Главная Банки

В течении скольких месяцев возвращают налоговый вычет. Перечисление налогового вычета сроки. Через какое время возвращается налоговый вычет после сдачи документов

Информация, в течение какого конкретно времени возвращают налоговый вычет, вызывает особенный интерес у граждан, которые понесли существенные расходы, связанные с приобретением недвижимости, оплатой услуг на лечение или обучение.

Получить возврат налога на доходы имеют право физические лица только после предоставления налоговой декларации (форма 3-НДФЛ), а также подачи заявления.

Налоговый орган организует проверку предоставленной налоговой декларации с целью установления факта действительно излишней уплаты налогов.

Кто имеет право претендовать на вычет

Претендовать на такую дополнительную льготу имеет право гражданин России при условии:

официального трудоустройства;
уплаты НДФЛ согласно существующему законодательству;
наличия законных оснований.

Законодательством предусмотрено исключение относительно сроков подачи заявления. Если физическое лицо на момент приобретения недвижимости не имеет постоянного (официального) места трудоустройства, ему разрешено обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о рассмотрении вопроса по возврату вычетов по истечении некоторого срока.

Существует несколько разновидностей налоговых льгот:

имущественные (в случае покупки квартиры, иной жилплощади);
социальные (когда расходы были направлены на оплату образовательных или медицинских услуг);
стандартные (распространяются на определенный законодательством круг лиц, в частности, малоимущих);
профессиональные (льгота ориентирована на людей, осуществляющих творческую профессиональную деятельность);
по ценным бумагам (предоставляется налогоплательщикам, которым пришлось понести убытки, связанные с ценными бумагами).

Налогоплательщики могут получить отказ после подачи заявления на возврат налогового вычета. Не предоставляется возврат подоходного налога физическим лицам, не являющимся резидентами России. Иными словами, рассчитывать на получение такой налоговой льготы не имеют права физические лица, которые проживают на территории России не более шести месяцев.

Также отказ на возврат налога адресуется несовершеннолетним. Если родителям пришлось потратить средства за лечение таких детей или направить сумму за обучение, тогда претендовать на возврат налога могут не сами несовершеннолетние, а именно их родители.

Льгота на возврат подоходного налога не распространяется на пенсионеров, если после совершения ими покупки или оплаты соответствующих услуг прошло более трех лет.

Отказ адресуется также военнослужащим, которые призваны на контрактную или срочную службу. Поскольку возврат налога предоставляется только налогоплательщикам, то претендовать на такую льготу не имеют права женщины, находящиеся в декретном отпуске.

Сроки возврата налога

В связи с тем, что льгота по возврату налога полагается не всем физическим лицам, налоговая инспекция нуждается в определенном времени, которое необходимо для проведения специальной проверки.

Также требуется дополнительное время для принятия специальной комиссией решения о предоставлении или отказе в льготе.

Даже при позитивном рассмотрении заявления физическому лицу не выдают начисленные средства наличными. Они перечисляются на банковский счет налогоплательщика. Такие транзакции также нуждаются в определенном времени. Время может затрачиваться и на пересылку некоторых документов.

В Налоговом кодексе прописаны не только условия предоставления льготы по возврату налога. В нем также определены сроки, в течение которых должны быть перечислены средства.

Однако в Налоговом кодексе можно обнаружить некоторое несоответствие. В частности, содержание двух статей противоречит одна другой.

В статье 78 определено, что выплаты должны быть совершены в течение одного месяца. Однако по факту такое требование выполняется крайне редко.

Нарушения сроков возврата, обозначенных в статье 78, не всегда связаны с фактами недобросовестного выполнения должностных обязанностей сотрудниками налоговой инспекции.

В статье 88 прописаны дополнительные условия совершения выплат. В ней выдвигаются требования относительно того, что такие выплаты могут осуществляться только после проведения специальной проверки. Для проведения налоговых проверок статья определяет срок до трех месяцев.

В результате большинство налогоплательщиков настраиваются на период ожидания, достигающий четырех месяцев. К сожалению, по факту срок зачастую значительно увеличивается. Многие начинают получать возврат налога по истечении девяти, а иногда и двенадцати месяцев.

В отдельных случаях сроки увеличиваются по причине действий самого налогоплательщика, в частности:

подача неправильно оформленного заявления;
предоставление неверных документов;
отсутствие в предоставленном пакете документов, без которых невозможно принять решение.

Приобретение собственной квартиры – это всегда радостное событие для человека и членов его семьи. Однако позволить себе это может не каждый, причиной этого является недостаток имущественных средств.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

В целях облегчения положения граждан государством предусматриваются льготы, одной из которых является .

Возврат НДФЛ

Кроме того, привязка преференции налога происходит не к недвижимому объекту, а к получателю вычета.

Например, супруги могут использовать эту льготу по отдельности. Представленные нововведения касаются только тех владельцев собственности, которые приобрели её и зарегистрировали свои права не позднее 2020 года.

Следующим изменением является включение в имущественный вычет затрат на строительные и отделочные работы помещений:

чтобы они учитывались, требуется включить их в соглашение купли-продажи;
в договоре должно указываться, что приобретается квартира без отделки.

Важным моментом является необходимость подтверждения затрат в документальной форме, иначе в их выплате будет вынесен отказ.

Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры

Является суммой денежных средств, на размер которых снижается база прибыли, облагаемая подоходным налогом.

Воспользоваться правом его получения могут:

граждане России;
лица, достигшие пенсионного возраста;
дети до 18 лет.

Время давности для оформления вычета составляет три года.

Более того, предусматриваются сроки рассмотрения заявления с приложенной документацией на получение льготы в налоговой инспекции:

тридцать суток, если они предъявляются по месту осуществления рабочей функции;
девяносто суток, если они подаются в налоговый орган.

После окончания проверки документов принимается решение об оформлении вычета, на что отводится десять суток.

В ипотеку

Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры не устанавливаются. Льготу можно оформить в любое время после получения свидетельства собственности на недвижимость.

Единственным ограничением является срок давности, который составляет три года.

Из этого следует, что расчет налоговой суммы, которая будет возвращена плательщику обратно, осуществляется за последние три года.

Для пенсионеров

В соответствии с законодательством имеют право на оформление вычета НДФЛ.

Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры пенсионерам происходит за три года:

его могут получить только те граждане, которые вышли на пенсии и сразу приобрели недвижимость;
если этого не сделать, то имущественный вычет не будет оформлен, поскольку пенсионеры в РФ не уплачивают подоходный налог.

Порядок оформления

Порядок оформления налогового вычета не связан с трудностями.

Для его необходимо:

собрать пакет документов;
правильно составить заявление;

Подача заявления

Заявление на получение возврата подоходного налога составляется в произвольной форме.

В нем важно указать:

место регистрации;
основания получения льготы и другие наиболее важные моменты.

Документы

Чтобы оформить вычет, потребуется предоставить пакет документов, состоящий из:

справки о доходах 2-НДФЛ;
свидетельства права собственности;
соглашения покупки;
акта приема недвижимости;
налоговой декларации.

Как рассчитать?

налог = стоимости квартиры – размер вычета * 13%.

Получение средств

Получить средства по налоговому вычету можно двумя способами:

При обращении к работодателю, чтобы налог более не удерживался.
При обращении в налоговые органы для единоразовой выплаты.

Каждый из них необходимо рассмотреть подробнее.

Способы

Если налогоплательщик заинтересован в получении суммы наличными средствами, нужно подать в налоговую службу декларацию 3-НДФЛ по месту регистрации.

Если будет принято положительное решение, то заявитель получит уведомление об этом.

Обращаться за выплатой средств необходимо в конце календарного года, чтобы он учитывался в расчетах. Если выплата задерживается, то налоговый орган должен компенсировать неустойку.

Получить средства можно путем обращения к работодателю. Для этого не потребуется дожидаться завершения календарного года.

Что касается этого способа, то важно отметить – с заработка не будет удерживаться налог 13% до того момента, пока размер этих выплат не будет равен сумме вычета.

В России многие оформляют налоговый вычет. Сроки выплаты положенных денежных средств варьируются. Тем не менее, по закону граждане должны получить вычет в определенное время. Иначе будет платить пени за просрочку. Каковы сроки выдачи налоговых вычетов? С чем может столкнуться население? Ответы вы сможете прочитать ниже!

Понятие возврата

Налоговый вычет - это возврат 13% денежных средств от тех или иных трат. На сегодняшний день в России можно вернуть деньги:

за покупку имущества;
за оплату обучения;
за лечение;
за детей.

При этом оформить вычет разрешается только совершеннолетним гражданам, получающим стабильный доход, облагаемый 13% подоходным налогом. Если это правило не соблюдается, претендовать на возврат средств не получится.

Оформление

Как оформить налоговый вычет? Сроки выплаты положенных денег играют важную роль. Но для начала необходимо разобраться с порядком подачи соответствующего запроса. Иначе можно не ждать возврата НДФЛ.

В целом оформление вычета налогового типа сводится к следующим действиям:

Собрать документы, необходимые для того или иного случая. Точный список необходимых бумаг можно уточнить в ФНС. Он будет отличаться при разнообразных сделках.
Составить заявление на предоставление вычета.
Подать письменный запрос с подготовленными документами в ФНС по месту прописки.
Получить результаты от налоговой службы. При удовлетворении запроса можно ожидать поступления денежных средств на указанный в заявлении счет.

Именно так оформляется налоговый вычет. Сроки выплаты положенных средств варьируются. Какими могут быть ситуации?

Общепринятые правила

Все зависит от ситуации. Какой срок выплаты налогового вычета имеет место в России?

Устанавливает жесткие временные рамки в данном отношении. Законодательство РФ гласит, что денежные средства в виде вычетов, а также излишне уплаченных налогов/штрафов/сборов подлежат возврату после письменного обращения налогоплательщика.

Но это еще не все. Каковы сроки выплаты налогового вычета? В 78 статье соответствующего кодекса РФ указывается, что на данную операцию отводится 1 месяц. Отсчет начинается с момента, когда вы подадите заявление установленного образца.

Неоднозначность

Соответственно, если у налоговых органов отсутствуют претензии к документам налогоплательщика, денежные средства обязаны перечислить в течение месяца. Но в Налоговом кодексе не указывается, какой именно месяц считается - полный или неполный.

В буквальном смысле понимается второй вариант развития событий. Предположим, что гражданин заявил о желании получить вычет 28 марта. Тогда к 1 апреля ему должны вернуть денежные средства.

На практике подобные ситуации представить трудно. За указанный период придется проверить документы на налоговый вычет. Сроки выплаты финансовой компенсации при этом не увеличатся. Налоговый кодекс РФ также указывает на то, что все неясности и неточности в законах трактуются в пользу налогоплательщика.

Полные месяцы

Но и это еще не все. Придется изучить налоговое законодательство РФ более детально. Что говорят о полных и неполных месяцах при возврате переплат и вычетов?

Предположим, что оформляется налоговый вычет при покупке квартиры. Сроки выплаты в данном случае будут равны одному месяцу. Гражданин подает декларацию, документы и заявление в марте. Тогда полный месяц истечет в апреле. И к 1 мая налоговые органы обязаны перевести денежные средства на счет налогоплательщику. В случае просрочки полагается уплата пени соответствующим государственным органом за каждый день.

Без заявления

Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления с документами и декларацией уже понятен. Он составляет 1 месяц. И не более того. Но это вовсе не значит, что гражданину быстро переведут положенные деньги по указанным реквизитам. Российское законодательство в данной области имеет немало особенностей.

Например, стоит обратить внимание на то, что ФНС начнет обратный отсчет положенного месяца только с момента получения письменного заявления от налогоплательщика. Пока этой бумаги нет, ждать отведенное время на возврат денег не нужно. Налоговые органы могут бесконечно долго оттягивать данный момент.

Можно сказать так: нет заявления - нет денег. Сроки выплаты налогового вычета после подачи декларации без заявления не установлены. Они просто не имеют места.

Практика

В действительности ситуация обстоит иначе. Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления по закону равен 1 месяцу. Но на деле налоговые органы обычно продляют этот срок. Как именно?

Путем организации проверки документов. Она называется камеральной. На ее проведение государственным органом отводится всего 3 месяца. И не более того.

Соответственно, после окончания подобного периода налогоплательщику должны или отказать в возврате денег, или перечислить их по указанным реквизитам. Исключение составляют случаи, когда камеральная проверка проводилась без письменного заявления о вычете. В данном случае претендовать на возврат не получится.

Каким будет срок выплаты налогового вычета после подачи заявления на данную операцию вместе с документами и декларацией? При организации камеральной проверки средства обязаны возместить не позже срока окончания проверки или до момента, когда данная операция должны была завершиться.

Отсюда следует, что сроки выплаты налогового вычета увеличиваются на 2 месяца. При камеральной проверке денежные средства возмещают в течение 3 месяцев.

От места и времени

Тем не менее, вся перечисленная ранее информация не является исчерпывающей. На деле бывают иные ситуации. Некоторые налоговые подразделения полагают, что денежные средства в виде возврата или вычета они могут перечислять дольше 3-х месяцев. Сколько именно?

Нужно получить имущественный налоговый вычет? Сроки выплаты денег могут составлять от 1 месяца до 4-х. Как получилась вторая цифра?

Дело все в том, что некоторые ФНС полагают, что при камеральных проверках они должны удостовериться только в подлинности документов и принять соответствующее решение. И уже после того, как налогоплательщику сообщили о положительном ответе на запрос, отсчитывать 1 месяц на перевод денег.

Следует обратить внимание на то, что многие налоговые службы отказываются принимать документы на вычет вместе с заявлением. Это необходимо для того, чтобы избежать лишних споров по срокам возврата средств. Изначально налогоплательщикам рекомендуют подавать декларации и документы для проверки, затем получать ответ от ФНС и только потом писать заявление на вычет. В целом данная процедура нарушает установленное законодательство РФ.

Итоги и выводы

Оформляется налоговый вычет при покупке квартиры? Сроки выплаты полагающихся денег неоднозначны. Как правило, необходимо ждать ответ от налоговых органов о возмещении средств. Средства должны прийти в течение месяца. Или после камеральной проверки. Только после этого можно ждать 13% трат.

На основании всего вышесказанного, налогоплательщики приходят к выводу о том, что налоговый вычет возвращают в течение 4-х месяцев. Три из них - это проверка документов, один - время на совершение банковских операций.

На самом деле по закону указанный процент должен быть возмещен налогоплательщику после окончания текущего месяца при подаче соответствующего письменного запроса при условии отсутствия претензий к предложенным документам. Но на практике граждане обычно просто ждут. Лишние судебные прения им не нужны.

Так на что ориентироваться? Сроки выплаты налогового вычета достигают 4-х месяцев. И не более того. Но в ряде случаев деньги могут возместить быстрее. Делается это на усмотрение налоговых органов. Поэтому изучаемая тема имеет много спорных вопросов.

При всем этом, если налогоплательщик пожалуется на действия налоговой, скорее всего, суд встанет на его сторону. Более точную информацию о сроках возврата вычетов рекомендуется уточнять в каждой ФНС отдельно. Только работники данных государственных органов смогут 100% ответить на поставленный вопрос.

После заполнения декларации 3-НДФЛ и сдачи ее в ИФНС сразу возникает вопрос: как долго ждать налоговый вычет на квартиру?

Сколько времени требуется выждать и можно ли требовать у инспекции перечисление денег в случае несоблюдения этих сроков? Как проверить возврат налога по ИНН?

В какой срок ИФНС должна вернуть налог

Сроки перечисления налогового вычета прописаны в п. 2 статьи 88 НК РФ. У ФНС есть три месяца с момента сдачи документов на камеральную проверку. После окончания камеральной проверки налоговая служба обязана вынести свое решение: утвердить возврат налога или отказать. О результатах проверки налогоплательщик должен быть уведомлен в письменном виде. Как отследить налоговый вычет, рассмотрим ниже.

При вынесении ФНС положительного решения гражданин дополнительно предоставляет заявление на возврат 13%. В нем прописывается его лицевой счет и реквизиты банка. На перечисление денег у налоговой есть один месяц. Таким образом, максимально время проверки и перечисления возврата занимает четыре календарных месяца.

Как узнать, когда придет налоговый вычет? Самый простой и удобный способ – открыть личный кабинет налогоплательщика. Для этого нужно обратиться в ближайшую налоговую инспекцию с оригиналом паспорта и ИНН. Приходить по месту прописки не обязательно, открыть личный кабинет можно в любой налоговой службе.

Налогоплательщику выдадут личный логин и пароль. С помощью личного кабинета можно проверить статус налогового вычета. Для этого нужно зайти на сайт ФНС используя свой логин и пароль. На формирование кабинета налогоплательщика уходит три дня. После этого в нем отображается статус возврата налогового вычета.

Если создать личный кабинет нет возможности, существует еще способ, как узнать, когда выплатят налоговый вычет за квартиру. Налогоплательщик имеет право позвонить в свою налоговую инспекцию, назвать ИНН и получить в устной форме результат процесса проверки своей налоговой декларации.

Порядок возврата налогового вычета

Напомним, чтобы вернуть 13% от купленной недвижимости, нужно собрать документы, заполнить 3-НДФЛ и сдать готовый пакет в налоговый орган.

Для получения вычета на квартиру подготавливают следующие документы:

справка с работы 2-НДФЛ;
договор покупки или участия в долевом строительстве;
передаточный акт;
свидетельство или выписка на право собственности;
платежные документы;
кредитный договор при наличии ипотеки;
заявление с банковскими реквизитами и лицевым счетом.

На основании документов заполняется декларация 3-НДФЛ. Составить ее можно двумя способами: на бланках налоговой инспекции или в специальной программе Декларация. С документами и заполненной декларацией налогоплательщик идет в ФНС по прописке и сдает пакет.

По закону придется выждать три месяца камеральной проверки. Если декларация составлена правильно, на четвертый месяц будет поступление. Но бывает, что по истечении полных четырех месяцев деньги не переводят.

Задержка выплаты налогового вычета

Если деньги не были получены, а срок камеральной проверки давно прошел, налогоплательщик может обратиться в налоговую службу для получения разъяснений.

Задержка выплаты означает какую-то ошибку в декларации или в предоставленных документах. Налоговая служба обязана оповещать о наличии недочетов по ходу камеральной проверки. На практике, районные налоговые инспекции могут не высылать уведомления при наличии ошибок. Налогоплательщику нужно самостоятельно контролировать ход своего дела.

При возникновении задержки сразу нужно обратиться в камеральный отдел и узнать, когда придут деньги за налоговый вычет. Возможно, к декларации были приложены не все документы. После устранения недочетов налоговый инспектор направляет распоряжение о перечислении возврата. Налогоплательщик вправе взыскать проценты за нарушение сроков возврата. Все обращения в налоговую службу подавать в письменном виде на имя начальника инспекции.

Ускорить срок камеральной проверки нельзя. Если налогоплательщик хочет получить компенсацию быстрее, от него требуется правильно заполненная декларация и полный пакет документов. Это позволит избежать задержки в ходе проверки.

Вопросы и ответы

Здравствуйте. Четыре месяца назад поданы документы на получение налогового вычета, в налоговой сказали, что с документами все в порядке, оснований для отказа нет, через 3 месяца ожидайте перечисления денег на карту. Реквизиты оставлены. Перечисления нет. Имеются задолженность и пеня по налогу на имущество. Может ли задолженность быть причиной невыплаты неперечисления денег по имущественному вычету?

В данном конкретном случае не может. Факт наличия задолженности по налогу на имущество никак не влияет на обязанность инспекции вернуть вам деньги. Теоретически налоговая могла бы провести зачет между налогами (погасить недоимку по налогу на имущество за счет своей задолженности по налогу на доходы). Но эти налоги поступают в разные бюджеты. Поэтому такой зачет невозможен.

4 месяца для налоговиков - это нормально (по практике). Нормально и 6. Хотите их взбодрить - напишите ругательное письмо. Образец жалобы в инспекцию смотрите по ссылке. Они зашевеляться.

Налоговое законодательство нашей страны устроено таким образом, что физические лица, которые регулярно платят подоходные налоги в бюджет государства, получают различные льготы, если в этот отчётный период на них также падает бремя больших затрат. Закон устроен таким образом, чтобы граждане были заинтересованы работать официально, показывая все свои доходы государству без утаивания и сожаления об этом. Все налоговые взаиморасчёты между населением и государством исполняются силами бюджетной структуры – инспекцией ФНС.

Что такое налоговый вычет

Чтобы немного облегчить трудовую жизнь граждан, государство предоставляет им различные варианты субсидий в случае серьёзных трат с их стороны в виде возврата части уплаченного налога с доходов в тот же отчётный период. С точки зрения государства такая политики вполне обоснована, так как, возвращая гражданам 13%, уплаченные с их же доходов, они стимулируют покупку, которая в любом случае облагается НДС в размере 18%. Поэтому при должном контроле и пресечении факта уклонения от прямых и косвенных налогов со стороны граждан государство обеспечивает необходимое движение денежных средств в экономике, при этом одновременно поднимая свой авторитет среди активного электората.

Камеральная проверка декларации 3 НДФЛ проводится уполномоченными должностными лицами ИФНС в соответствии с их служебными обязанностями. Специального решения руководителя налоговой инспекции не требуется.

В этом случае срок выплаты налогового вычета после подачи заявления (один месяц) начинает исчисляться со дня подачи налогоплательщиком заявления о возврате налога, но не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки декларации либо с момента, когда такая проверка должна была быть завершена в соответствии с ст. 88 НК РФ. Это подтверждают Письмо Минфина России от 11.07.2014 № 03-04-05/34120, п. 11 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 22.12.2005 N 98 «Обзор практики разрешения арбитражными судами дел, связанных с применением отдельных положений главы 25 Налогового кодекса Российской Федерации».

Т.е. при одновременном представлении в ИФНС декларации и заявления по возврату налога сроки выплаты налогового вычета составляют максимум 3 месяца на проверку и 1 месяц на перечисление денег.

Срок возврата налогового вычета, если заявление подано после камеральной проверки

Если по каким-то причинам заявление о возврате налога Вы не предоставили вместе с декларацией 3 НДФЛ и другими документами для налогового вычета, его необходимо предоставить в ИФНС после завершения камеральной проверки (одобрения налогового вычета). За какой срок можно вернуть налоговый вычет в этом случае? Время с момента подачи декларации до перечисления денег увеличивается. Сначала максимум в течение 3 месяцев идет камеральная проверка, после подтверждения права на вычет (налогоплательщик об этом может узнать из письма ИФНС, электронного сервиса налоговой службы или обратившись в инспекцию) составляется заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. После получения данного заявления Вашей ИФНС максимальный срок перечисления налогового вычета составляет 1 месяц.

Согласно п.7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. В случае оформления вычета на грани пропуска срока давности, заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога необходимо подавать одновременно с декларацией и другими документами, не дожидаясь окончания камеральной проверки

В какой срок возвращают налоговый вычет зависит от наличия вопросов по сданным документам у налогового инспектора, от времени подачи заявления на возврат налога.

Подведем итоги по срокам перечисления налогового вычета в зависимости от времени подачи документов и окончания камеральной проверки:

Сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации

Если заявление на возврат налога было подано одновременно с декларацией, срок выплаты налогового вычета после подачи декларации составляет максимум 4 месяца.

Если заявление на возврат налога подано после камеральной проверки, через сколько приходит налоговый вычет после подачи документов (в т.ч. декларации 3 НДФЛ), зависит от того насколько быстро написано указанное заявление после проверки (три месяца на проверку, время на составление и получение заявления, один месяц на перечисление).

Срок выплаты налогового вычета после камеральной проверки

Определимся, через сколько дней после камеральной проверки перечисляют деньги в случае, когда заявление на возврат налога было передано в инспекцию вместе с декларацией 3 НДФЛ. Деньги придут в течение месяца после завершения камеральной проверки.

Если заявление представили в ИФНС после камеральной проверки, то сроки возврата НДФЛ после камеральной проверки составляют время на составление и подачу заявления и один месяц на перечисление денег на расчетный счет.

Как узнать, когда придет налоговый вычет?

Какие возможны сроки возврата налогового вычета мы выяснили, теперь Вы можете поинтересоваться, как узнать, когда перечислят деньги за налоговый вычет за квартиру, лечение и т.д.?

Получить приблизительную информацию о том, на какой этапе налоговый вычет (идет камеральная проверка, одобрен возврат налога или нет, есть ли вопросы у налогового инспектора) и узнать, когда придут деньги за налоговый вычет, можно следующими способами:

обратиться в ИФНС лично,
позвонить в ИФНС,
через личный кабинет налогоплательщика для физических лиц.

Пример 1

Обратите внимание, что максимальный срок для подачи заявления на возврат - 3 года (п.7 ст.78 НК). Учитывайте это, оформляя декларацию на вычет.

Пример 2

Через какое время возвращается налоговый вычет после сдачи документов

ФНС в письме от 26.10.2012 № ЕД-4-3/ объяснила, что налогоплательщик вправе отдать заявление на возврат налога сразу же вместе с декларацией. Это освобождает его от повторного визита в ИФНС.

Однако Минфин в письме от 09.11.2016 № 03-02-08/65564 напомнил, что вне зависимости от даты подачи заявления до окончания камеральной проверки деньги не вернут. Таким образом, стандартный срок выплаты по налоговому вычету - 4 месяца с момента подачи 3-НДФЛ:

3 месяца тратится на камеральную проверку;
1 месяц уходит непосредственно на перечисление.

Пример 3

Сроки возврата налога через личный кабинет налогоплательщика

Вне зависимости от выбранного способа подачи документов, сроки проверки декларации и возврата НДФЛ не меняются. Однако при работе через Личный кабинет у налогоплательщика есть несомненное преимущество - возможность отслеживать ход проверки и распоряжаться переплатой в режиме онлайн:

Статус 3-НДФЛ отображается в разделе «Жизненные ситуации» на странице для заполнения деклараций:

Читайте так же: Доплаты к пенсии после 90 лет

После проверки сумма переплаты по НДФЛ появляется в разделе «Мои налоги»:

Чтобы ее вернуть, достаточно нажать кнопку «Распорядиться» и выбрать нужный способ:

Реквизиты для перечисления заполняются тут же:

В случае успешной проверки декларации вычет по налогу вернут в течение 1 месяца после того, как вы подадите специальное заявление.
Без заявления переплата по НДФЛ остается невостребованной.
Срок подачи заявления ограничен 3 годами после оплаты налога.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter .

Что такое налоговый вычет

Приобретение жилого дома

Важно! Субсидии в виде возврата части НДФЛ для граждан применяются в следующих конкретных случаях, которые происходят в течение налогового периода :

Если физлицо было официально трудоустроено и в течение отчётного периода получило хотя бы один раз официальный доход, с которого было взыскано 13% в пользу государства. Данный доход мог быть получен не только с кодом 2000, но также и от ведения любой «самозанятой» деятельности, а также при получении дивидендов от владения банковским счётом и других доходов.
Если на протяжении отчётного периода гражданин либо самостоятельно, либо с кем-то в доле приобрёл объект жилой недвижимости в виде квартиры или комнаты в ней, коттеджа для индивидуального проживания или участка земли для строительства частного жилого дома. Такие же вычеты полагаются, если гражданину пришлось сделать ремонт в своём жилье, так как он купил квартиру без отделки, построить дом на своей земле или завершить объект, строительство которого было начато прежним собственником.
Если в течение того же времени для этих же целей, что описаны выше, человек подписал контракт с банком о предоставлении ему кредита на правах ипотеки либо потребительский целевой кредит на возведение жилого дома. В данном случае доказательством для налоговой является тот факт, что в свидетельстве о собственности на объект недвижимости в графе «обременения» стоит приписка «ипотека в силу закона».
В случае, если пенсионер или его (её) супруг(а) совершили покупку жилья на момент, когда хотя бы один из них был официально трудоустроен.
Если в течение того же отчётного периода налогоплательщик тратил денежные средства на лечение, своё или третьего лица, которое проходило в соответствии с проведением жизненно необходимого врачебного вмешательства, а медицинская помощь выходила за рамки услуг, бесплатно предоставляемых государством за счёт бюджета по полису добровольного медицинского страхования (ДМС). К этому же коду вычетов можно добавить расходы на приобретение дорогостоящих лекарств, перечень которых входит в постановление правительства РФ.
Если на протяжении последнего отчётного периода граждане осуществляли оплату обучения либо себе, либо своим детям в учебных заведениях согласно программам обязательного или дополнительного образования.

Оплата обучения

Льгота может быть возвращена только после составления, сдачи и рассмотрения в налоговом органе специальной декларации 3-НДФЛ, предназначенной для отчётности за полученные доходы и понесённые расходы.

Что такое декларация 3-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ представляет собой бланк единой формы, который должен сдаваться каждым физическим лицом в органы ФНС для предотвращения образования налоговой задолженности и организации возврата имущественных и прочих вычетов для граждан.

В декларации, состоящей из 19 листов, указываются все данные о налогоплательщике, согласно паспорту, включая код страны (гражданство), данные о доходах в натуральной форме под любым кодом, если таковой имел место, все сведения о приобретённом объекте недвижимости, а также проведённом лечении или оплате учёбы с указанием суммы договора, перечисленных платежей и прочей информации. Также в декларацию заносится предварительно рассчитанный , которому подвергается каждый налогоплательщик.

Важно! В чистом виде документ по форме 3-НДФЛ сдавать нельзя, так как он должен подкрепляться сопроводительной документацией в следующем объёме :

Справка о доходах от трудовой деятельности физлица по форме 2-НДФЛ, в которой помесячно расписано каждое начисление на протяжении всего налогового года с указанием сумм по факту уплаченных взысканий. Все данные в декларации в части сумм и порядка их начислений должны строго совпадать со сведениями в справке.
Договора, подтверждающие получение денежных средств физлицом от реализации собственных объектов движимого и недвижимого имущества, которые подвержены налогообложению в случае выявления фактора образования базы, дающей право для взыскания.
Прочие документы: в виде платёжных поручений, расходных кассовых ордеров, расписок в получении средств для лиц, получение доходов которых связано с ведением частной предпринимательской деятельности или в случае возникновения случайных разовых приходов.
Договор на приобретение квадратных метров готового жилья либо участка земли с указанием всех данных, включая ИНН как покупателя, так и продавца объекта.
Контракт со строительной организацией, имеющей необходимую государственную аккредитацию на выполнение подрядных работ по возведению нового жилого объекта либо внутренней отделки уже существующего.
Кредитный договор на выдачу ипотечного или иного целевого кредита на приобретение либо строительство жилья.
Договор на оказание платных медицинских услуг от лицензированной медицинской клиники с указанием вида работ, личных данных пациента и конечной стоимости необходимого лечения.
Бумаги, подтверждающие фактический расход денежных средств на любую из заявленных покупок, – кассовые и товарные чеки, погашенные квитанции о внесении кредитных платежей в части основного долга или процентов по нему, а также прочие расходы, подтверждаемыми имеющимися бумагами.

Калькуляция налогового вычета

Весь комплект документов либо вживую, либо онлайн предоставляется на рассмотрение в налоговый орган, после которого принимается решение о назначении вычета.

Сколько ждать выплаты налогового вычета по 3-НДФЛ

Сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации очень жёсткие и установлены на законодательном уровне. Так, в случае задержки сдачи декларации в установленный срок до 30 апреля текущего года за прошедший отчётный период, физлицо облагается штрафными санкциями, но закон имеет и обратную силу, когда налоговая обязана выплачивать возмещение гражданам за задержку выплат.

Для успешного получения полагающейся по закону налоговой компенсации должны пройти следующие процедуры, каждая из которых имеет чёткие сроки:

Срок рассмотрения декларации 3-НДФЛ по имущественному вычету. После сдачи декларации 3-НДФЛ вне зависимости от способа она должна попасть в руки инспекторам на рассмотрение, и только электронное уведомление о получении, такое же от «Почты России» в случае отправки заказным письмом, или расписка о приёмке документов при сдаче через окно обслуживания посетителей дают старт камеральной обработке документа, которая может длиться до 90 дней.

В случае, если инспекция находит ошибки, она тут же отправляет заявителю уведомления об их наличии, что обязывает последнего внести исправления путём создания новой копии документа под кодом корректировки и повторно обеспечить его сдачу в течение ближайших 5 дней после того, как документ возвращается заявителю.

По прошествии 90 дней в отсутствии нарушений и неточностей инспекторы дают добро на выплату и доносят эту информацию до заявителя тем же способом, которым была сдана декларация. Уведомления для заявителей онлайн, через личный кабинет налогоплательщиков на сайте www.nalog.ru приходят моментально, а для тех, кто подал декларацию по старинке, отправляется почтой, на что ФНС берёт ещё 10 дней.
Камеральная проверка 3-НДФЛ завершена, когда перечислят деньги? Возврат НДФЛ и сроки перечисления средств волнуют всех без исключения, подавших декларацию. Сразу после получения подтверждения налогоплательщик обязан написать заявление на выплату денежных средств, адресованное в ту же инспекцию, и ждать ещё 30 дней с момента его приёмки, в течение которых в любой день возможно начисление компенсации на его счёт, указанный в декларации.

Инспекторы ФНС

Для того, чтобы декларация была принята с первого раза, лучше воспользоваться услугами специализированных юридических служб, которые действуют либо в интернете, либо вживую, для того, чтобы они за незначительное вознаграждение взяли на себя работу по заполнению декларации 3-НДФЛ, либо досконально изучить и узнать тонкости заполнения по образцу.

Важно! В течение какого времени возвращают налоговый вычет? Таким образом, срок рассмотрения 3-НДФЛ на возврат налога составляет от 90 до 130 дней в зависимости от количества ошибок и скорости работы налогового инспектора, на которую, в свою очередь, влияют достоверность и разборчивость всех сведений в декларации. Данные сроки актуальны на июль 2018 года .

Действия налогоплательщика при задержке выплаты вычета

Если возникает ситуация, что налогоплательщик сдал оформленные документы, на что получил уведомление, написал заявление, а по прошествии 30 дней вычет не приходит, то он имеет полное право пожаловаться в вышестоящие инстанции о нарушении или бездействии государственного учреждения. Однако, чтобы «не прыгать через голову», лучше действовать в соответствии со следующим планом:

Для начала обратиться по телефону горячей линии 8-800-222-22-22 в центр обслуживания населения или доехать до своего отдела ФНС и задать вопрос, потому что вполне может случиться, что деньги не выплачивались из-за человеческого фактора, и недоразумение будет быстро устранено на месте.
Если ответ не был предоставлен, то составляется жалоба на районную, потом региональную и, наконец, центральную ИФНС с указанием всех данных налогоплательщика, приложения копии декларации и заявления на вычет, а также указывается суть проблемы и требование о её скорейшем решении.
В случае, когда и эти меры не сработали, гражданин имеет право составить исковое заявление в суд и добиться правды уже на первом заседании при отсутствии каких-либо нарушений с его стороны.
В исключительных мерах, если физлицо подозревает инспекцию в явном нарушении закона, оно может написать жалобу в прокуратуру РФ и инициировать проверку ведомства.

Надо сказать, что подобные случаи случаются крайне редко, а сроки, за которые ФНС переводит возврат НДФЛ, соблюдаются досконально и, в случае возникновения проблем их решение ограничивается обычным звонком, так как последние годы работа инспекции выстроена максимально эффективно, особенно в Москве, Санкт-Петербурге и других городах федерального значения, где вернуть свои налоги не составляет труда.

Составление жалобы

Каждому гражданину, претендующему на вычет, необходимо тщательно изучить действующее в стране законодательство, так как политика государства в отношении его жителей говорит о том, что незнание закона не освобождает от ответственности. Но это же негласное правило может быть направлено и против властных структур, когда гражданин, досконально изучив закон, может претендовать на соблюдение всех своих гражданских прав, что значительно облегчит его жизнь.

Статьи по теме