Calcolo del costo totale di un prestito in Excel utilizzando una nuova formula

UCI (Total Loan Cost) mostra il tasso di interesse effettivo sul prestito. In precedenza, questo criterio era chiamato tasso di interesse effettivo. Il parametro tiene conto non solo dell'importo capitale del debito e degli interessi, ma anche di quasi tutti i pagamenti aggiuntivi del mutuatario secondo i termini del contratto di prestito (commissioni, pagamento di una carta di credito, premi assicurativi e premi, se l'assicurazione colpisce la procedura per la concessione del prestito). Non si tiene conto delle tasse di registrazione, delle sanzioni, delle multe e di altri pagamenti che non influiscono sull'entità e sulle condizioni per ottenere un prestito.

Formula di calcolo UCS

Dal 1° settembre 2014 è in vigore una nuova formula per il calcolo del costo totale di un finanziamento. La base è la legge federale n. 353 del 21 dicembre 2013 "Sul credito al consumo (prestito)" (vedi articolo 6 "Il costo totale di un credito al consumo (prestito)").

Per il nuovo calcolo del CPM, i legislatori hanno stabilito una formula che viene utilizzata in alcuni paesi esteri per trovare il tasso effettivo annuo effettivo (TAEG, o Tasso Annuo Percentuale).

La formula stessa:

UCS = i * BWP * 100.

• NWP è il numero di periodi di base in un anno solare. La durata di un anno solare è considerata pari a 365 giorni. Con un programma di pagamento standard con pagamenti mensili nell'ambito del sistema di rendite, NPP = 12. Per i pagamenti trimestrali, questa cifra sarà 4. Per i pagamenti annuali - 1.
• i è il tasso di interesse del periodo base in forma decimale. Si trova con il metodo di adattamento come il valore meno positivo della seguente equazione:

Analizziamo i componenti:

• DP k - il valore del k-esimo flusso di cassa ai sensi del contratto di prestito. L'importo fornito dalla banca al mutuatario è incluso nel flusso di cassa con un segno meno. Pagamenti regolari nell'ambito del contratto di prestito - con un segno "più".
• m è il numero di pagamenti (il numero di importi nel flusso di cassa).
• e k - periodo, espresso in parti del periodo base stabilito, calcolato dal momento del completamento del qk-esimo periodo fino alla data del k-esimo pagamento in contanti;
• q k - il numero di periodi base dalla data del prestito al k-esimo pagamento in contanti;
• i - tasso del periodo base in forma decimale.

Mostriamo il calcolo usando un esempio.

Esempio di calcolo dell'UCS in Excel

Il mutuatario prende 100.000 rubli il 07/01/2016 al 19% all'anno. Durata del prestito - 1 anno (12 mesi). Metodo di pagamento - rendita. Il pagamento mensile è di 9216 rubli.

Inseriamo i dati di input nella tabella Excel:

Facciamo un calcolo:

Nel nostro esempio, si è scoperto che i = 0,01584. Questa è la dimensione mensile dell'UCS. Ora puoi calcolare il costo totale annuo del prestito.

La formula per calcolare l'UCS in Excel è semplice:

La cella con il valore è impostata su un formato percentuale, quindi non è necessario moltiplicare per 100%. Abbiamo semplicemente trovato il prodotto tra la durata del prestito e il tasso di interesse del periodo base.

Il calcolo secondo la nuova formula ha mostrato l'Oicr pari al tasso di interesse contrattuale. Tuttavia, in questo esempio, il mutuatario non paga al mutuante importi aggiuntivi (commissioni, commissioni). Solo interessi.

Considera un altro esempio, con costi aggiuntivi.

Il flusso di cassa cambierà di conseguenza. Ora il mutuatario riceverà 99.000 rubli nelle sue mani. E il pagamento mensile dovuto alla commissione aumenterà di 500 rubli.

Il tasso di interesse del periodo base e il costo totale del prestito sono aumentati in modo significativo.

Questo è comprensibile, dal momento che il mutuatario, oltre agli interessi, paga una commissione e un compenso al mutuante. Inoltre, la raccolta è mensile. Pertanto, c'è un aumento così notevole del PSC. Di conseguenza, il costo del prodotto in prestito costerà di più.