Корреспондентский счет
Корреспондентский счет
Расчетные операции являются основным видом деятельности банков и выделяются в отдельную сферу. Для этого были созданы специальные счета, с которых списывались и зачислялись денежные средства. У каждого счета есть свое предназначение и свои функции.
Расчеты занимают в среднем до 70% операционного объема работы банковского бизнеса. Сегодня все расчетные операции проводятся исключительно через корреспондентские счета, которые открываются на основе взаимного соглашения между банками и ими в Центробанке РФ. В любой документации, обрабатываемой в банковских отделениях, указаны не только номера клиентских расчетных счетов, но и коррсчета тех учреждений, где открыты эти расчетные счета. Рассмотрим подробнее, что такое коррсчета, какие бывают виды, для каких целей они нужны и почему могут быть заблокированы ?
Что такое корреспондентские счета?
Они представляют собой спецсчета, который открываются банком в ЦБ РФ или в иной банковской организации. Во всех платежных документах, проводимых между российскими банками указываются коррсчета. В межстрановых расчетах их использование является необязательным. Кредитные учреждения, открывающие такие совместные спецсчета, называются корреспондирующими, а их отношения называются корреспондентскими. Отношения дифференцируются:
- По местоположению: внутренние (в пределах одного государства) и внешние (на межстрановых рынках).
- По видам транзакций: обслуживание (проведение сделок, предоставление гарантийных и трастовых услуг) и межбанковские сделки (получение займов, размещение вкладов, продажа/скупка ценных бумаг).
- По характеру: межбанковские прямые отношения и в случае отсутствия счетов (через 3-ье учреждение).
Обычно банки открывают взаимные коррсчета: если открыл банк А у банка Б, то и Б открывает у А. При открытии банки обмениваются документацией (отчетность, ксерокопии уставной и лицензионной документации, факты о соответствии нормативам и проч.) для оценки надежности и платежной состоятельности друг друга.
После всех согласований заключается договор , а учреждения договариваются о незлоупотреблении коррсчетами. В соглашении четко прописаны: расчетный регламент, режим обмена информационными данными, обязанности и права участников, условия списания комиссий за использование коррсчетов, наказание за злоупотребление соглашением, период его действия и условия досрочного расторжения.
Типы коррсчетов.
Счета могут подразделяться на три вида:
- «Ностро» — это коррсчет респондента в корреспонденте-банке, который числится на активе респондента.
- «Лоро» — это счет, предоставляемый корреспондентом для респондента, находящийся на его пассиве.
- «Востро» — это счет зарубежной банковской организации в российском учреждении в нацвалюте или инвалюте.
Таким образом, «Ностро» одного учреждения являются «Лоро» во втором и наоборот. «Востро» относятся только к зарубежным организациям и являются «Лоро».
Основа коррсчета заключается в том он, является тем же текущим или депозитным счетом, но с учетом особенностей банка.
Состав коррсчета.
Коррсчета имеют определенный набор цифр, который можно расшифровать. Российские корсчета состоят из двадцати знаков, причем первыми тремя знаками является комбинация «301».
Счет имеет следующую структуру:ААА ББ ВВВ Г ДДДДДДДД ЕЕЕ, где:
- ААА – это номер первого порядка 301.
- ББ – номер второго порядка и обозначает счет Ностро (10) или Лоро (09).
- ВВВ – код валюты (например, 810 – рубль, 840 – доллар и т.д.).
- Г – проверочный знак.
- ДДДДДДДД – код коррсчета в банке.
- ЕЕЕ – последние три цифры БИКа банка.
Зачем нужны коррсчета?
Они имеют важное предназначение для расчетов и используются для различных целей:
- Коррсчет банка открывается в ЦБ РФ для формирования УК. На основании этого ЦБ решает о возможности выдачи лицензии. После положительного решения, этот коррсчет используется для учета банковского имущества, участия в создании резервного фонда и совершения расчетно-обменных операций с Центробанком.
- Для осуществления межбанковских операционных сделок.
- Расчетов с соцфондами и бюджетными структурами по перечислению взносов, госпошлин, налоговых и страховых сборов.
- Сделок с ценными бумагами, формирования резервов, расчетов по межбанковским вкладам и займам.
- Обеспечение бесперебойности обработки клиентских операций, сохранение стабильной ликвидности.
- Контроль со стороны Центробанка за правильностью и законностью проведения операций
Банк обязан сообщать о каждом открытом корсчете на территории страны и заграницей.