, hanno rappresentato il 79% delle entrate e il 71% delle spese dei bilanci di tutti i livelli, nonché dei fondi fuori bilancio. Il contributo dell'imposta sul reddito delle persone fisiche, tuttavia, è più modesto: circa il 10% del reddito totale dell'anno passato. Questo non sarà sufficiente per l'istruzione, l'assistenza sanitaria o la difesa, tranne che per il mantenimento della sicurezza e il lavoro delle forze dell'ordine.
Un simile confronto, però, è piuttosto arbitrario, poiché l'imposta sul reddito delle persone fisiche va ai bilanci dei soggetti, e non al bilancio federale. Cioè, il 13% dello stipendio va non tanto a carri armati e missili (anche se indirettamente anche a loro), quanto a cose come scuole e strade.
Georgy NEYASKIN
Puoi vedere l'infografica e la tabella dell'articolo.
In molti paesi, le persone hanno la capacità di influenzare la struttura del bilancio statale. E la Bielorussia? KYKY lo chiede a Vladimir Kovalikn dal sito web di Costa Urada, e poi cerca di scoprire presso il Ministero delle Tasse e dei Dazi dove va l'imposta specifica sul reddito sui trasferimenti esteri, riscossa ai sensi del decreto n. 24.
Street art in copertina: LEVALET
Il lato delle spese del bilancio della Bielorussia per il 2015 è di 141 trilioni di rubli. Al tasso del 30 dicembre, il giorno in cui è stato firmato il budget, questo è di $ 11,9 miliardi. Al tasso attuale, è di circa $ 8 miliardi. Vorremmo che lo Stato spendesse questi soldi per riparazioni stradali, costruzione di parcheggi e parchi giochi nei cortili, stipendi per insegnanti e medici, aiuti per orfani e anziani. E, naturalmente, una parte del bilancio statale va a queste esigenze. Ma le strade sono ancora interrotte, non ci sono abbastanza parchi giochi e lo stipendio medio degli operatori sanitari è uno dei più bassi del Paese.
Possiamo in qualche modo influenzare il fatto che alcune voci del lato spese del bilancio siano state aumentate, mentre altre siano scomparse del tutto? KYKY ha posto questa domanda a Vladimir Kovalkin, responsabile del sito di Costa Urada, che analizza il budget. Ha una calcolatrice speciale che aiuta un bielorusso a capire quanto paga allo stato.
Su questo argomento: La storia di una demolizione. Come far sentire le persone ai funzionariPuoi anche divertirti durante la pausa pranzo nella sezione Proponi il tuo budget governativo.
“È molto difficile per una persona che non è economicamente preparata a comprendere la questione della pianificazione delle entrate e delle spese del bilancio statale. Soprattutto quando riguarda il nostro stato, - dice Vladimir Kovalkin. - In un paese civile i seguenti documenti dovrebbero essere preparati e pubblicati secondo le regole della buona forma: dichiarazione preliminare di bilancio, continuazione del bilancio del ramo esecutivo, bilancio approvato, relazione attuale, revisione semestrale, relazione annuale e relazione di revisione. C'è anche una versione speciale chiamata Citizens Budget - una versione leggera per i cittadini per aiutarli a capire cosa sta succedendo. Da questo intero elenco di documenti, pubblichiamo solo il budget approvato e il rapporto annuale ".
In molti paesi europei infatti vengono pubblicati tutti i documenti elencati da Vladimir. Pertanto, le persone hanno l'opportunità di influenzare la pianificazione del budget. I bielorussi hanno una tale opportunità? “Dal punto di vista della Costituzione, i cittadini dovrebbero avere accesso alle informazioni sulle finanze dello Stato. D'altra parte, il Dipartimento del Tesoro non pubblica i rapporti che ho elencato. Tutti questi documenti rimangono per uso ufficiale. Da ciò segue: un bielorusso non può influenzare in alcun modo la pianificazione del budget. Non vede la procedura per l'approvazione dei documenti. Come va? Il progetto viene preparato dal Ministero delle Finanze, poi lo coordina con altri ministeri. Dopodiché, questo bilancio, concordato con tutti, va in parlamento, dove viene nuovamente discusso, approvato e presentato al presidente per la firma. Un bielorusso semplicemente non ha accesso alle informazioni nella fase di pianificazione del budget, escludendolo completamente da questa procedura ", spiega Vladimir.
Su questo argomento: Tassa di adeguatezza Come funziona la pianificazione del budget in altri paesi
“Nei paesi sviluppati, i cittadini possono influenzare la pianificazione del budget attraverso i parlamentari che effettivamente eleggono. Cioè, una persona può venire dal suo vice e fare una proposta. Questa proposta sarà sicuramente presa in considerazione e probabilmente verrà accettata ”, afferma Vladimir Kovalkin. I bielorussi hanno anche l'opportunità di chiamare i loro deputati e offrire qualcosa. Ma difficilmente molte persone ricordano i nomi di queste persone. E anche se il bielorusso arriva al vice, è improbabile che l'ignoranza del sistema completo di pianificazione del bilancio gli consenta di offrire qualcosa di sensato.
In linea di principio è possibile scoprire per cosa lo Stato spende le tasse? Gli importi per industria e ministero, approvati per l'intero anno, si trovano negli allegati 3 e 4 alla legge "Sul bilancio repubblicano". Sul sito web del Ministero delle finanze, nella sezione "Politica di bilancio", vengono pubblicati mensilmente rapporti sull'esecuzione del bilancio. Costa Urada controlla anche come viene speso il budget. Le informazioni sono tratte dal Ministero delle Finanze e dal Fondo di protezione sociale per la protezione della popolazione. Ma scoprire per cosa sono stati spesi esattamente i soldi è quasi impossibile. A meno che tu non possa andare sul sito icetrade.by e seguire gli acquisti del governo. Ad esempio, quasi 70 milioni sono stati spesi per un personal computer per l'Operational Analytical Center. L'acquisto di carta per le apparecchiature per ufficio della Banca nazionale è costato al paese 507.629.826 rubli, un'autovettura per BelEnergoSnabKomplekt OJSC è stata acquistata per 936 milioni, i mobili per ufficio per l'impresa forestale di Pinsk sono costati 24.783.942 rubli e l'acquisto di coperte per l'Università statale di Polotsk è stato 59.793 216 rubli. Ma la cosa più interessante è leggere gli importi spesi per le auto esecutive per i presidenti dei comitati esecutivi distrettuali.
Scoprire dove va l'imposta sul reddito specifica
Dal 2003, la Bielorussia ha ottenuto il decreto n. 24 "Sul ricevimento e l'uso di aiuti stranieri gratuiti". Se, entro un mese, un importo superiore a 500 unità di base viene trasferito al tuo nome dall'estero ( 1 valore di base oggi è 180 mila rubli - ca. KYKY), sei obbligato a fornire informazioni complete al Ministero delle imposte e dei doveri: chi e perché ti ha inviato questo denaro.
Su questo argomento: Dieci consigli su come migliorare i rapporti con le autorità se vuoi cambiare città Se le finanze sono state trasferite da parenti, verrai rilasciato in pace. Ma se i fondi sono stati accreditati sul conto da una persona che non ha nulla a che fare con la tua vita, sei obbligato a pagare l'imposta sul reddito nella misura del 13% dell'importo accreditato sul tuo conto.
L'anno scorso l'imposta sul reddito era del 12%. Un altro 1% aggiunto per fornire capitale di maternità alle famiglie in cui compare il terzo figlio. Ma un fondo separato per accreditare questa percentuale non è apparso, dice Vladimir Kovalkin. Il denaro aggiuntivo finisce ancora nel bilancio generale del paese: questo è un altro tocco alla domanda se sia possibile monitorare le tasse specifiche.
“Ragazza, tutti i fondi vanno al budget. Non possiamo fornirti informazioni su come verranno distribuiti i tuoi soldi, ”- ha risposto alla domanda di KYKY su come viene spesa l'imposta sul reddito degli aiuti esteri gratuiti, un dipendente del contact center del Ministero delle imposte e dei doveri.
Quindi, il bielorusso deve semplicemente pagare lo stato. Ed è sacro credere che le sue tasse andranno a buone azioni.
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Il tuo 13% di imposta sul reddito non va a nessun fondo, i soldi vanno all'ispettorato delle tasse e vanno al bilancio della città.
Ma il budget è previsto per 3 anni.
Questi soldi vanno anche agli stipendi del settore pubblico, alla sanità, agli alloggi e ai servizi comunali, alla medicina.
Ecco un esempio di una voce di spesa per il 2016 dal bilancio federale (non regionale).
La maggior parte delle tasse dei cittadini va al mantenimento dello Stato. Duma, Cremlino, per il mantenimento dei deputati, beh, e si sistema nelle tasche di alcuni signori.
Il tuo 13% non viene distribuito tra i fondi, vanno tutti interamente al bilancio locale e vengono spesi per i bisogni del comune e della sua popolazione. Ecco alcune voci di spesa approssimative, che includono l'imposta sul reddito del 13%.
I contributi assicurativi al fondo pensione, così come ai fondi sanitari e di previdenza sociale non sono trattenuti dallo stipendio del dipendente, sono a carico del datore di lavoro. Se non ci sono benefici per il pagamento dei contributi, in totale ammontano al 30% dei guadagni del dipendente, di cui il 22% viene pagato al Fondo pensione (assicurazione pensionistica), il 2,9% alla FSS (assicurazione sociale) e 5.1 % al FFOMS (assicurazione sanitaria).
Come è noto, la quantità imposta sul reddito (imposta sul reddito delle persone fisiche) in Russia è del 13%, questa tassa è pagata da tutti i datori di lavoro.
Secondo il codice di bilancio del nostro paese, l'imposta è distribuita come segue:
1) La maggior parte di questo importo va al bilancio dell'entità costituente della Federazione Russa - 85%.
2) Il resto va al bilancio locale.
L'imposta sul reddito del 13%, riscossa dall'Internal Revenue Service, viene utilizzata per finanziare il bilancio federale. Quindi, durante le assemblee legislative, i deputati stabiliscono le spese per alcune esigenze: ad esempio, per la sicurezza, la politica sociale, l'istruzione, l'alloggio e i servizi comunali, la medicina, la protezione dell'ambiente, ecc.
Secondo la legge, tutta l'imposta sul reddito riscossa deve andare al bilancio della tua città e lì questo importo è già distribuito a loro discrezione per esigenze abitative, per esigenze mediche, così come i soldi vanno ancora per pagare gli stipendi a coloro che sono pagati da dipartimenti della città. Per renderlo più chiaro, fornirò come esempio una piccola tabella che mostra come possono essere pianificate le spese del bilancio federale.
Tutto dipende dalla distribuzione del budget quest'anno. Quindi, nel 2017, l'imposta pagata potrebbe andare per scopi completamente diversi rispetto al 2016.
A giudicare da quest'anno, la maggior parte della tassa va alla politica sociale, alla difesa nazionale, all'economia, alla sicurezza e alle forze dell'ordine.
Hai pieno diritto e, secondo le norme stabilite dalla legge, ti viene addebitato il 13% dell'importo che guadagni in generale.
Quindi questi fondi vanno al bilancio della città, e là e là tutti questi fondi sono suddivisi in tutte le loro esigenze contabili, come alloggi e servizi comunali o assistenza sanitaria.
A proposito, abbiamo l'imposta sul reddito più bassa nel nostro paese rispetto ad altri paesi e questa tassa viene detratta da tutti i cittadini che lavorano ufficialmente. Questo tredici percento va al fondo statale, dove la direzione già distribuisce - per cosa spenderlo. Forse riparerà la strada, o forse per la costruzione di un asilo - non si può certo dire.
Tutta la tua imposta sul reddito (13%) va al bilancio locale.
Chi è riconosciuto come contribuente dell'imposta sul reddito delle persone fisiche (PIT) è determinato dal codice fiscale della Federazione Russa.
Qual è l'oggetto della tassazione è determinato dal Codice Fiscale della Federazione Russa (Codice Fiscale della Federazione Russa).
Il periodo fiscale per questa tassa è regolato dall'articolo 216 del codice fiscale della Federazione Russa ed è un anno solare.
Secondo l'articolo 158 del Codice di bilancio della Federazione Russa (Codice di bilancio della Federazione Russa):
L'imposta sul reddito è un'imposta federale che un dipendente paga sul proprio reddito ufficiale. Piuttosto, sono pagati dall'agente fiscale-datore di lavoro, ma dallo stipendio del dipendente. Questa tassa è pari al 13%. Non viene distribuito in alcun modo, ma entra completamente nel bilancio federale. Inoltre, secondo determinati standard, è distribuito dai bilanci regionali per le esigenze statali.
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